商業銀行怎樣有效防范中小企業的融資風險

【摘要】隨著社會主義經濟的不斷發展，中小企業在國民經濟中占有的份額越來越多，發揮的作用也越來越大。與此同時，各大商業銀行也將中小企業的信貸融資作為銀行之間進行競爭、獲取利潤的重要業務。但是，由于種種原因中小企業的融資存在一定的風險，因此，如何在保障中下企業融資能力不受影響的情況下將其風險減到最低，就成為各個商業銀行思考的重要問題。

【關鍵詞】商業銀行 中小企業 融資風險 防范策略

根據相關統計表明，目前我國注冊在案的企業之中，百分之九十都是中小企業。中小企業的產值以及出口總額占到了我國總產值、總出口額的百分之六十左右。并且中小企業的存在為城鎮人口提供了相當多的就業機會。這一系列的數字和事實都表明中小企業在我國經濟發展中發揮的作用是十分巨大的。然而，中小企業的發展卻受到很多因素的約束，融資困難便是其中之一。而銀行貸款又是各個中小企業融資的主要渠道。在全球金融危機的環境下，各個銀行都將風險管理作為工作的重點，就目前而言，我國商業銀行的風險管理經驗以及質量水平與外國相比都是有很大差距的，因此，如何在盡量保障中小企業融資能力不受影響的情況下，降低信貸融資的風險就成為商業銀行急需解決的問題。

一、中小企業融資風險的表現

相關調查表明，與大企業相比，中小企業存在的融資風險明顯偏高。這種風險的造成既有中小企業的原因，比如中小企業的信用欠佳等，也有銀行方面的原因，比如銀行風險管理模式落后等，甚至有來自社會的原因，比如社會信用環境的缺失、經濟危機、法制的不健全等。就目前我國的經濟環境以及中小企業自身的現狀而言，中小企業的融資風險主要表現在以下幾個方面：

二、信用管理的風險

對信貸融資而言，貸款主體，即中小企業的信用是保障貸款安全的重要前提。但是，與其他大型企業相比，中小企業一般生產技術都相對比較低，產品的市場競爭力也相對較弱，人才也十分短缺，很難經受得起市場競爭所帶來的風險，甚至原材料以及產品價格上的大幅度波動，這就導致其很容易因為營運困難而破產或者倒閉。也就是說，中小企業的還款能力十分不足。另外，中小企業由于成立的時間較短，規模較小，向社會展示的信息也比較有限，并且這有限的信息還是以不容易被編碼進行傳遞的、定性的軟信息為主，這就使得銀行在對其進行調查時，難度加大，甚至會得到不實信息，從而造成銀行在信用管理上的風險。

三、道德風險

所謂道德風險，是指企業的法人或者主要負責人，由于自身素質較低，利用商業銀行所掌握的企業信息不對稱的情況，從銀行騙取貸款，用于其它活動，而將貸款轉嫁企業所造成的經營風險。這種情況下，申請人在向銀行申請貸款時，往往只會透漏有利于企業獲得貸款的信息，而對銀行隱瞞不利的信息，從而造成了銀行所掌握的信息與企業本身的真實情況不對稱。在銀行決定給予貸款，并簽訂合同之后，貸款人利用不對稱信息的避護，從事與投資人，也就是銀行利益相違背而與自身利益相契合的各種活動，從而造成信貸風險上道德風險的出現。另外，資金挪用，即中小企業在獲得融資之后，并沒有將其用于原本計劃的方面，也是道德風險所存在的危害之一。

四、抵押擔保難以得到真正的落實

由于中小企業大多存在著固定資產的所有權以及土地的使用權等不明確的情況，并且其企業本身的固定資產積累也往往達不到銀行抵押的額度，這就使得銀行雖然獲得了一定的資產抵押，卻難以實現的情況，這種情況的存在給銀行帶來了巨大的損失。

五、商業銀行防范中小企業融資風險的策略

（一）逐步完善與中小企業相適應的信用評級和授信體制

現在銀行所使用的信用評級制度，主要是以企業所提供的財務信息報表為基點的。但是由于企業本身財務信息透明度有限，財務報表的可信度很低，也就是說當前銀行信用評級的基礎很不扎實。中小企業由于生產規模小，存在的歷史較短，更是如此。因此，建立一套與中小企業信貸特點相適應的評級制度是十分必要的。

與大企業相比，中小企業一般成長比較快，資產的負債率以及生產的效益性都相對較低，銀行在制定評級制度時，就要考慮中小企業的這些特點，制定一套不同于大企業的制度。從而在根本上確保銀行的信用評級能夠真實的反映中小企業的償還能力以及信用、資產等其他情況，最終為銀行貸款的發放提供可信賴、合理、可以具體操作的現實依據。與信用評級制度相適應，商業銀行也要建立一套適應中小企業特征的授信制度，從而可以合理的決定各個中下企業的授信數額，并適當的下放銀行的授信審批權限。

（二）建立一個科學、有效的信貸融資風險防范、監察、預測、控制體系

這可以使各個組織機構之間既可以協調工作，又可以互相制約。中小企業融資風險的存在，不僅僅是由于企業本身，銀行的工作不力也是造成風險存在的一個重要因素。因此，建立一個可以彼此制約、協調的風險防范機構是十分必要的，可以有效的降低風險的存在機率。

嚴格落實包括信貸三查制度、風險責任制度、貸款管理制度等各項屬于銀行內控性質的制度

各個商業銀行要依照國家風險管理以及負債管理的各項要求，在中小企業貸款的全過程中，銀行各個崗位都要做到權責明確，操作規范，以保證經營的合法、合理性。另外，在信貸融資管理，尤其是中小企業的信貸融資管理上，必須嚴格將信貸融資責任進行落實，并且要充分發揮內外監督的作用，將信貸融資的風險降到最低。

1.在確定貸款之前，必須加大對于企業的調查，全面了解企業本身的經營狀況、財務狀況，以便充分了解信貸存在的風險點。俗話說“沒有調查就沒有發言權。”充分的貸前調查，對于掌握中小企業的真實財務信息狀況、還款能力是十分有幫助的，只有在充分調查的基礎上，銀行才可以制訂出科學、合理的授信計劃與方案。因此，現代商業銀行必須改變過去那種依靠企業本身提供財務報表確定授信額度的方法，在貸前對企業進行深入充分的調查，將調查的面拓寬，重點放在企業本身的經營情況、信用程度、發展前景、償還債務的能力上。

2.加強授信限制條件的落實程度。一般來說，中小企業由于自身實力的限制，往往會采取土地等抵押、擔保等條件來獲取銀行信貸，完成融資。因此，加大銀行本身授信限制的落實是十分關鍵的。

3.在保證風險得到有效控制的基礎上，進行創新，探尋更多形式的擔保、抵押策略。中小企業由于本身規模較小，資本積累很少，能夠用來抵押的資產十分有限，抵押能力不足。并且由于社會關系的缺乏，以及大宗貿易訂單的缺失，很難獲得擔保。這就使很多中小企業面臨著嚴重的抵押擔保方面的問題。因此，對于一些優秀的，具有發展潛力的中小企業，銀行可以盡量在控制信貸風險的前提下，探索多種抵押擔保方式，以拓展抵押擔保的范圍，從而為中小企業的發展提供資金。

4.加強信貸資金的貸后管理，以確保信貸資金得到高效、科學的使用。貸后監控是銀行信貸風險管理的一個重要組成部分，同時也是保障貸出資金得以按時流回商業銀行的關鍵措施之一。為此，商業銀行內部負責信貸的工作人員，應該不定時的對借款人進行走訪，了解企業的經營狀況、資金的使用情況、外部因素對于企業本身的影響等，以發揮非財務的預警作用，確定所貸資金是否存在風險。對于存在風險的企業，或者沒有按照合同履行義務甚至違反合同的用戶，要及時報告銀行管理人員，以便采取有效措施進行實時的化解，將風險降到最低。

四、結語

目前，中小企業在我國經濟發展中發揮著重要的作用，而商業銀行作為其重要的也是關鍵的融資渠道，如何降低融資風險，確保企業的融資能力，從而確保中小企業得到長久、穩定的發展，已經成為各個商業銀行面臨的重要課題。就當前而言，商業銀行必須改變已有的信貸評級及授信模式，建立一套與中小企業特點相適應的管理制度，大膽創新，尋求更多的貸款抵押擔保制度，并落實各種制度，加大貸前貸后的風險管理，只有這樣，中小企業的融資風險才可以降到最低，中小企業以及商業銀行本身的發展才可以獲得穩定的保障。

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作者簡介：聶晶晶（1979-），女，重慶人，工程師，國家開發銀行江蘇省分行，研究方向：經濟管理。金濤（1980-），男，江蘇揚州人，工程師，江蘇省電力公司，研究方向：經濟管理。

（編輯：陳岑）