制度鋼性的困惑及其解困之道

衛建仁

【摘要】本文從商業銀行制度文化視角對制度鋼性的必要性、困惑及其解困之道進行了探索，目的是提高制度的權威性，以確保制度的有效執行，從而提高商業銀行的管理水平。

【關鍵詞】商業銀行 制度文化 制度鋼性

一、引言

“法制”是現代文明的重要特征，無論是國家治理還是企業管理，都是以法制為基礎。從商業銀行組織內部來看，法制就體現在“制度文化”方面。商業銀行制度文化的實質就是通過建立和執行相關制度來進行經營管理活動。制度文化不僅要求建立各項規章制度，而且強調必須嚴格執行制度，即確保制度鋼性。本人在多年的管理實踐中，深感制度文化的重要性，但在制度執行過程中，常會產生一些制度鋼性的困惑。對于制度鋼性及其困惑問題，本人曾多次思考過，有一些感想，本文就此談點管見。

二、制度剛性的內涵及其必要性

俗語講，“沒規矩難以成方圓”。這里的規矩，從商業銀行內部管理視角來講就是制度。制度是保證組織活動有序進行以達到特定目標的基礎條件。商業銀行業務及其管理活動比較復雜，如果沒有“制度”而單靠“人治”是無法進行的。商業銀行在制度建設過程中，必須確保制度的嚴格執行。如果有制度而不執行，制度便成一紙空文，毫無意義。我們將“制度的嚴格執行”定義為“制度鋼性”。

我國在法制社會建設中提出了“有法可依、有法必依、執法必嚴、違法必究”的16字方針，這對商業銀行內部制度文化建設同樣具有重要指導意義，銀行內部不僅要建立各項制度，做到“有制度可依”，還要做到“必須遵守制度、執行制度必須嚴格、違反制度必須要追究”，后者就是制度鋼性的體現。只有堅持制度鋼性，才能樹立制度的權威性；制度有了權威性，才能確保制度的有效執行；只有制度的有效執行，才能達到控制目標的要求。

三、制度剛性的困惑

在實際工作中，大多數情況下，嚴格執行制度、確保制度鋼性應該沒有問題。但是，也有不少時候在嚴格執行制度時可能會遇到困難或困惑，這種情況給我們帶來了制度鋼性的疑慮，具體表現如下：

第一，有些制度中的一些規定不夠合理，導致很難嚴格執行，或者執行后產生消極作用。主要表現為：（1）有些制度與上級行或國家相關法規不一致，違背了下位法服從上位法的原則；（2）有些制度的具體規定不夠合理，譬如有的銀行的考核制度中的某些指標是被考核者不可控的因素（顯然不合理）；一些基層行對客戶經理的考核制度，片面強調存款業務指標，而很少考慮其為客戶的綜合服務質量、新業務新產品的運用、合作洽談的深度和廣度等項指標。這些制度的嚴格執行往往會帶來不公平、導向扭曲等負面效應。

第二，有些制度嚴重過時，無法嚴格執行。隨著外部環境的變化和銀行業務的發展，原有的法規和制度的相關規定失去了合理性，而該項法規或制度卻沒有及時修訂。這一問題有的是國家相關法規，有的是商業銀行內部制度。在國家法規方面，譬如《貸款通則》中關于企業之間不能相互拆借資金的規定和《現金管理暫行條例》中關于結算起點的規定，就目前經濟發展情況來看，很難嚴格執行。在銀行內部制度方面，許多數年甚至數十年前頒布的制度，沒有得到清理、修改和補充，這些制度也很難嚴格執行，使得制度鋼性大打折扣。

第三，特殊情況下暴露出的制度缺陷，使制度執行處于兩難境地。有些制度本身規定是比較合理的，但是，在特殊情況下，如果仍然固執堅持執行的話，可能會出現不合理的奇怪現象。譬如，某地商業銀行行長和秘書因緊急業務到外地處理，一同乘火車前往。他們趕到火車站買票時被告知只有軟臥票而沒有硬臥和硬座票。按照該行相關制度規定，行長可以報銷火車軟臥票，而秘書只能報銷硬臥或硬座票，或者報銷飛機經濟艙票。為了嚴格執行制度，該秘書只好乘坐出租車趕往機場乘坐飛機，結果機票和出租車費加起來遠遠超過火車軟臥票的價格。這種嚴格執行制度的行為，卻造成了既增加交通費用、又浪費秘書的時間、還造成兩人分開前往不便的怪象。類似事項，在商業銀行財務審計中常常會遇到，具體表現可能會是形形色色的，但它們有著本質的共性。這種情況會造成制度鋼性的尷尬。

四、制度剛性的解困之道

上述關于制度鋼性的困惑，給我們提出了一些值得深思的問題：如何正確認識制度鋼性？制度是否必須要嚴格執行？怎樣實現制度鋼性？圍繞這些問題，我們來尋求制度剛性的解困之道。

首先，正確認識制度鋼性是解困之道的基礎。制度鋼性的總體要求是嚴格遵守制度，這一點必須堅持。如何才算是嚴格遵守制度呢？可能會有兩種不同的理解：一種是任何時候、任何情況下，都必須毫無保留地嚴格執行制度；另一種是在嚴守制度的前提下，對于特殊情況應當有限地靈活處理，實現原則性與靈活性的統一。從理論上講，第一種觀點可能會有點形而上學，第二種觀點會科學一些。第二種情況有兩個關鍵點：（1）“特殊情況下”是前提；（2）“有限地靈活”是度。這兩點必須要科學把握，否則，就可能會造成制度亂象。可見，在堅持制度鋼性的原則下，具體實施中可能會一定的靈活空間。事實上，現實的制度是多種多樣的，有些制度的具體內容本身就有伸縮空間。

其次，優化制度是制度鋼性解困之道的關鍵。造成制度鋼性困惑的很大的原因是一些制度規定不合理或者滯后，解決這些問題的根本辦法是對制度進行優化。商業銀行所應遵循的制度很多，即有外部法規，又有內部各個層級（總行、省行、市行、支行等）的制度。對于外部法規，銀行本身無能無力，可建議有關部門及時修改。對內部法規，應當根據外部環境和內部業務的發展進行及時清理與修訂，該廢止的要及時廢止，該修改的要及時修改，該補充的要及時補充，確保制度的適時性和科學性。

第三，靈活機動是制度鋼性解困之道的補充。在制度執行過程中，對于特殊情況，應當在制度規定的原則下進行適當的靈活處理。這種處理必須強調兩點：一是有限空間，即要有一定的度；二是要有責任擔當者，即要明確責任。譬如上文中提到的行長與秘書出差的例子，在那種特殊情況下，秘書可以乘坐火車軟臥，但報銷時必須要有書面說明和行長簽字。當然，這一問題必須具體情況具體分析，其底線是絕不能損害制度的權威性。

五、結論

制度鋼性是商業銀行內部制度文化建設的一項重要內容，只有堅守制度鋼性，才能保證制度的權威性，從而確保經營管理活動有條不紊的進行。由于制度本身原因和銀行內外部環境的變化以及一些特殊情況，可能會對制度鋼性帶來一些困惑。但我們不能因此而動搖制度鋼性，應當通過正確認識制度鋼性、優化相關制度以及制度執行中原則性與靈活性的有機結合來在實際工作中消除制度鋼性的困惑，確保制度的有效執行。

參考文獻

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