建筑工程承包企業分包風險管理

四川農業大學建筑與城鄉規劃學院 周翊君

建筑承包企業出于專業工程技術水平或者成本效益的考慮，會將部分專業工程或勞務作業分包出去，從而提升整個工程項目的專業化程度和盈利水平，分包已成為現代建筑工程施工的重要組成部分。《合同法》、《建筑法》、《招投標法》等法律法規對工程分包有相應的規定，但由于分包風險管理不當就會出現施工質量不達標、安全事故頻發、工程誤期等問題，這些潛在的風險一旦發生將給施工承包企業帶來巨大經濟損失。

一、建筑承包企業分包風險分析

（一）承包企業分包風險

（1）分包商的選擇風險。在工程項目總承包的方式下，承包商在建筑項目中標后會把一些施工任務分包給分包商，例如土建、鋼結構工程、建筑幕墻、勞務等，分包商成為實際的施工企業，而承包商不僅要進行工程施工，還要做好分包工程的管理，否則就會產生風險。在實際操作過程中，承包商忽視分包商的篩選，由于未能根據工程施工的要求進行分包商的選擇，分包商履約能力較弱，不能保質保量地完成施工任務，或者層層分包，嚴重影響工程施工質量和進度。

（2）分包合同風險。分包過程是承包商和分包商的博弈過程，而分包合同則是通過契約對雙方行為的約束。從法律角度看，分包合同又不僅是承包商與分包商之間的單獨的經濟合同，而是承包商與業主簽訂的總承包合同的從合同。分包合同存在的主要風險包括：一是分包合同不合法的風險。例如分包商不具備承建分包項目的資質，會導致承包商承擔分包商工傷責任風險、民事風險，還有可能受到行政處罰；二是分包合同無效的風險。分包合同作為總承包合同的從合同，其內容必須與總承包合同沖突，例如建筑規格、建筑技術參數等，如果合同內容未經業主同意，合同即為無效。

（二）分包企業分包風險

（1）分包工程工期風險。工程工期是建筑施工合同的重要內容之一，必須按照施工進度有序組織工程施工才能保證按照合同規定期限竣工驗收。在實際工作過程中，分包商獲得分包的施工項目之后，由于管理不善，或者資金、技術方面的原因，導致施工進度拖延滯后，甚至影響到整個工程項目的施工進度。

（2）分包工程質量風險。工程質量是工程項目的根本，如果不能有效地對工程施工進行質量控制就會導致出現質量隱患。影響建筑工程項目質量的關鍵點很多，以鋼結構分包為例，需要重點控制的事項包括防止構建因運輸堆放發生變形，焊接尺寸不準或變形，焊縫有缺陷導致焊接強度不達標等，某一個質量控制點不到位，都會給工程項目帶來巨大風險。

（3）分包工程施工安全風險。分包商安全管理意識不夠，管理措施不符合《安全生產法》、《建設工程安全生產管理條例》等法律法規的要求，價值建筑施工行業的特征，導致建筑安全事故頻發，影響工程施工進度，增加了工程施工成本。

二、建筑工程分包風險應對措施

（一）建筑承包企業分包商選擇

（1）建立合理的分包商庫。分包商庫的建立是一個動態的過程。對于分包商庫中的分包商，承包商應全面了解各個分包商的實力，包括施工能力、管理能力、財務能力、信譽，準確評估其核心優勢以及存在的不足，以便于能夠根據分包工程的需要來選擇分包商。隨著分包合作的增加，分包商庫應不斷更新，通過合作提高對分包商的認識，不斷完善分包商的資料。根據分包工程的需要和施工實際不斷增加新的分包商，比如，塔吊勞務就適合于從當地選擇分包商。

圖1 分包商評價指標

（2）根據工程施工要求選擇分包商。分包商的確定應根據工程施工的具體要求來選擇，這些具體要求包括承包合同的技術標準、建筑參數，還包括分包成本、進度、安全、質量等方面的考慮。根據這些方面制定工程項目分包指標，根據這些具體的指標對分包商庫中的分包商進行篩選，如果現有分包商庫中的分包商無法達到要求，應考慮尋找新的分包商來完成分包項目。

（二）建筑承包企業合同風險管理

（1）建筑承包商與業主的合同。建筑承包商在招標階段已經就工程項目的具體要求有一個比較完整的認識，在工程項目中標之后，應根據工程的實際情況，充分評估工程風險水平以及自身的承受能力，努力通過合同談判來爭取對自身有利的條款，應明確業主、承包商承擔的權利和責任，將不可控風險在合同中明確注明，例如由于法律政策變更、不可抗力導致的成本增加、工期延誤不能由承包商負擔。工程項目周期長、資金需求量大，工程款的支付時間與支付方式非常重要，在合同中應當明確。對于合同條款的理解要到位，準確理解工程施工范圍，避免業務增加“合同外任務”，要做好工程記錄，使工程施工與合同相符。

（2）建筑承包企業與分包商的合同。分包合同作為主合同的從合同，需要保證在合同條件、條款、技術水平方面的一致性，仔細分析合同風險的性質，采取措施緩解、轉移風險。合同談判階段應明確承包、分包雙方的責任和義務，載明支付方式、支付條件，尤其是涉及到結算、驗收和索賠等方面的內容應作為合同談判的重點，這就要求承包企業熟悉工程項目的施工組織計劃，明確分包合同的內容，如工程造價、工程范圍、質量和進度等。合同簽訂階段應保證合同文件的完整性，完整的合同文件包括合同協議書、招標函、投標函、合同條件、業主要求、資料表、投標方施工技術方案等資料，雙方對合同條款達成一致即可簽訂正式的合同。合同施工階段應注重對合同執行情況的監督和管理，建立貫穿施工全過程，覆蓋工程全方面的實時跟蹤控制系統，通過有效的溝通及時解決合同執行過程中出現的問題，按照施工計劃控制合同執行進度，支付工程款項。

（三）建筑承包企業工期風險管理

（1）工程進度的動態控制。在項目管理部下設工程進度管理小組，按照合同規定的工期制定項目進度計劃，不僅做好整個工程施工進度計劃，還應對每個分包工程的進度計劃進行控制，通過關鍵路徑法明確進度控制的關鍵點和關鍵路徑，確保工程項目銜接合理，進展均衡。施工進度計劃的制定不能簡單地規定到什么時間點完成什么工程，應與工程項目的物資供應計劃、機械設備使用計劃等計劃相協調，通過進度協調例會，及時進行現場協調。嚴格、準確地計算工程量，對于實際進度與計劃進度之間的偏差，應及時查明原因并采取應對措施。

（2）工程進度的資金支持。分包商的資金實力有限，施工設備缺乏，一些物資、設備、人工需要在使用時就支付現金，如果不能得到工程進度款就有可能延誤工程進展，在準確測量、計算工程進度的基礎上，總承包企業應按照工程進度及時向分包商支付進度款，避免因資金支付不到位影響工程進度，同時，分包商也會以總承包商支付工程款不及時將工程延期的責任推給承包商，因此，總承包商應嚴格按照合同規定和實際情況向分包商支付工程款。

（3）工程進度的協調合作。承包企業與分包企業在工程施工中的利益是一致的，承包商應盡可能地協助分包商解決施工過程中遇到的問題，例如大型施工機械設備人員、施工技術等，既要加強控制，更要加強合作。

（四）建筑承包商質量風險管理

（1）完善工程施工質量管理制度，按照相關法律法規制定具體的工程施工質量標準，分包商應在規定的時間內提交質量保證書，并提供《施工組織設計》和《施工方案》，其中應闡述質量控制的具體措施。

（2）加強工程現場管理，工程施工過程涉及的工序多，工藝雜，一些關鍵工序和隱蔽工程應跟作為質量控制的重點，通過質量管理的過程控制防止入以包代管，通過現場勘查、質量工作會議等途徑進行全方面的監控，包括施工工藝、施工過程、施工材料、質量檢驗、工程缺陷修改或返工等環節。對于施工過程中存在的質量問題，如果分包商拒絕按照合同要求進行整改的，承包商有權收回分包的工程。

三是做好竣工驗收工作，只有分包工程的施工技術參數和質量檢驗通過驗收才能進行工程結算，使竣工驗收和工程結算成為分包工程質量控制的有利手段。

（五）建筑承包商安全風險管理

（1）工程施工必須配備安全員，安全員必須持證上崗，還要熟悉安全管理制度和施工過程中存在的安全隱患。

（2）安全管理實行責任制，分包商對承包商負責，項目經理對分包商負責，在施工現場進行安全教育，讓施工人員了解可能存在的安全隱患，如高處墜落、物體打擊、機械和起重傷害等，加強自我防范意識和能力。

要開展定期和不定期的安全檢查，尤其是加強對危險場所（高空作業、外墻臨邊作業等）和部位（如腳手架、洞口、臨邊、起重設備、施工用電等）及危險期（冬季、雨期、臺風、高溫天氣等）作業的安全檢查，針對不同的作業制定專門的施工安全專項方案，例如針對塔吊作業制定塔吊安全施工專項方案，從塔吊的安裝、拆除、頂升、工作環境等制定技術要求。最后，還應有切實可行的事故疏散、應急救助配套方案。

［1］王瑾：《建筑供應鏈視角下的分包商選擇研究》，《西安建筑科技大學》2012年第6期。

［2］董雅文、劉文慧、董金勇等：《建筑施工分包商選擇模型及實證研究》，《企業經營管理》2012年第9期。

［3］Shiu-tong Thomas Nga.Modeling subcontractor registration decisions through case-based reasoning approach[J].Automation in Construction,2008.17(7)：873-881.