商業銀行小微企業信貸業務風險管理分析

張春陽

【摘要】小微企業是當前市場中一種新興經濟形式，它隨著我國社會主義市場經濟體制的日益成熟而逐步壯大，其蓬勃的發展態勢為我國國民經濟注入了活力，并愈來愈成為我國社會主義經濟建設的重要推動力量。然而受小微企業自身經營規模限制，商業銀行在開展小微企業信貸業務時，或面臨一定的信貸風險。本文從小微企業存在的主要信貸風險現象入手，就如何防范商業銀行小微企業信貸業務風險作出分析。

【關鍵詞】商業銀行 小微企業 信貸風險

一、商業銀行小微企業信貸業務中存在的主要風險

（一）行業風險

缺乏行業風險分析，對客戶選擇具有一定的盲目性。小微企業信貸業務營銷人員對行業風險認知程度不足，一旦大量介入政策性風險、行業風險高的小微企業客戶群，極易造成大面積業務風險，并且該類風險難以有效處置，對銀行的危害極大。例如：2013年下半年，上海地區爆發的鋼貿行業風險，多家商業銀行為鋼貿經銷商發放的小微企業貸款發生大面積風險。

（二）貸前風險

商業銀行在開展信貸業務活動時，往往受到宏觀經濟環境、銀行自身信貸經營策略乃至銀行從業人員業務操作的影響，從而導致銀行信貸業務的開展產生同預期偏差的可能性。導致銀行貸前風險產生的原因總體可歸為兩個方面，即外部因素和內部因素。從外部經濟環境來看，國家宏觀經濟政策與經濟形式的變動、金融監管力度等都可能導致銀行信貸風險產生。隨著我國金融自由化發展，商業銀行之間以及部分非銀行金融機構間的競爭將日趨激烈，如此將增加商業銀行盈利的不確定性。此外，受金融市場中貸款利率等變量影響，銀行在開展小微企業信貸業務時，對由這一部分市場變量導致的信貸風險的規避仍存在一定難度。

從銀行內部小微企業信貸管理情況來看，銀行對小微企業的真實經營情況缺乏實質性了解，并且沒有形成系統性、專業的授信調查模式，調查的信息難以反映小微企業真實的經營狀況。小微企業客戶所從事的行業較為分散、部分客戶營銷人員缺乏對行業常識性經營指標的認知，對小微客戶的實際經營情況難以做出客觀判斷，第三方查詢、驗證客戶經營資質、經營情況、風險信息的支持不足，導致對小微授信客戶的調查流于表面。同時，客戶的真實性、經營的基本情況、風險狀況的信息核查、檢驗力度不足，沒有形成完善客戶信息驗偽機制，客戶營銷人員所收集、遞交的授信調查資料存在虛假、偽造的情況，將直接導致客戶欺詐風險或對客戶風險評估不充分，在客戶準入過程中就可能已經產生了風險。

（三）貸后風險

小微企業信貸業務的貸后管理仍停留在現場走訪、逐戶排查的狀態，由于客戶數量多、管理難度大、非現場監測手段欠缺，貸后管理多處于流于形式的狀態，導致對小微授信客戶的貸后風險識別能力降低。同時，由于小微企業授信客戶抵御風險能力較低，可變現資產較少，貸款到期逾期后即形成不良的可能性極高。

二、如何強化商業銀行小微企業信貸業務風險管理

（一）加強行業風險防范

1.加強行業規范化管理，提高產品針對性。企業所處行業不同，其融資需求也各有不同，為滿足不同行業小微信貸需求，銀行務必強化自身金融服務模式的針對性。所謂針對性，即銀行對具體行業小微客戶群的深入挖掘。不同產業鏈其上下游通常存在諸多小微企業，多數情況下，一般的金融產品同這些小微企業的行業特征往往不相適應。在此情況下，銀行應在對某一行業的產業鏈與供銷鏈進行深入研究的前提下，以這一產業小微企業集群特征為標準，推出滿足其特殊金融需求的專業金融產品，為其提供具有針對性的金融服務。

2.強化行業風險評估機制建設。銀行在開展小微企業信貸業務活動時，應總體遵循行業優先原則，根據不同行業具體情況，對運營狀況良好、受經濟波動影響及政策影響較小的小微企業予以優先選擇、優先支持。以消費性行業為例，這一行業往往受經濟波動的影響小，銀行應采取優先選擇措施；對于具有有力政策扶持或上下游較為穩定的產業，銀行則應予以信貸業務上的積極支持；而對于外貿等受經濟波動、國際金融形勢變化等影響大的行業，銀行則應當及時采取防御性措施，并根據行業不同情況制定具體行業準入標準，最大程度上規避行業風險發生的可能。

（二）提高信息收集技術，抵御貸前風險

1.加強同第三方合作，拓寬小微企業信息收集渠道。為進一步提升信息收集效率與質量，降低銀行信息收集成本，商業銀行可選擇同第三方開展合作。銀行對合作方的選擇大致可從兩個方向考慮，其一為商會、擔保公司等，這些合作方在小微企業信息的處理與客戶資源搜集方面具有較大優勢，銀行可予以其一定的協助管理職能，幫助銀行處理信貸客戶管理事項，實現合作雙方的信息資源共享，從而保障銀行客戶信息渠道的拓寬，有效降低銀行在小微企業信貸業務開展過程中由于信息不對稱導致的決策風險；其二為工商聯等相關部門，銀行應加強同這些部門的合作，充分發揮政府部門在小微企業中的號召力，實現小微企業信息數據庫的共同建立。

2.加強客戶經理培訓，深化信息歷史數據庫建設。銀行要重視對客戶經理業務能力的培訓與提升，客戶經理則應當根據實際調查結果，從借款人及其合作方、擔保人、親朋等關系人角度細致全面地了解借款人實際情況，并根據相關規定對所搜集信息的真實性進行有效分析，從而達成對借款人狀況的最終判斷結果。此外，為有效防止信息不對稱給銀行造成的信貸風險，在小微企業信貸業務整體開展流程中，都需對小微企業相關信息進行不間斷的搜集、分析與判斷。為進一步滿足銀行信息搜集與分析反饋的需求，歷史數據庫的建立尤為重要，如此將在銀行進行決策判斷時為其提供有力的數據支持。

3.加強信貸風險預警信號體系建立。銀行要實現對貸前風險的有效管控，對企業風險信息的掌握尤為重要。銀行可通過對一系列潛在信貸風險進行分析，從中得出關鍵的風險預警信號，如此能夠幫助銀行及時采取相應措施，實現對小微企業貸前風險的有效規避。全面有效的預警信號指標應當包括以下幾個方面：企業財務報表所反映的風險信號、企業同銀行合作關系的風險信號、企業經營管理方面的風險信號、企業人事管理方面的風險信號及企業授信方面的風險信號。如何有效捕捉企業在信貸流程中出現的預警信號，極大程度上取決于銀行業務人員的監管力度，如此就要求銀行客戶經理加強對客戶的定期審核。

（三）重視貸后檢查工作

小微企業貸后檢查包含了檢查內容、方式以及時間三個方面。通常情況下，小微企業貸后檢查內容包含企業資金實際使用同合同約定的符合情況、企業生產經營活動同合同約定的符合情況以及貸款企業生產經營與信譽狀況，以上內容在銀行貸后檢查時務必重點關注。此外，對于貸款企業其上下游企業的經營狀況、擔保人信用情況的變動也應尤其關注；在檢查方式的選擇上，銀行可選用現場結合非現場的形式，將現代信息技術等非現場手段有效地利用到檢查中，實現企業信貸信息的批量化處理，保障銀行能夠及時發現其中潛在威脅，進一步采取現場檢查措施，達成信貸風險點的有效排查，并根據具體情況及時作出反應，采取相關措施進行風險管控；此外，對借貸企業的檢查應始終貫穿于信貸業務開展的整個流程，在檢查時間的安排上，為避免由于企業隱瞞或偽造賬目導致的貸后風險，銀行應當堅持定期與不定期相結合原則，對企業財務報表與經營情況進行定期檢查，并利用資產評估等方法對其信貸資產質量進行評估，及時發現客戶潛在信貸風險。

三、結論

小微企業作為我國社會主義市場經濟建設的重要推動力量，其信貸業務的有效開展將給銀行帶來極大收益。為促進小微企業信貸業務的進一步發展，銀行應做好充分的信貸風險預防工作，創新信貸業務模式，規范信貸風險管理，在推動小微企業快速穩定發展的同時，規避信貸業務可能給商業銀行帶來的風險，保障銀行貸款業務利潤的增收。

參考文獻

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