淺談財務預算管理系統

王淼

DOI：10.16660/j.cnki.1674-098X.2017.11.181

摘 要：隨著公司業務發展及經營逐漸擴大，為了加強集權管理、節約成本及提高工作效率、為了實時控制集團子公司日常費用及成本，集團總公司高管層決定要實現電子化的報銷審批過程并對費用及成本做電子化預算，該文介紹預算管理系統。

關鍵詞：預算 管理系統 研究內容

中圖分類號：F27 文獻標識碼：A 文章編號：1674-098X（2017）04（b）-0181-02

1 緒論

1.1 研究背景

為了提高工作效率及節約成本，為了給領導提供決策支持數據，為了加強集權管理、為了實時控制集團子公司日常費用及成本。通過預算管理系統，我們可以實現各個子公司實時網上異地報銷，能實現部門預算控制。

1.2 主要研究內容

根據公司費用預算管理平臺的功能需求及特點，論述總體設計方案建成后的費用預算管理平臺，實現了跨區域報銷、實時報銷、實時預算控制、部門預算控制、子公司預算控制、科目預算控制、及個性化的預算調整及批量預算調整以及預算分析報表功能，為高層提供了決策支持數據。

2 需求分析

2.1 可行性分析

可行性分析按照軟件開發規范，分為經濟可行性分析，技術可行性分析，用戶可行性分析三個方面。

2.2 本系統業務架構

本業務架構描述了一個用戶登錄預算管理系統的報銷過程（報銷所經過的審批流程、報銷的標準、是否超預算、超預算審批人、是否充借款、轉賬、制證）、借款過程（不同金額的借款審批流程、轉賬、制證）、預算調整過程。

3 系統概要設計

按照日常費用的類型及數據的不同性質，進行如下數據庫劃分。

系統管理庫、銀企互聯庫、費用報銷庫（其他）、費用報銷庫（差旅）、費用報銷庫（交通、通訊）、借款。

系統管理DB中存儲著一些基礎數據，比如科目信息、人員信息、部門信息、相關報銷標準信息、核算信息、權限分配等。

借款設計一個數據庫，日常費用（差旅費）設計為一個數據庫、日常費用（市內交通等）設計為一個數據庫、日常費用（其他費用科目）設計為一個數據庫、系統管理一個數據庫、銀企互聯一個數據庫，本系統共6個數據庫。

當結算方式為“電匯”時，則是“對公轉賬”。當結算方式為“銀行卡”時，則“對私轉賬”。結算方式為其他方式時，不涉及轉賬。銀企轉賬（軟通動力網上銀行平臺），銀企轉賬只涉及到工行轉賬。