公司第三方支付業務風險控制研究

李晶

摘 要：隨著電子商務的快速發展，越來越多的人開始借助網絡來實現采購，第三方支付作為網絡交易平臺，對交易具有擔保效果，還可以將網絡交易中的成本以及信譽問題進行統計管理，一定程度上降低了電子商務中交易風險的出現，第三方支付業務在促進電子商務發展的同時也引發了一系列問題。本文對第三方支付的基本含義進行概述，從市場風險、運營風險、法律風險三個方面入手，對公司第三方支付業務存在的主要風險進行解析，針對存在的風險問題提出相應的風險控制對策，以促進第三方支付業務的良性發展。

關鍵詞：公司 第三方支付 業務風險 風險控制

中圖分類號：F272 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）02（a）-032-02

1 第三方支付的基本概述

所謂的第三方支付主要指具有一定能力，并且信用值比較高的第三方企業和較大規模的銀行機構簽署長期合作協議，給買賣雙方提供良好的交易平臺。換句話說，在銀行機構支付環節上添加一個中介平臺，當消費者在網絡中選擇一個想要采購的產品之后，可以把支付款項交由中介機構，之后由中介機構通知賣方發貨處理，待消費者獲取產品之后，由中介機構把支付款項交由賣方。

2 公司第三方支付業務存在的主要風險

2.1 市場風險

近幾年來，隨著我國社會經濟的快速發展，第三方支付企業也得到了良好發展。針對立足本土的機構來說，因為受到市場規模逐漸擴充的制約，使得本土第三方支付企業發展逐漸壯大，但是隨著外來第三方支付企業的進入和發展，這給本土第三方企業的今后發展提出了考驗。針對第三方支付企業來說，其面臨的市場風險主要以競爭風險為主。在第三方支付企業發展中，同行業競爭尤為激烈，一些小規模第三方支付企業，因為自身發展受限，不能從服務以及技術等方面實現突破，僅僅采用降低價格的方式來獲取市場份額，長期以往，必將會加劇惡性競爭出現，讓企業陷入危機。

2.2 運營風險

首先，資金挪用風險。通常情況下，第三方支付企業一般具備一定的擔保性，在交易過程中，可以讓交易資金在第三方支付平臺中暫停一段期限。以當前人們普遍應用的支付寶為例，當消費者利用網絡平臺購置一款產品時，利用支付寶進行支付，支付款項并非直接傳遞給賣家，而是傳遞到第三方支付平臺中，當消費者獲取產品之后，才會由第三方支付平臺把款項資金傳遞給賣方。通過這種方式，可以保證買賣雙方的合法權益，但是也會使得資金在第三方支付平臺中大量沉淀，隨著消費者數量提升，交易數額逐漸增大，沉淀的資金數量不斷增多，進而引發資金運營問題[2]。其次，信譽風險。針對第三方支付企業來說，在進行交易時，其在其中起到了中介和擔保的效果，這就對企業自身的商業信用值提出了嚴格的要求。當消費者遇到侵權情況，第三方支付企業應合理保證消費者的合法權益，及時處理好交易雙方間的糾紛問題，從而使得第三方支付企業受到信譽危機。

2.3 法律風險

在當前新政策全面落實的背景下，大多數第三方支付企業均沒有把業務局限在支付平臺中，而是借助開展金融服務，實現和銀行機構職責的涉及和覆蓋。顯然，這些業務可以給企業創造更好的效益，但是也加劇了風險的出現。針對法律風險來說，其涉及的主要內容有三點，第一點是民事職責；第二點是行政職責；第三點是刑事職責。其中，民事職責主要是第三方支付企業在開展運營工作時，涉及的民事職責，其中包含了合同違約以及民事侵權等。行政職責主要指第三方支付企業存在違反相關行政法律標準而承擔的法律職責。刑事職責主要指明確知道該行為為違法行為用戶而給其提供支付服務所承擔的職責。

3 公司第三方支付業務風險控制對策

3.1 加強市場風險控制

結合第三方支付企業開展業務工作時存在的市場風險，第三方支付企業應該做好內部控制工作，并且結合存在的問題，提出相應的優化措施，增強企業自身綜合競爭實力，減少市場風險出現。第三方支付企業通過和其他行業進行多元化發展，通過前向一體化和后向一體化發展可以全面提升支付企業競爭力和服務水平[3]。第三方支付企業在開展業務時，匯集了廣泛的數據和資源，在當前大數據背景下，這些數據顯得格外珍貴，可以吸引更多的產業和其合作，極大程度上促進第三方支付企業的長遠發展。

3.2 建立企業運營風險監管體系

第三方支付企業應該結合自身運營發展需求，自行建立完善的組織管理機制，結合自身存在的問題和風險，參考其他成功企業的管理經驗，建立迎合自身管理需求的運營風險管理體系，如果存在運營風險，及時采取相應的防范和處理對策，將風險帶來的損失降至最低。結合業務類型，建立風險管理標準和流程。在企業內部構建一個完善的風險評估標準和機制，加大企業內部風險的識別和檢測，并且借助風險評估標準加以審判，提升風險監管的精準度和探究深度，有針對性地落實風險監管工作，提升第三方支付企業合規意識，保證企業各項業務運營的合理性和規范性。

此外，為了減少糾紛案件的出現，還要構建糾紛解決機制，加強對消費者權益的保護，例如設定第三方支付企業信息披露機制，讓消費者具備知情權益，制定完善的消費者信息保障體系，保證消費者合法權益。其次，健全消費者權益保護機構，防止消費者在遭受侵權行為時，無處述說和維權。結合我國維權案例我們得知，當前我國消費者在交易過程中，因為第三方支付受到的侵權現象相對較少，其中假劣偽冒產品數量諸多[4]。因此，只有落實好第三方支付業務環節中消費者權益保護工作，才能增加消費者對網絡交易以及第三方支付形式的信賴程度，以此推動第三方支付企業的良好發展。

3.3 提升企業法律風險管理

第三方支付企業需要對自身法律定位有所了解，中介服務不但作為起源根本，同時也是今后發展的主要趨勢，只有掌握戰略發展方向，才能促進企業長遠發展。另外，企業應該提升職工法律風險意識，加強法律知識的學習和培訓，讓其掌握充足的法律知識和素養，讓職工意識到法律風險的危害性，行使好自身的職責，從而減少第三方支付企業法律風險的出現。

通過強化資金賬戶管理，實施實名制，可以有效防止反洗錢現象的出現。諸多不法人員借助第三方支付的方式來實現洗錢，根本因素在于借助其匿名防止來實現資金轉移，使得來源不滿足相關法律需求的資金轉入到平臺中，經過多次交易之后被洗干凈。假設實施實名制之后，所有資金來源都能夠追溯到源頭，這就可以防止洗錢現象出現。針對套現現象來說，其主要是借助虛假交易方式來將資金進行轉移。我們可以借助實施資金賬戶管理的方式，對賬戶進行監管，把大量資金交易情況進行記錄，給資金合法交易提供憑證，通過設定崗位追蹤核查體系，在某種程度上防止套現現象出現。

3.4 加強支付環節和交易主體的管控

當前第三方支付企業在開展運營工作時，因為沒有對第三方支付環節加以科學和管控，從而引發諸多問題出現。這就要求第三方支付企業根據運營需求，優化支付管理力度，做好支付環節的把控工作。我國相關部門需要制定規范的法律體系，第三方支付企業可以結合法律需求，加強客戶信譽管理，構建客戶身份信譽識別體系，對客戶基本信息以及交易情況進行收集和監管，明確崗位職責，合理設定業務流程和管理標準，定期對內部操作情況進行核查，如果存在問題，第一時間進行處理，并且對交易主體加以管控，對可疑資金進行核查，以此保證支付環節的合理性和合法性。

4 結語

總而言之，借助第三方支付，可以有效減少交易時間，同時還能保證交易的安全性和穩定性。但是結合當前情況來說，隨著第三方交易的快速發展，其面臨的風險因素會逐漸增多，如果沒有采取合理的控制措施，必將會給第三方支付企業的今后發展帶來影響。因此，我們需要結合不同的問題，提出相應的優化措施，在提升第三方支付交易安全性的基礎上，增加消費者對第三方支付的信賴度，從而促進第三方支付企業的長遠發展。

參考文獻

[1] 高巖.第三方支付業務風險管理的國際經驗及啟示[J].中國信用卡，2013（12）.

[2] 張霖.第三方支付業務風險監測及防范——以海南為例[J].經濟研究導刊，2015（24）.