商業銀行在供應鏈融資業務中的風險控制

摘 要：現階段，企業融資已經成為企業建設發展的關鍵環節，商業銀行供應鏈融資幫助解決了企業融資問題。但同時，也存在一些風險影響因素，例如：信用風險、法律風險等。對此，還需要商業銀行在供應鏈融資業務中做好風險控制，制定科學有效的控制方法，盡可能的降低危險因素。

關鍵詞：商業銀行；供應鏈融資業務；風險控制

供應鏈融資業務是一種結構性短期融資方法，相對于以往信貸產品，供應鏈融資業務有著短期性、重復性、高效率特點，由此得到了企業的認可與應用。但是，因為供應鏈融資業務涉及內容較為復雜、控制困難，對商業銀行資金運轉具有一定風險。因此，做好供應鏈融資業務風險控制成為當務之急。

一、商業銀行供應鏈融資業務內涵

商業銀行供應鏈融資業務指的是：銀行經過審查分析總體供應鏈的核心單位與配套企業的資金要求，供應鏈各內容的結構特征與企業信用實力控制，經過貨物動產質押等途徑選擇適合的金融產品與服務。供應鏈融資業務運行包含：預付賬款、應收賬款、存貨質押。其中，應收賬款產品包含國內保理、應收賬款質押；預付款則包含保稅倉、金銀倉；物流融資產品包含動產質押，倉單質押。另一方面，也有訂單融資、保單融資等業務。相對于以往融資業務，供應鏈融資指的是銀行機構信貸文化變化。根據現階段，商業銀行供應鏈融資業務集中于以下幾點：融資產品科學重組；融資目標主要針對于企業有著直接聯系的產品；供應鏈融資包含一些業務模式。

二、商業銀行供應鏈融資業務風險分析

（一）供應鏈斷裂風險

供應鏈融資即是銀行通過企業信用向供應鏈提供融資解決計劃，同時企業也具有一定規模，上下游企業多為中小單位，即是把企業的融資能力轉成上下游企業的融資能力，從而提高企業信用度。融資工具轉向中小企業階段，企業信用風險，該風險將會伴隨著交易鏈條分散至系統的中小企業，從而影響供應鏈融資穩定性。因為企業都具有獨立性，供應鏈其實質是沒有簽署協議而散亂的合作；加之，供應鏈融資的企業風險力較低其過程中容易發生供應鏈斷裂問題。

（二）道德風險

供應鏈融資單位包含金融單位、核心企業、融資企業、第三方物流，供應鏈融資業務利益目標相通，效益訴求也有明顯差異。如果出現利益矛盾，企業容易為一己私欲或利益誘惑而構成道德風險。如果企業綜合實力較低或承載風險力較差，就會于下游商家合作通過虛假教育套取銀行經濟。中小企業在經營發展中，將會提供給虛假數據導致銀行不能掌握真實狀態，無法制定科學有效的管理方法，做好風險控制。出資人與責任人若存在信用問題，將會欺騙監管員從而對監管人不利，對銀行不利。

（三）操作風險

操作風險包含體制不夠完善、管理錯誤、欺騙等。現階段，因為當前信用體制不夠完善，信息矛盾問題，包含國際貿易的供應鏈融資過程中，企業信用掌握較為薄弱。所以，供應鏈風險控制也會有一些問題。另一方面，供應鏈融資服務對企業與供應鏈經營應有整體掌控，還應掌握產業特點、競爭形式、風險展現，對工作人員要求嚴格。但是，現階段一些商業銀行兼具供應鏈融資業務營銷與管理水平的人員少之又少，缺少完善的分工和合作融合的營銷體制，產品設計水平較低、貨物管理水平低，未對銀行的供應鏈融資產品體制綜合，缺少目標性、標準化供應鏈融資業務程序、業務水平低導致操作風險。

（四）動產質押

供應鏈融資業務動產質押時，時常會因為工作忽略、銀行對質物權屬、數量等缺少科學檢查質量未進行審核導致資金損失。銀行在質物單價上有較大變化后，缺少市場單價的動態控制，未采取緊急預警造成質物價值降低。質物選擇足額商業保險，相關影響因素導致質物受損未有科學補償。另一方面，匯率變化容易造成質押物價值薄弱。

三、供應鏈融資業務風險控制方法

（一）科學選擇供應鏈

供應鏈融資業務核心是供應鏈控制，企業的選擇也是供應鏈需要研究的重點問題。針對這一問題還應立足于幾方面，第一，做好企業選擇，掌握供應鏈核心企業經營范圍、發展周期與宏觀經濟環境對產業的影響，根據銀行自主評價制度分析企業綜合實力。第二，應用特征分析模型對客戶展開綜合評價，分析企業還債水平、綜合素養、成長水平等。第三，選擇具有一定綜合實力的物流單位合作，分析企業的市場銷售條件，對比企業在市場的經營發展嚴格篩選；清理存在風險的企業，確保供應鏈運行，科學選擇客戶群做好風險控制。

（二）供應鏈融資產品與服務控制

結合當前市場環境變化與企業不同要求，銀行應注意產品創新、凸顯產品優勢提高產品功能，擴大經營范圍且結合產業鏈不同節點的資金要求選擇適合的產品。其中包含：票據與衍生產品，貸款融資與關聯產品，結算、托管、先進管理等非融資產品構成產品集群效應。基于這一背景下，銀行需要有創新意識制定新鮮的營銷措施，制定銀行與企業的關系。商業銀行可以設置專業的單位，主要針對供應鏈融資業務宣傳，產品管理人員應結合市場發展樹立品牌且提高品牌戰略的路落實。

（三）健全授信管理形式與業務程序

銀行選擇放貸企業后應及時對企業展開信用分析，評價授信額度且結合企業信用能力與償還水平進行調整。放貸過程中，需要注重企業的具體要求與用款時間，把企業貸款類型、時間、形式等重組，注重信貸類型、時間的匹配，避免貸款到期時間較為集中，幫助企業降低還款負擔。貸款下來后，銀行應注重受信企業的發展狀態。貿易融資額度審核階段，客戶經理綜合分析客戶申請，結合客戶信貸界別與信貸額度狀態，通過具備不同權限的信貸審核人員審核。當審核通過后，客戶精力與信貸管理單位進行風險控制。另一方面，需要構建管理信息報告制度，貿易風險包含額度應用報告、風險預警、延期報告等；其報告有助于客戶經理與信貸控制單位對產品與信貸額度的風險管理。構建無權擔保、動產評價體制，確保融資額度設定合理。

（四）完善風險管理預警系統

因為供應鏈融資具有綜合性、復雜性特點，存在的突發因素較多。商業銀行應基于供應鏈融資角度對全部企業的潛在風險綜合評價，所以，還需要通過不同途徑搜集交易信息。借助分析途徑，例如：敏感度分析、層次分析、系統仿真等注重對高級計量法的分析，構建數學模型，盡可能的進行風險量化管理。制定完善的風險預警制度，打破傳統管理形式，注重風險搜集準確性且對變化狀態有所預見。

（五）動產質押風險管理

動產質押時，銀行會對企業質押的產品全面審核，分析其是否在銀行標準范圍內。其次，針對質押物的市場單價綜合分析進行風險分析。銀行也要對企業經營狀態綜合研究，隨后確定是否可以質押。再次，銀行提防虛假騙貸、偽造數據等問題出現，避免道德風險。針對匯率風險，銀行應制定科學有效的方法，構建金融衍生產品影響體制，防止幣種與匯率變化風險。

（六）構建適合的金融生態氛圍

第一，設置供應鏈融資服務平臺，例如：銀行企業交流平臺、企業和配套企業交流平臺。注重銀行與企業的交流，提高供應鏈透明度，加強資源共享，降低風險。第二，完善社會信用系統與企業、個人征信制度、信用檔案，構建嚴謹的制度氛圍，確保商業銀行在維護自身權益上規避行政影響從而降低風險。第三，注重供應鏈融資文化構建，促進交流，相互信用、尊重，實現共贏進而維護供應鏈順利進行。第四，完善法律制度，提倡相關單位構建完善的法律制度，健全協議文本，確定雙方權益不受損失，做好法律風險控制。

四、結束語

綜合分析，供應鏈融資是建立在真實貿易環境下進行的融資，風險控制應用全面涵蓋經濟流、物流、信息流等多項內容，確保供應鏈各項內容協調，商業銀行通過信息控制構建供應鏈信息平臺。商業銀行積極主動提高企業供應鏈控制認知，注重管理并擴大業務內容。銀行參照供應鏈上下游企業的融資要求設定融資產品，完善供應鏈的信用風險管理制度與體制形式，注重度風險的動態控制。

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作者簡介：

陳愛民，男，漢族，經濟師，單位：上海浦東發展銀行股份有限公司常州分行。