關于我國住房公積金提取的若干思考

【摘要】目前，我國房地產行業泡沫不斷加大，導致我國購房價格不斷上升，人們通過住房公積金購房已成為購房的首選方式。如何更好的利用和提取住房公積金已成為人們普遍關注的問題。本文結合自己的工作經歷及在工作中遇到的問題就住房公積金的提取條件進行了探討，以使住房公積金制度能真正成為我國政策性住房金融體系中最有效的組成部分，使得住房公積金能真正為廣大低收入群體解決住房問題。

【關鍵詞】住房公積金 提取制度

自20世紀90年代初，上海市借鑒了新加坡中央公積金制度的成功經驗，在全國率先實施了住房公積金制度，從此，我國各大城市和地區均以較快的發展趨勢開展開來，經過多年的實踐運行，我國的住房公積金已初步形成了相對穩定的運行模式，通過實踐也證明了實施住房公積金制度能有效為廣大職工解決住房問題。然而就目前情況來看，住房公積金的提取仍然存在一些不足的地方，應采取相應的措施加以解決。

一、提取住房公積金過程中存在的問題

我國《住房公積金管理條例》規定，繳存住房公積金的職工在購買、建造、翻建、大修自住住房時可以提取職工住房公積金賬戶內的存儲余額；可以申請住房公積金貸款，用于償還購房貸款本息；房租超出家庭工資收入的規定比例的可提取職工住房公積金。

然而，隨著我國市場經濟及城鎮住房建設的不斷發展，住房公積金使用率的不斷擴大，公積金使用過程中的問題已開始日益顯現。

（一）公積金制度有待完善

住房公積金制度是國家為了維護公積金所有者的合法權益，提高居民生活水平的一種住房保障制度，它具有普遍性和強制性的特點。然而，從我國目前現狀來看，國有企事業單位和政府機構等單位職工的住房公積金因為有國家的支持，他們能夠按時按數的得到自己應享有的公積金；而對于許多中小企業或者民辦非企業單位的職工來說，他們的住房公積金繳納或許會成為所在單位的負擔，或者因為城鎮戶口和農村戶口的差別，最終導致這些單位不愿意為自己的職工繳納住房公積金。

同時，在我國發達地區和不發達地區的公積金繳納也有比較明顯的區別，在房價高漲的背景下，因為收入和繳存比例的不同，很多低收入繳存者無力支付首付，所繳存的住房公積金長期沉淀在個人賬戶上無法提取，最終導致“只繳不取”的低收入者的公積金被用于向收入較高、能支付起首付的人貸款，形成了“劫貧濟富”的怪象。

（二）住房公積金的使用范圍受限，手續復雜，導致中低收入家庭購房困難

住房公積金主要是為了提高城鎮居民的居住水平，然而在我國的城鎮居民中有條件自建住房的并不多，并且如果想利用住房公積金來建造、翻建自住住房，則要提供許多相關的證明材料，操作起來比較困難。因此，現實生活中因自建、翻建和大修自住住房而提取使用公積金的較少，公積金的使用主要還是購房。目前北京住房公積金管理中心要求購買二手房的購房者在支取公積金時需要提供相關材料的原件，雖然有利于加強支取公積金的管理，但對單位經辦人來說如何保存這些原件風險較大。另外，雖然條例中規定可以用于租房，但限定了房租超出家庭工資收入的規定比例后才可提取使用住房公積金，實際上形成買不起房子的家庭及職工不能真正享用自己多年繳存的住房公積金，只能到退休時全額領取。

（三）公積金的使用率不高，甚至被挪作他用

據相關人員透露，截至2008年年末，我國住房公積金至少擁有3000億元以上的沉淀資金，大量資料顯示，我國各地區每年都會產生大量的沉淀資金，因此到目前這個數據將更加龐大。據2012年3月末中國房地產研究會、中國房地產業協會會長劉志峰透露的數據，目前全國住房公積金結余已達到9000億元。以吉林省延邊州住房公積金管理中心的數據為例，截至目前，其歸集資金為10.6億，放貸額度是3億，提取2億多，公積金放貸加提取的額度不及當期公積金總額的五成，剩余的均為沉淀資金。也就是說，全國將近一半住房公積金在銀行里“睡覺”。近年來，托管在銀行的沉淀資金逐年減少，因為龐大的沉淀資金吸引了各個領域的目光，大量的沉淀資金已經被投入到鐵路、保障房等大型建設項目上。更多的公積金被用于支持各種大型基礎建設，而這些項目的收益遠遠高于個貸，導致公積金貸款額度收緊。

二、提取住房公積金問題的解決措施

隨著房地產產業的快速發展，公積金的凈流出不斷加快，如何合理運用住房公積金及規范公積金管理制度，對我們提出了更高的要求。

（一）規范住房公積金制度

住房公積金制度具有保障性、互助性、長期性的特點，建立的初衷是通過社會互助性融資，解決城鎮居民的住房問題，讓普通職工特別是中低收入家庭能夠買得起房、住得上房，以保障社會公平，維持社會穩定。由于國有和私營的不同，發達地區和欠發達地區經濟條件的不同，導致享受國家資助的狀況不同。因此，國家應該出臺相應的法規政策，嚴格控制繳存上限，同時，進一步規范住房公積金的繳存行為，建立合理的存貸比率，對于城鎮戶口和農村戶口不應該有歧視，充分體現公平、公正原則，從全國各個地區的實際情況考慮，建立起鼓勵民營企業的公積金制度，讓所有為國家發展而付出努力的職工都能享受到國家的優惠政策。

（二）擴大公積金使用范圍

目前，房價日益上漲的趨勢并未減弱，對于廣大的中低收入者來說，支付一筆房價款，無疑是付出幾十年的心血，即使這樣也未必能負擔起如此高昂的房款，因此，我們應該鼓勵租房。我們可以通過放寬支取條件，無須規定房租超出家庭工資收入的規定比例就可以提取住房公積金這些措施鼓勵大家租房。

另外，應明確規定何種情況屬于大修，在實際支取過程中，往往因為各個單位無法正確把握大修、建造、翻建的標準，導致來支取公積金的員工無法正常支取公積金。

為了簡化公積金支取手續，公積金中心是否可以開立針對個人的窗口，對每個單位實行窗口管理，單位經辦人定期去取回支取回單；或者公積金中心可以對單位經辦人進行業務培訓，下發資格上崗證書，每個單位都有專人負責現場核對支取資料的真實性，這樣既可以服務每位支取人，也可以減少單位公積金經辦人保存單據原件的風險。

（三）加強公積金資金監管，提高公積金使用效率

公積金“資金池”的分散管理使得各地公積金的使用不均，降低了資金的使用效率，因此加強信息系統建設，實行全國聯網，合理計劃公積金的使用，設立政策性住房金融機構，由主管部門和人民銀行實行動態監管，徹底改變現有的相對空缺的住房公積金監管系統，實行區域間統籌運用資金，讓資金流通起來，提高公積金的使用效率。

住房公積金制度是我國重要的住房保障制度，它作為城鎮住房融資體質改革的重大舉措，對我國城鎮居民住房和推進住房改革的進程發揮了巨大的作用。隨著市場經濟的飛速發展和我國房地產市場交易量的快速增長，我們既不能無原則的放寬住房公積金的提取條件，造成公積金資金的流失；也不能為求安全而設置繁瑣苛刻的條件，刻意抬高住房公積金的提取門檻，甚至將繳納的職工住房公積金用做他用，影響住房公積金資金支持作用的有效發揮。我們應該從根本上完善公積金制度，開源節流，依法繳存，建立合理的存貸比率和穩定有效的公積金保值增值投資渠道，加強公積金資金監管，保障職工的合法權益，真正達到取之于民，用之于民。

參考文獻

[1] 翟剛.住房公積金的提取探討[J].現代商貿工業，2012（18）.

[2] 梅蓮瓊.我國住房公積金管理制度的缺失與完善措施[J].當代經濟，2011（03）.

[3] 張全超.淺談我國住房公積金提取管理制度存在的問題[J].現代商業，2009（08）.

[4] 陳志瓊.住房公積金使用管理中存在的問題及對策[J].時代金融，2006（07）.

[5] 侯西安.對住房公積金提取中有關問題的思考[J].西安金融，2006（03）.

作者簡介：姜艷艷（1982-），女，山東煙臺人，北京大學財務部，會計師，碩士，研究方向：財務管理。

（編輯：陳岑）