對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理問題的思考

[摘 要] 隨著社會的發(fā)展與進(jìn)步，商業(yè)銀行對其自身的風(fēng)險管理與資本管理的認(rèn)識逐漸加深，經(jīng)濟(jì)資本管理工具是加強(qiáng)商業(yè)銀行對其內(nèi)部風(fēng)險管理與資本管理的重要手段，在此基礎(chǔ)上形成了一種新的經(jīng)濟(jì)資本管理體系。近年來，國內(nèi)很多商業(yè)銀行都引入了經(jīng)濟(jì)資本管理理念，逐步也建立起了以經(jīng)濟(jì)資本管理為核心的考核體系，但是商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理中仍然存在一些問題，制約著商業(yè)銀行的發(fā)展，為此本文重點(diǎn)對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理問題進(jìn)行了思考。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；風(fēng)險管理；資本管理；經(jīng)濟(jì)資本管理；問題；思考

1引言

隨著商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，逐漸重視了對其自身的管理，特別是銀行的資本管理與風(fēng)險管理，并以經(jīng)濟(jì)資本管理為核心，以解決商業(yè)銀行收益與風(fēng)險平衡問題為目標(biāo)，建立了商業(yè)銀行管理體系。在我國商業(yè)銀行隨著科技和社會發(fā)展過程中，實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理不僅能有效提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，而且能夠推動商業(yè)銀行改革，因此對于商業(yè)銀行來說，解決經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行應(yīng)用中的問題勢在必行。

2銀行經(jīng)濟(jì)資本管理的重要性

經(jīng)濟(jì)資本又被稱之為風(fēng)險資本，主要是指在商業(yè)銀行發(fā)展過程中用來彌補(bǔ)風(fēng)險造成的非預(yù)期損失的資本量，其中商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理涉及到很多管理內(nèi)容，包括操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等等[1]。通過測量商業(yè)銀行每一項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品存在的風(fēng)險，從而確定出商業(yè)銀行在發(fā)展過程中會造成的非預(yù)期損失資本量，有助于商業(yè)銀行相關(guān)工作的決策和管理，能夠最大程度的減少風(fēng)險給商業(yè)銀行帶來的影響。

3商業(yè)銀行資本管理存在的問題

3.1商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)欠缺科學(xué)性

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理過程中存在著資本系數(shù)不科學(xué)的情況，由于大部分商業(yè)銀行內(nèi)部評價系統(tǒng)仍處于建設(shè)之中，且少部分系統(tǒng)建設(shè)完成的商業(yè)銀行為了保證系統(tǒng)更有益于自身的管理，會進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)查工作，但是大多數(shù)情況下該數(shù)據(jù)調(diào)查工作不細(xì)致，造成了商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)不科學(xué)，影響了商業(yè)銀行日后的經(jīng)濟(jì)資本管理工作。

3.2經(jīng)濟(jì)資本管理中配置方式有待完善

目前在商業(yè)銀行管理過程中，配置方式的管理一般由總行進(jìn)行決定，各級分行不進(jìn)行資本配置工作[2]。由于總行在調(diào)查工作中無法全面、系統(tǒng)的進(jìn)行，造成總行在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本配置時無法根據(jù)下級銀行的實(shí)際情況進(jìn)行非配，不僅影響了下級銀行對總行執(zhí)行政策的理解，更影響總行經(jīng)濟(jì)資本管理工作的順利進(jìn)行。

3.3經(jīng)濟(jì)資本管理無法良好融入于日常活動中

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)管理工作中，主要借助經(jīng)濟(jì)分配系數(shù)影響經(jīng)濟(jì)增加值而計算經(jīng)濟(jì)資本管理工作，但是由于不同區(qū)域和不同客戶的風(fēng)險狀況相差較大，造成不同基層行之間差距相對較大，同時基層行缺少對該方面的研究，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)資本管理無法良好融入于商業(yè)銀行的日常活動中。

3.4對下級銀行考核政策與經(jīng)濟(jì)資本管理理念存在沖突

由于商業(yè)銀行總行和一級銀行對下級銀行實(shí)行了綜合考核機(jī)制，建立了多層次的績效評價體系，但是進(jìn)行管理辦法中有部分管理辦法無法與經(jīng)濟(jì)資本管理相一致，且在配置經(jīng)濟(jì)資本資源時沒有結(jié)合下級銀行實(shí)際發(fā)展情況進(jìn)行相應(yīng)的工作，最終導(dǎo)致制定出的對下級銀行的考核政策與經(jīng)濟(jì)資本管理理念存在沖突。

4解決商業(yè)銀行資本管理問題的對策

4.1實(shí)施動態(tài)監(jiān)控，科學(xué)化經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)

為了解決商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理中存在的問題，首先就要實(shí)施動態(tài)控制，詳細(xì)掌握下級銀行在運(yùn)行過程中存在的問題，使經(jīng)濟(jì)資本管理系數(shù)更加準(zhǔn)確和科學(xué)，這就要求商業(yè)銀行在實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，要派遣專業(yè)人員進(jìn)行全面、系統(tǒng)的調(diào)查工作，保證數(shù)據(jù)調(diào)查的準(zhǔn)確性，從而為商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本管理工作打下基礎(chǔ)。

4.2完善經(jīng)濟(jì)資本管理配置方式

通過上文的分析，能夠明確商業(yè)銀行總行在配置下級銀行經(jīng)濟(jì)資本時缺少對下級銀行的全面考核工作，為了保證商業(yè)銀行能夠全面實(shí)現(xiàn)對每一個銀行的經(jīng)濟(jì)資本管理，商業(yè)銀行就要不斷完善經(jīng)濟(jì)資本管理的配置方式，在進(jìn)行資本配置時，需要專業(yè)工作人員對下級銀行資本進(jìn)行調(diào)查，并根據(jù)總的調(diào)查數(shù)據(jù)和總行的相關(guān)計劃，實(shí)現(xiàn)對經(jīng)濟(jì)資本管理的配置。

4.3將經(jīng)濟(jì)資本管理運(yùn)用到商業(yè)銀行所有流程中

為了保證商業(yè)銀行能夠良好控制風(fēng)險，就要將經(jīng)濟(jì)資本管理工作貫穿于商業(yè)銀行所有的日常工作之中。現(xiàn)階段RAROC已經(jīng)被廣泛應(yīng)用于國際商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，基于此我國商業(yè)銀行也應(yīng)該在經(jīng)濟(jì)資本管理中引入RAROC，使其能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行在發(fā)展運(yùn)行中的各種風(fēng)險緊密聯(lián)系起來，并形成一套統(tǒng)一的管理體系，從而使經(jīng)濟(jì)資本管理運(yùn)用到商業(yè)銀行所有流程中。

4.4提高各分行對經(jīng)濟(jì)資本管理理念執(zhí)行效果

經(jīng)濟(jì)資本管理機(jī)制主要的改進(jìn)方向應(yīng)該為下級銀行，為了提高商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理效果，就要不斷提高各分行對經(jīng)濟(jì)資本管理理念的執(zhí)行效果，這就要求商業(yè)銀行應(yīng)該為下級銀行管理人員和工作人員提供更多的培訓(xùn)機(jī)會，主要為其培訓(xùn)經(jīng)營政策、經(jīng)濟(jì)資本管理方法、經(jīng)營理念等內(nèi)容，同時還要加強(qiáng)對分行的政策指導(dǎo)，保證商業(yè)銀行總行指定的經(jīng)濟(jì)資本管理政策能夠順利執(zhí)行，避免下級銀行無法正確理解政策而造成政策傳導(dǎo)發(fā)生偏離的問題，由此可見在商業(yè)銀行日常工作中，為了實(shí)現(xiàn)發(fā)展，就要加強(qiáng)對下級銀行的培訓(xùn)工作。

5結(jié)束語

總而言之，商業(yè)銀行是人們生活和社會發(fā)展中的一項(xiàng)重要組成部分，為了保證商業(yè)銀行的良好發(fā)展，在商業(yè)銀行日常工作中，就應(yīng)該加強(qiáng)對自身的資本管理與風(fēng)險管理，為了更好在商業(yè)銀行管理中應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本管理手段，就要解決其在使用過程中存在的問題，希望通過本文的分析，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行相關(guān)工作人員提供理論上的支持，從而促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]唐莎莎.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)資本管理淺析——以廈門某分行分析為例[J].時代金融，2012（02）.

[2]林建華.中小銀行應(yīng)用管理軟件開展信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本管理應(yīng)注意的問題[J].中國農(nóng)村金融，2011（11）.