商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限錯配問題及對策

郭琳+車士義

摘要：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限錯配一直是業(yè)界關注的熱點問題，隨著近幾年貸款需求結構變化和固定資產(chǎn)投資增長等影響，商業(yè)銀行期限錯配問題日益嚴重。文章以當前宏觀經(jīng)濟形勢為背景，描述了我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限錯配的表現(xiàn)和面臨的流動性和系統(tǒng)性風險，多角度剖析了期限錯配的原因，并從加強內(nèi)部控制、完善考核機制和加大資產(chǎn)證券化力度等角度提出了解決期限錯配問題的政策建議。

關鍵詞：商業(yè)銀行；資產(chǎn)負債；期限錯配

一、引言

商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限錯配己是引發(fā)銀行流動性風險的主要原因。商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限錯配指存款期限比貸款期限短，造成存貸款的期限錯配?！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》提出的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率監(jiān)管指標的主要目的就是為了降低期限錯配的流動性風險。受貸款需求結構變化、人民幣匯率形成機制和固定資產(chǎn)投資快速增長等原因，2013年的錢荒使商業(yè)銀行面臨的流動性風險集中顯現(xiàn)，資金來源短期化，資金運用長期化，以短期負債來支撐長期資產(chǎn)的趨勢進一步明顯，導致銀行期限錯配問題日益嚴重。如果市場利率水平或匯率發(fā)生變化，存在期限錯配的金融機構可能會面臨一定的流動性風險，嚴重時還將有可能導致銀行擠兌危機。相關數(shù)據(jù)顯示，同業(yè)業(yè)務比重高、資產(chǎn)負債期限錯配嚴重的中小銀行，流動性風險管理難度將加大。

王春輝（2010）分析了我國商業(yè)銀行期限錯配的原因，并提出銀行的體制弊端是造成期限錯配的主要原因，需要進行金融體制改革，分清政府與市場的關系，并積極發(fā)展資本市場，拓寬直接融資渠道?！?br>