《個人理財》課程特點與功能定位分析

李香允

[摘 要] 《個人理財》課程是財經(jīng)類專業(yè)普遍開設(shè)的課程。深入、全面認識課程內(nèi)容、特點及功能定位，是合理規(guī)劃教學(xué)內(nèi)容、恰當運用教學(xué)形式、取得良好教學(xué)效果的重要保證。

[關(guān) 鍵 詞] 個人理財；課程特點；功能定位

[中圖分類號] G712 [文獻標志碼] A [文章編號] 2096-0603（2018）23-0060-01

一、《個人理財》課程的主要內(nèi)容

隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展以及居民收入水平的提高，越來越多的家庭產(chǎn)生了科學(xué)打理財富的需求，對接市場需求，財經(jīng)類院校紛紛開設(shè)了個人理財課程。個人理財?shù)膬?nèi)涵和外延構(gòu)架起了課程的主要內(nèi)容。科學(xué)的個人理財遠遠超越證券投資、購買保險以及理財產(chǎn)品等范疇，通常，個人理財被表述為：依據(jù)個人（家庭）財務(wù)以及非財務(wù)狀況，運用規(guī)范的、科學(xué)的方法并遵循特定的程序制定的切合實際、可操作的某一方面或一系列相互協(xié)調(diào)的規(guī)劃方案，實現(xiàn)既定理財目標。

個人理財服務(wù)是涵蓋客戶家庭所有生命周期的動態(tài)且持續(xù)的服務(wù)。從整個人生過程角度看，與普適性理財目標相對應(yīng)，需要編制現(xiàn)金規(guī)劃、消費支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風險管理與保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃八個單項規(guī)劃；從具體服務(wù)對象角度看，針對客戶需要，結(jié)合客戶家庭所處生命周期及其他方面情況，統(tǒng)籌兼顧、量體裁衣，在恰當選擇理財工具的基礎(chǔ)上，編制出與其理財目標相對應(yīng)的若干相互協(xié)調(diào)的單項規(guī)劃，并最終形成客戶家庭綜合理財規(guī)劃，實現(xiàn)其理財目標。

二、《個人理財》課程的基本特點

1.內(nèi)容涵蓋廣泛，綜合性強。個人理財課程內(nèi)容涵蓋面廣，從上述主要內(nèi)容可見一斑。具體說，該課程涉及會計以及財務(wù)管理基礎(chǔ)知識，宏觀經(jīng)濟與政策，金融基礎(chǔ)知識，與個人理財有關(guān)的稅收政策，人身保險與財產(chǎn)保險，民法、商法、民事訴訟以及公證等法律基礎(chǔ)知識，統(tǒng)計及收益率計算和風險度量知識，各類投資品及資產(chǎn)配置知識，住房貸款政策、養(yǎng)老制度等多方面的內(nèi)容，是一門知識點多、涵蓋面廣的課程。

需要強調(diào)的是，上述每一項知識和內(nèi)容都與一門獨立課程相對應(yīng)，這些課程一般作為前置課程，在《個人理財》課程之前均已完成學(xué)習。因此，《個人理財》課程不是對這些已學(xué)知識進行簡單的重復(fù)與匯總，而是以這些前置知識為基礎(chǔ)，有針對性地對其中的相關(guān)內(nèi)容進行配置、整合和運用，因此使課程具有很強的綜合性特征。

2.支撐崗位技能，實踐性強。以職業(yè)需求為導(dǎo)向、以實踐能力培養(yǎng)為重點本就是職業(yè)教育的應(yīng)有之義。我國職業(yè)教育先驅(qū)黃炎培先生曾提出“做學(xué)合一”“理論與實際并行”“知識與技能并重”等職業(yè)教育的教學(xué)原則，強調(diào)通過基本技能的訓(xùn)練，造就實用人才，直到今天仍然是我國職業(yè)教育的圭臬?！秱€人理財》作為投資理財專業(yè)的核心課程，所授知識與技能直接對接相應(yīng)的工作崗位，在專業(yè)能力培養(yǎng)中承擔著重要任務(wù)。因此，其教學(xué)必須突出實踐、強化實踐，以便支撐學(xué)生快速進入工作、勝任工作。

3.強調(diào)量化結(jié)果，計算性強。個人理財規(guī)劃最終要落實到具體數(shù)據(jù)上才有實際意義，不可避免地要進行大量計算。課程使用到的計算知識涉及單利、復(fù)利、終值、現(xiàn)值、年金、投資組合收益率、基金定投、住房貸款月供等方面，這些計算附著在具體問題中出現(xiàn)。例如，根據(jù)客戶月結(jié)余等財務(wù)狀況、房貸利率以及擬還款期限計算其能承受的住房貸款合適規(guī)模是多少，其實質(zhì)就是求年金現(xiàn)值的計算。可以說，只有借助于計算，編制的理財規(guī)劃才具有可執(zhí)行性。

4.部分內(nèi)容更新較快，動態(tài)性強。部分課程內(nèi)容更新較快，主要體現(xiàn)在：（1）作為理財工具的各類金融產(chǎn)品創(chuàng)新層出不窮；（2）一些社會政策也是編制個人理財規(guī)劃必須考慮的因素，作為調(diào)控手段，這些政策往往會根據(jù)需要做出調(diào)整或進行完善；（3）和個人理財相關(guān)的一些法律法規(guī)也會做出修訂或進行司法解釋。通常，書面教材難以及時更新，客觀上都存在或多或少的時滯，但是，教學(xué)內(nèi)容應(yīng)該盡量做到與時俱進。

三、《個人理財》課程的功能定位

市場上，一般從家庭金融資產(chǎn)凈值角度出發(fā)，將客戶分為大眾客戶、VIP客戶、高凈值客戶三個不同層級。高職高專層次畢業(yè)生目標服務(wù)人群可以定位于大眾客戶，對應(yīng)銀行大堂引導(dǎo)員、理財助理、理財產(chǎn)品銷售以及柜員等崗位。與崗位相對應(yīng)的業(yè)務(wù)能力包括但不限于以良好職業(yè)道德和素養(yǎng)為基礎(chǔ)，為大眾客戶解答相關(guān)理財產(chǎn)品知識、傳播科學(xué)理財理念、提供較為專業(yè)的理財建議、輔助購買理財產(chǎn)品以及為客戶編制簡單理財規(guī)劃等方面。因此，《個人理財》課程功能定位主要圍繞崗位職責對學(xué)生進行知識和技能的培養(yǎng)。同時，課程也應(yīng)注重學(xué)生在未來工作中的成長性，提升其在職業(yè)可持續(xù)發(fā)展方面的能力。

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