設(shè)立溫州信保基金的意義及穩(wěn)健發(fā)展的對(duì)策建議

【摘要】小微企業(yè)是溫州經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，現(xiàn)階段溫州的小微企業(yè)面臨較大的困境，其中融資難、融資貴成為限制小微企業(yè)發(fā)展，制約溫州經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要問(wèn)題。為優(yōu)化信貸環(huán)境，緩解小微企業(yè)兩難問(wèn)題，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與金融穩(wěn)定，溫州市迫切需要設(shè)立政府主導(dǎo)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，2015年溫州市政府經(jīng)研究借鑒臺(tái)灣中小企業(yè)信用保證基金（以下簡(jiǎn)稱臺(tái)灣信保基金）的經(jīng)營(yíng)模式，建立政府主導(dǎo)的溫州市小微企業(yè)信用保證基金（以下簡(jiǎn)稱溫州信保基金）。本文探討了借鑒臺(tái)灣信保基金設(shè)立溫州信保基金的意義，并提出了健全、完善溫州信用擔(dān)保體系的建議。

【關(guān)鍵詞】溫州 小微企業(yè) 信保基金 信用擔(dān)保

一、引言

溫州市小微企業(yè)眾多，占全部企業(yè)戶數(shù)的98%以上，是促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)建設(shè)的重要力量，更是推動(dòng)“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”的主力軍，在繁榮地方經(jīng)濟(jì)、增加就業(yè)等方面發(fā)揮著突出作用。但小微企業(yè)普遍存在抵押物缺乏、信用記錄缺失等先天性不足，難以獲取銀行信貸支持，已經(jīng)成為制約企業(yè)發(fā)展壯大的瓶頸。為緩解小微企業(yè)融資難、融資貴，推動(dòng)“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”，根據(jù)中央、省政府最新深化金融改革系列文件精神，經(jīng)市政府研究決定，組建設(shè)立溫州信保基金。

根據(jù)《溫州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)溫州市小微企業(yè)信用保證基金方案的通知》（溫政辦〔2015〕12號(hào)），溫州信保基金首期注冊(cè)資本5億元由政府和銀行按照4：1的比例出資組建，是政府性、非營(yíng)利性基金，與合作銀行建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，通常情況下，信保基金代償保證額度的80%，銀行承擔(dān)其余20%，基金代償比例可根據(jù)經(jīng)濟(jì)景氣狀況及銀行信保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行適度調(diào)整，實(shí)行“政府出資、銀行捐助、政策性運(yùn)作、市場(chǎng)化管理”的經(jīng)營(yíng)原則。旨在通過(guò)為小微企業(yè)提供政策性信用保證，切實(shí)發(fā)揮地方政府的增信作用，促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。

二、設(shè)立溫州信保基金的深遠(yuǎn)意義

創(chuàng)設(shè)信用保證基金的宗旨在于：為小微企業(yè)融資提供政策性信用保證，緩解小微企業(yè)融資難、融資貴，進(jìn)而幫助小微企業(yè)健康發(fā)展，增進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與社會(huì)安定。基于此，創(chuàng)設(shè)信用保證基金將主要發(fā)揮三個(gè)作用。一是著力解決小微企業(yè)融資困境：對(duì)于具有發(fā)展?jié)摿Γ?jīng)營(yíng)狀況與信用紀(jì)錄正常的小微企業(yè)而言，信用保證基金很好地解決了小微企業(yè)初創(chuàng)時(shí)期抵押物缺乏、信用記錄缺失、難以獲取信貸支持的困境；二是切實(shí)增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)放貸能力：小微企業(yè)融資頻率較高、單筆金額較小的特征導(dǎo)致其融資成本相對(duì)較高，且小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全、易受經(jīng)濟(jì)景氣影響的特征也提高了小微企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而降低了金融機(jī)構(gòu)的融資意愿，信保基金通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)降低企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)，提高基金與金融機(jī)構(gòu)辦理無(wú)擔(dān)保物融資的能力；三是更好地發(fā)揮政府“有形之手”作用：信保基金由政府主導(dǎo)發(fā)起，引入政府信用支撐，有助于實(shí)現(xiàn)信用保證措施與國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的配合，引導(dǎo)小微企業(yè)融資行為與轉(zhuǎn)型升級(jí)相結(jié)合，改善經(jīng)營(yíng)管理，提升生產(chǎn)技術(shù)與研發(fā)能力。

溫州信保基金借鑒臺(tái)灣信保基金的運(yùn)營(yíng)模式，相對(duì)于我國(guó)現(xiàn)有的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，具有以下三大創(chuàng)新意義。一是：機(jī)構(gòu)設(shè)置體現(xiàn)“政策性運(yùn)行，市場(chǎng)化管理”：通過(guò)政府出資為小微企業(yè)融資增信，以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償形式增強(qiáng)商業(yè)銀行信貸投放信心，合作銀行給予擔(dān)保企業(yè)相應(yīng)的利率優(yōu)惠政策，降低企業(yè)融資成本，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)；設(shè)立信保基金運(yùn)行中心負(fù)責(zé)信保基金的運(yùn)行，運(yùn)行中心的機(jī)構(gòu)性質(zhì)為在市事業(yè)單位登記管理局登記的非營(yíng)利性社會(huì)組織，采取理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，理事會(huì)為運(yùn)行中心最高決策機(jī)構(gòu)，由金融辦、經(jīng)信委、財(cái)政（地稅）、人行、銀監(jiān)等與信保基金具有業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的政府部門及各出資單位派員構(gòu)成，信保基金運(yùn)行中心自收自支， 按照市場(chǎng)化原則實(shí)行企業(yè)化管理，實(shí)行理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，跳出了“政府推薦、指定擔(dān)保”的圈子，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)開拓業(yè)務(wù)、高效運(yùn)行；二是資金募集實(shí)行“政府出資，銀行捐助”：在初創(chuàng)期，溫州信保由溫州市本級(jí)和鹿城、龍灣、甌海、經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)政府共同出資，及6家合作銀行捐資組建，政府和銀行的出捐資比例為4：1，同時(shí)為在此四個(gè)區(qū)注冊(cè)的小微企業(yè)提供政策性信用擔(dān)保，以后視業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在其他相關(guān)縣（市）政府自愿出資的基礎(chǔ)上，信保業(yè)務(wù)適時(shí)擴(kuò)大到其他縣（市）。三是運(yùn)行方式首創(chuàng)“政府增信，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”：按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，通過(guò)引入政府信用，分散合作金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，合力共建小微企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、信保基金三位一體的信用保證體系，在風(fēng)險(xiǎn)代償上，目前信保基金代償保證額度的80%，銀行承擔(dān)其余20%，信保基金代償比例可根據(jù)經(jīng)濟(jì)景氣狀況及銀行信保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行適度調(diào)整，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模式促使合作銀行加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和評(píng)估，強(qiáng)化對(duì)不良貸款的追索義務(wù)，共同加強(qiáng)對(duì)借款企業(yè)的信用監(jiān)督，提高擔(dān)保貸款安全性。

三、健全、完善政策性信用擔(dān)保機(jī)制的對(duì)策建議

（一）協(xié)調(diào)簽約金融機(jī)構(gòu)的問(wèn)題

為了提高業(yè)務(wù)效率和風(fēng)險(xiǎn)控制水平，溫州信保基金建立初期采用間接擔(dān)保的方式，即小微企業(yè)向簽約金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)融資，審核通過(guò)后推薦給溫州信保基金運(yùn)行中心擔(dān)保，此合作模式下簽約金融機(jī)構(gòu)的申保質(zhì)效直接影響溫州信保基金的運(yùn)營(yíng)情況。

為提高政府支持小微企業(yè)的普惠政策落地效果，需協(xié)調(diào)好簽約金融機(jī)構(gòu)的以下問(wèn)題：

一是需要增加簽約金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量。受2011年以來(lái)民間借貸風(fēng)波的影響，溫州的經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍不容樂(lè)觀，小微企業(yè)面臨嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)突出，而部分簽約金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門受制于不良貸款的困擾，當(dāng)前主要工作是致力于不良貸款的消化處置，對(duì)于信保業(yè)務(wù)簽約金融機(jī)構(gòu)仍需承當(dāng)20%的風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)部門對(duì)信貸業(yè)務(wù)的拓展十分謹(jǐn)慎，雖然政府部門提倡大力扶持小微企業(yè)，解決其融資難問(wèn)題，但簽約金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)部門并未放寬小微企業(yè)融資的準(zhǔn)入門檻，有些反而提高準(zhǔn)入條件，制約了信保業(yè)務(wù)的發(fā)展；同時(shí)在簽約金融機(jī)構(gòu)申保業(yè)務(wù)量偏低的情況下，溫州信保基金運(yùn)行中心為了在數(shù)據(jù)上體現(xiàn)對(duì)小微企業(yè)的支持，容易降低對(duì)申保企業(yè)的準(zhǔn)入審核，甚至放松對(duì)簽約金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)嫁存量不良資產(chǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)防范水平；故應(yīng)增加簽約金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量，以提高對(duì)小微企業(yè)服務(wù)的覆蓋面，化解溫州信保基金運(yùn)行中心的被動(dòng)局面。

二是銀監(jiān)局督促銀行落實(shí)小微企業(yè)貸款盡職免責(zé)制度，調(diào)動(dòng)銀行業(yè)務(wù)人員工作積極性。目前較多銀行存在對(duì)盡責(zé)免責(zé)制度視同空文的情況，業(yè)務(wù)人員即使勤勉盡責(zé)仍然無(wú)法避免被不良問(wèn)責(zé)的無(wú)奈，導(dǎo)致一線業(yè)務(wù)人員不敢、不愿發(fā)展信貸業(yè)務(wù)。

三是人民銀行加大對(duì)信保業(yè)務(wù)簽約金融機(jī)構(gòu)的支小再貸款政策支持，引導(dǎo)合作銀行加大對(duì)小微企業(yè)的信貸投向。為緩解小微企業(yè)融資貴問(wèn)題，信保基金要求簽約金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的信保擔(dān)保貸款利率不得超過(guò)基準(zhǔn)上浮60%，而目前金融機(jī)構(gòu)給予小微企業(yè)的平均貸款利率要高于此利率，這在一定程度上壓縮了簽約金融機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)空間。通過(guò)人行優(yōu)先給予簽約金融機(jī)構(gòu)支小再貸款支持，可以在增加簽約金融機(jī)構(gòu)的利差空間，調(diào)動(dòng)簽約金融機(jī)構(gòu)發(fā)放信保貸款的積極性。

（二）“非盈利性”、“商業(yè)化運(yùn)行”和“可持續(xù)性”的關(guān)系

溫州信保基金是政策性、非盈利性事業(yè)單位，由于其公共商品的特性，應(yīng)該控制利潤(rùn)水平，不以追求收益最大化為目標(biāo)。但是不能認(rèn)為它就沒有利益目標(biāo)，為體現(xiàn)商業(yè)化運(yùn)作和可持續(xù)經(jīng)營(yíng)原則，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也應(yīng)有利益目標(biāo)，政府應(yīng)在政策方面給予優(yōu)惠以彌補(bǔ)其收益不足，如營(yíng)業(yè)稅減免及擔(dān)保賠償準(zhǔn)備、未到期責(zé)任準(zhǔn)備稅前扣除等優(yōu)惠政策支持。同時(shí)由于信保基金的非盈利性，擔(dān)保費(fèi)率只有1%，而溫州地區(qū)由于受2011年以來(lái)民間借貸風(fēng)波的影響，貸款不良率比較高，全市金融機(jī)構(gòu)平均不良率仍高居4%左右，根據(jù)目前擔(dān)保行業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，1%的保費(fèi)收入完全不能覆蓋代償支出，為了持續(xù)支持小微企業(yè)的發(fā)展，信保基金可持續(xù)發(fā)展除了需要信保業(yè)務(wù)上合理的風(fēng)險(xiǎn)把控，更需要建立完善的資金補(bǔ)償機(jī)制做后盾，以保持“可持續(xù)性”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，以長(zhǎng)遠(yuǎn)、持續(xù)服務(wù)小微企業(yè)，有效提升政府服務(wù)經(jīng)濟(jì)的能力。

（三）積極跟進(jìn)落實(shí)配套輔助政策

溫州信保基金目前缺乏征信及信息共享平臺(tái)的支持，需借助簽約金融機(jī)構(gòu)的征信系統(tǒng)，業(yè)務(wù)發(fā)展中存在較大的信息不對(duì)稱現(xiàn)狀。需加快推進(jìn)市級(jí)信用信息共享交換平臺(tái)建設(shè)，整合人行的征信系統(tǒng)和發(fā)改委的企業(yè)公共信用信息平臺(tái)，建立統(tǒng)一多維的數(shù)據(jù)庫(kù)，從而降低因小微企業(yè)融資中信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）防止政策支持的部門化、碎片化

溫州信保基金指導(dǎo)部門為溫州市人民政府金融工作辦公室，由溫州市人民政府金融工作辦公室負(fù)責(zé)信保基金籌建及經(jīng)營(yíng)初期的各項(xiàng)協(xié)調(diào)工作，但是政府各部門之間的協(xié)調(diào)溝通內(nèi)耗較大，存在明顯的部門化現(xiàn)象。中財(cái)辦主任劉鶴曾指出：金融市場(chǎng)具有很強(qiáng)的整體性，金融改革需要特別注重單兵突進(jìn)和整體協(xié)調(diào)的關(guān)系，防止改革部門化、碎片化，信保基金作為溫州金改的一個(gè)重要任務(wù)之一，其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、發(fā)展需要政府部門之間系統(tǒng)性、整體性的協(xié)調(diào)、支持。

四、結(jié)論

建立小微企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國(guó)解決中小企業(yè)融資困難和扶持小微企業(yè)發(fā)展的通行作法，目前我國(guó)已開展小微企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的大部分地區(qū)均屬于政策扶持型的小微企業(yè)信擔(dān)保體系。設(shè)立溫州信保基金是新形勢(shì)下溫州市深化構(gòu)建小微企業(yè)融資體系的重要一環(huán)，也是地方政府發(fā)揮增信作用、破解小微企業(yè)融資“兩難”問(wèn)題的重要舉措之一，做好這項(xiàng)工作， 要進(jìn)一步完善信用擔(dān)保服務(wù)和支持體系；加強(qiáng)和改進(jìn)政府的作用；擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)提高自身運(yùn)作和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

注釋

①小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)“關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知”工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號(hào)文件。

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作者簡(jiǎn)介：徐海芬（1979-），女，漢族，浙江溫州人，畢業(yè)于浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院（任職于溫州市小微企業(yè)信用保證基金運(yùn)行中心風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理），研究方向：金融與財(cái)務(wù)管理。