中小企業信用擔保行業的現狀與發展

龐鍇

摘 要：隨著中小企業的迅速發展，信用擔保機構應運而生，幫助中小企業解決融資困難的問題。經過20年的成長，我國擔保行業得到了初步發展，取得了一定成績，但相應的問題也隨之而來。為此，我國應采取相應措施，改善擔保機構發展環境，引導其健康發展。

關鍵詞：中小企業；擔保機構；現狀；發展

一、中小企業信用擔保行業的現狀

1.擔保工作開展情況

為了鼓勵中小企業發展、拓寬融資渠道，1993年我國第一家專業信用擔保公司——中國經濟技術投資擔保公司成立。從1993年信用擔保機構試點確立至今，我國擔保行業得到了初步發展，機構數量在不斷增加，年擔保額也在不斷提高，如下表。

中小企業信用擔保機構性質是融資性擔保機構，是依照《中華人民共和國公司法》設立，經營融資性擔保業務的專業機構，需經監管部門前置性審批許可并獲得《融資性擔保機構經營許可證》。信用擔保機構是中小企業發展體系的重要組成部分，是中國特色社會主義市場經濟下全社會扶持中小企業發展的一貫選擇。自擔保行業形成并開展以來，我國先后頒布了《中華人民共和國擔保法》和《中華人民共和國中小企業促進法》，為改革開放后中國中小企業邁入法制化的發展軌道以及擔保機構走上平穩發展道路提供了切實保障。

2010年3月，國家七部委制定了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，用以規范融資性擔保行業行為。據統計，截至2013年末，中小微企業融資性擔保貸款余額1.28萬億元，較上年末增長13.9%；中小微企業融資性擔保金額占全部融資性擔保貸款余額的75.8%，較上年末減少1.8個百分點；融資性擔保機構為23萬家中小微企業提供貸款擔保服務，占融資性擔保受保企業數的93.6%，較上年末增加1.1個百分點。2014年6月，財政部公示的該年度中小企業信用擔保資金擬支持服務體系和融資環境項目共計1952項。我國信用擔保行業的上述實踐充分證明，中小企業信用擔保機構對于改善中小企業資金緊張狀況、創造企業發展機會等方面已經并且正在發揮著越來越大的作用。

2.存在的主要問題

近年來，隨著國內外政治經濟水平的提升，有關扶持政策相繼出臺，中小企業融資信用擔保業務已經得到了很快的發展。然而，政治、經濟、社會和市場等外部環境和內部組織機構、從業人員素質等內部環境仍然存在不少不良因素，影響著擔保機構的正常運行。主要表現在以下幾個方面。

（1）正規機構少，擔保能力有限。例如，我國政策規定：申請 《融資性擔保機構經營許可證》，需滿足注冊資金3000萬元以上。注冊資金的高門檻，使得創業者們望而卻步。

（2）客戶信用低，反擔保措施仍存在風險。若受?？蛻舨荒芗皶r全額還款，則擔保機構需承擔代償風險。

（3）擔保放大倍數實際與規定相差甚遠。國家規定國內擔保機構的擔保放大倍數不超過10倍，而在實際中，擔保放大倍數卻低于5倍。

（4）擔保行業法律體系不完善。目前我國的《中華人民共和國擔保法》為擔保機構提供行業行為的法律依據，而對擔保機構的權利與義務卻沒有相應的保護。

（5）政府對擔保機構的日常經營干涉過多。大部分擔保機構為政府事業單位，名義上雖是獨立法人，但實際上與政府存在千絲萬縷的關系，在日常運營中仍能受到政府干涉。

（6）專業人才缺乏。我國的擔保業發展很快，對作專業人才的需求也會日益增加，亟需社會培養擔保人才來滿足行業發展。

二、中小企業信用擔保行業的發展及意義

第一，推進中小企業擔保機構健康發展，促進經濟轉型升級，是進一步解決中小企業互保聯保的有效措施。發展擔保行業，可以使中小企業擴大經營范圍，增強行業競爭力，推動產業創新。

第二，推進中小企業擔保機構健康發展，是中小企業融資發展的迫切需要。我國中小企業數量多范圍廣，發展信用擔保行業，幫助中小企業提高在銀行貸款方面的信用等級，緩解中小企業貸款難的問題，加強銀企合作，維護金融穩定。

第三，推進中小企業擔保機構健康發展，是進一步深化地方金融改革創新的迫切需要。我國的民間資本雄厚，發展信用擔保行業是整合規范、有效利用民間資本的重要途徑，有利于引導民間資本為中小企業融資提供綜合配套服務，促進社會誠信體系建設。

因此，我國應該發揮財政資金引導作用，促進擔保機構做強做大。重點對以中小企業為主要服務對象的融資性擔保機構給予政策支持。鼓勵擔保機構開展素質提升工作。完善落實稅收優惠政策，加大扶持力度，優化外部環境。積極創新融資擔保業務，推進銀保合作。切實加強組織領導、明確職責，形成合力，共同推進中小企業擔保機構健康發展。

參考文獻：

[1]李衛東，李文杰.融資性擔保機構存在的問題及對策思考[J].新會計，2010（2）：53～55.

[2]溫政辦〔2012〕75號.2012溫州市人民政府辦公室關于加大支持融資性擔保行業發展的實施意見.