金融倉儲行業的發展機遇與風險管控

何邦會

摘要：近年來，金融倉儲行業的快速發展既為銀行等金融機構推進動產質（抵）押貸款業務提供了條件，也為中小企業盤活動產資源、實現動產融資開拓了新的渠道，又為金融服務行業帶來新的發展機遇。但是，金融倉儲業務畢竟是一項風險業務，且處于開始發展階段，金融倉儲企業還面臨著很多來自內部和外部的風險，這些風險因素的存在，在很大程度上制約著金融倉儲企業的發展，需要通過科學有效的手段來進行風險管控，促進金融倉儲企業穩健發展。

關鍵詞：金融倉儲 發展機遇 風險 管控措施

一、金融倉儲行業的發展前景

金融倉儲是基于貸款與倉儲相結合的一種交叉性創新。是一種以動產作為貸款質（抵）押擔保物、委托金融倉儲企業作為獨立的第三方對質（抵）押擔保物進行監管的一種融資方式。自2008年國際金融海嘯以來，融資難已成為中小企業持續經營和轉型升級的突出問題。融資難的核心問題是擔保難。在貸款業務實踐中，擔保貸款有保證擔保、抵押擔保和質押擔保三類。

據有關部門統計數據顯示：國內企業的原材料、半成品、成品以及應收賬款等價值超過20萬億元。根據國家統計局公布的數據，2011年底，全部金融機構人民幣各項貸款余額54.8萬億元，其中：境內短期貸款21.75萬億元。從理論上講，短期的50%是可以通過動產抵押來解決擔保問題的。發展金融倉儲業務，可以激活企業庫存的有效擔保物權，有利于解決企業融資擔保這個難題，打通企業融資渠道，促進經濟穩健發展。發展金融倉儲業務潛力巨大，前景廣闊。

另一方面，IT技術的發展催生了網絡經濟和網絡金融，傳統的銀行服務產品正面臨著網絡的嚴峻挑戰。從銀行信貸看，銀行貸款的對象正經歷著巨變。以物聯網為代表的新技術，正在對傳統經營運營模式進行革命性的整合與變革，新理念、新技術、新模式呼喚新的金融服務模式，產業鏈金融需要銀行提供全新的產業鏈金融產品。作為產業鏈金融中的重要一環，金融倉儲服務將迎來新的發展機遇。

二、金融倉儲業務面臨的風險分析

（一）自然風險

地震、臺風、洪澇災害、火災、建筑物倒塌等致使質押物安全受到損害等所產生的風險；

（二）經營風險

借款人經營狀況惡化，信譽嚴重受損，導致其他債權人強行出貨、持械哄搶等所產生的風險；

（三）市場風險

由于市場變化導致存貨嚴重跌價或市場滯銷致使監管質押物無法變現或變現價值嚴重不足以償還借款所產生的風險；

（四）道德風險

出質人惡意作假，以次充好，或以低價貨物更換高價貨物導致質押監管物價值降低；金融倉儲企業內部管理不到位，造成責任人玩忽職守，或監守自盜，或與出質人惡意串通，監管質押貨物被非法出庫，致使質押物不足或滅失所產生的風險；

（五）保管風險

由于保管不當，致使質押物被第三方偷盜、搶奪、縱火、故意毀壞等所產生的風險；

（六）法律風險

質押監管物權屬不清引起的風險；相關業務合同、協議等不符合國家法律、法規致使合同無效所產生的風險；因非法經營，監管物被國家司法機關或行政機關查封或扣押所引起的風險；第三方申請法院查封監管質押物引起的風險等；

（七）行業風險

從事金融倉儲業務的企業，沒有按照風險行業的要求開展業務經營，以低價格進行業務競爭，以至管理不到位，沒有內部補償機制，造成監管風險而又缺乏賠償能力，直接導致金融倉儲企業經營困難，影響到整個行業的發展。

三、金融倉儲的風險管控措施

（一）確立風險意識，按照風險管理原則要求組織風險管理

作為一種風險業務，金融倉儲業務的風險管理應遵循一下原則：

1、全面性原則

風險控制應做到事前、事中、事后控制相統一，覆蓋公司的所有業務、部門和人員，滲透到決策、執行、監督、反饋等各個流程和環節。

2、持續性原則

風險控制不是靜態的制度，而是一個由目標設定、風險識別、風險應對和監督反饋等流程組成的動態的、循環的管理過程。

3、制衡性原則

合理設置風險管理組織結構，科學規劃業務流程，實現決策部門、執行部門與監督檢查部門以及各崗位的權責分明和相互制衡。

4、有效性原則

風險控制應與經營規模、業務范圍、風險狀況及所處的環境相適應，追求效率與效果統一，用最經濟的成本實現風險管理的總體目標。

5、獨立性原則

設立獨立于其他職能部門的風險管理部門，專職對各種風險履行日常檢查、監控、評估等工作。

（二）建立和實施規范的監管業務流程，規范業務行為

規范的業務流程可以從業務的全過程來控制和防范業務風險的產生。規范的業務流程，其本質是一個規范的管理邏輯體系，具體表現為一整套規范的業務管理辦法，包括業務操作的運作框架、現場處理辦法、非現場處理辦法、監督巡查管理辦法、技術使用管理辦法、相關人員管理辦法等等，從而使各部門、各崗位都有明確的工作職責和工作標準。

根據倉儲金融業務的特點，規范的業務流程重點要在以下環節進行控制：

1、盡職調查

客戶經理按照監管業務的要求，對受理的監管項目做盡職調查，結合監管企業與監管物的特點，制訂監管方案，按規定的流程報風險管理部門審核。盡職調查所得的資料必須做到真實、全面和系統，以保證評審人員依據盡職調查的資料做出準確的判斷。

2、現場勘察

現場勘察的過程是對質押物監管環境全面認識的過程，也是落實質押物現場監管措施的過程，通過現場勘察，把監管過程可能遇到的監管人員吃、住、行、網絡線路、進出庫資料的移交等細節問題逐一進行落實。

3、項目評審

風險管理委員會對風險管理部門上報的監管項目進行評審。重點對監管方案實施的可行性進行評價，對可能存在的問題進行修正和補充。對通過評審的項目發布經修改的監管方案。

4、監管實施

監管部門根據批準的監管方案，安排監管人員入駐，辦理質物交付手續，接入監控系統，實施日常持續監管。

5、監督檢查

風險部門按監管方案的要求進行巡查監督。

（三）實施監管巡查制度，建立監管風險防范的第二道防線

制訂監管項目風險類別，根據風險類別，確定巡查頻次。監管項目的風險類別根據業務特點制定一個等級標準，每個項目在風險評審過程中確定風險等級。

巡查的工作重點：監管方案中的有關監管措施是否落實到位；監管員是否在崗，有無缺崗行為；出入庫記錄是否及時、完整、準確、全面；賬賬、賬表、賬實是否相符；監控設備是否運行正常；監管登記簿記錄是否及時、完整，發現的問題是否按規定及時向有關人員匯報并在記錄中體現等。

巡查員對巡查中發現的問題應提出整改意見，并在巡查后的核定工作日內將整改意見書通知相關部門。對巡查員提出的整改意見，相關部門自收到之日起在核定個工作日內提出整改措施，并迅速完成整改，并將整改結果反饋風險管理部。

（四）建立風險預警制度，實施風險應急預案

實施庫存限額管理是監管業務的核心環節。要建立監管物庫存限額管理預警機制，質押物接近核定的最低庫存額下限時，啟動預警機制，加強出庫管理。

風險應急預案應包括以下內容：第一現場處理：包括質押監管聲明；制止危及質物安全的行為；通過拍照、錄音、錄像等保留證據。第一時間傳導信息：監管員在第一時間將風險信息傳導到監管中心、風險管理部及主管該項業務的業務部門領導，并按流程將信息傳導到公司高層與質權人；按應急處理要求，相關部門負責人按照規定時間要求到案發現場進行處理；向有關部門報案，包括：公安部門、財產保險公司、責任保險公司等；與質押人、質權人共同協商處理后續事宜。

（五）運用科技手段進行監管

對監管項目配置監控系統，監控信號接入監管中心，實施24小時不間斷的非現場監控，同時要求監管員定時到監控中進行簽到，實現人防技防的有機結合，相互促進；采用ERP系統對監管業務進行控制；采用手機定位系統對監管人員進行監管。

（六）建立風險補償機制，轉嫁監管風險

建立風險補償機制是風險行業管理的內在要求。風險企業的風險補償包括企業內部補償和風險轉嫁。內部補償通過提取風險準備來實施。風險轉嫁是通過投保監管責任保險，在發生監管責任是通過保險賠償進行補償。

（七）實施人才戰略

企業要發展，關鍵在人才。金融倉儲是一個新興的行業，需要企業去培養出一大批具備現代科學知識，熟悉貸款管理理論、熟悉動產價值的現代化復合型專業人才，實現業務發展與人才培養同步進行，以促進金融倉儲企業的持續穩定發展的需求。

四、結束語

對貸款企業來說，金融倉儲業務能夠幫助他們激活動產擔保功能，有效盤活資產，實現順利融資，讓企業得到更好的發展；對銀行而言，金融倉儲業務的推廣和發展也為貸款業務的發展提供了新的通道，幫助銀行帶來更多的價值。因此，金融倉儲業務的穩健發展有利于在銀行與企業之間架起融資的橋梁，有效解決企業發展的融資難的問題，從而促進國民經濟的穩健發展。

參考文獻：

[1]衷鳳英.我國金融倉儲業的發展思考[N].湖北廣播電視大學學報.2013（02）：18

[2]胡卓群.金融倉儲業務風險研究及其規避措施[J].現代商業.2010（27）：15

[3]余宏亮，儲雪儉.倉儲物流企業金融倉運作模式初探[J].商業時代.2013（07）：31