淺談存款保險制度

【摘要】存款保險制度作為一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金以保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度?！督鹑诎l(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中明確提出：加快建立我國存款保險制度，完善金融風(fēng)險監(jiān)控，以維護(hù)金融穩(wěn)定。

【關(guān)鍵詞】存款保險 金融風(fēng)險監(jiān)控 十二五 金融穩(wěn)定

一、引言

隨著金融領(lǐng)域的蓬勃發(fā)展，金融業(yè)給全社會帶來的影響體現(xiàn)的越來越明顯，對于中國這樣的發(fā)展中國家，金融業(yè)還只是處在初級發(fā)展階段，有很大的空間去開拓和創(chuàng)新。而金融業(yè)的健康發(fā)展首先取決于金融市場的穩(wěn)定，風(fēng)險監(jiān)控是維護(hù)金融穩(wěn)定的核心。

根據(jù)《金融發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中的定義，存款保險制度是對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險處置的一項(xiàng)制度安排，主要指存款類金融機(jī)構(gòu)向存款保險機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)購買存款保險，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)瀕臨倒閉或倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)運(yùn)用存款保險基金及時向存款人賠付并適時處置問題機(jī)構(gòu)，發(fā)揮保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融穩(wěn)定的作用。與政府直接救助金融機(jī)構(gòu)相比較，存款保險制度的優(yōu)勢在于通過建立市場化的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，市場、股東和存款人合理分?jǐn)傄蚪鹑跈C(jī)構(gòu)倒閉而產(chǎn)生的財(cái)物損失。

美國是世界上第一個建立存款保險制度的國家，聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）作為一家為銀行存款保險的政府機(jī)構(gòu)于1934年成立并開始實(shí)行存款保險，開啟了世界上存款保險制度的先河，且迄今已有逾百個國家建立了這一制度，存款保險制度成為政府防范于化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險、應(yīng)對金融危機(jī)的重要手段。而我國還沒有形成真正意義上的存款保險制度，人民銀行在其發(fā)布的《2012年金融穩(wěn)定報(bào)告》中稱，目前我國推出存款保險制度的時機(jī)已經(jīng)基本成熟，而“十二五”規(guī)劃中我們也可見到存款保險制度在不久后就會在我國真正建立并完善起來。

二、存款保險制度的內(nèi)涵以及意義所在

（一）存款保險的種類及區(qū)別

目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性存款保險和顯性存款保險。隱性存款指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益， 因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期，此類多見于發(fā)展中國家或國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中；顯性的存款保險制度是指國家以法律的形式對存款保險的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問題機(jī)構(gòu)的處置等問題做出明確規(guī)定。筆者在本文中所說的我國即將建立的存款保險制度是指顯性存款保險制度。

顯性存款保險制度有其重要意義以及優(yōu)勢：（1）明確銀行倒閉時存款人的賠付額度，穩(wěn)定存款人的信心；（2）建立專業(yè)化機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置有問題銀行，節(jié)約處置成本；（3）事先進(jìn)行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行；（4）增強(qiáng)銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方責(zé)任。

（二）存款保險制度對于金融風(fēng)險監(jiān)管的作用及意義

金融風(fēng)險監(jiān)管對于金融市場建立的整個期間來說都是重要且必要的，若沒有金融風(fēng)險監(jiān)管政策，那么金融業(yè)的發(fā)展必然呈現(xiàn)出混亂的局面。對金融風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管不僅是為了保障機(jī)構(gòu)和民眾的利益，更是為了維護(hù)整個社會的安定，對于國家的持續(xù)向前發(fā)展有著重大的意義。

存款保險制度實(shí)際上是一種以市場為導(dǎo)向的保障體系，首先建立一個保險機(jī)構(gòu)，為儲戶進(jìn)行存款保險，但保險投保人不是普通理解的自然人，被保險人也不是自然人，而是所有的存款機(jī)構(gòu)。這些機(jī)構(gòu)支付一定比例的保費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金。如果有成員機(jī)構(gòu)面臨破產(chǎn)危機(jī)，存款保險機(jī)構(gòu)將提供援助，直接向存款人支付部分或全部存款，這樣的行動將保護(hù)存款人的利益，而且也維持銀行的信用，間接的維護(hù)金融秩序。

三、建立具有我國特色的存款保險制度形式

《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中明確指出，建立完善存款保險制度及金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制建立健全存款保險制度，加快存款保險立法進(jìn)程，擇機(jī)出臺《存款保險條例》，明確存款保險制度的基本功能和組織模式。

眾所周知，我國的社會主義路線是具有中國特色社會主義的路線，而這一具有中國特色的指導(dǎo)方針在建國后幾十年中證明了它的正確性。而且2008年的全球金融危機(jī)中，我國受到的沖擊并沒那么嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)依舊保持著較高水平的增長，這也足以證明具有特色的“中國模式”是可行的。所以筆者認(rèn)為我國建立存款保險制度也應(yīng)該結(jié)合實(shí)際國情，制定一個具有中國特色的存款保險制度。

存款保險機(jī)構(gòu)的職能是一種不以單純贏利為目地的公共職能。正是基于這一點(diǎn)存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由政府與央行共同來出資組建并進(jìn)行組織和管理，當(dāng)然這一機(jī)構(gòu)的性質(zhì)應(yīng)該和證監(jiān)會、銀監(jiān)會和保監(jiān)會一樣，是隸屬國務(wù)院的獨(dú)立組織機(jī)構(gòu)。需要政府的介入是因?yàn)槲覈?dāng)前的國情決定了政府的控制地位是不容忽視的，政府是金融監(jiān)管政策的制定者。而需要央行的參與是因?yàn)檠胄械呢泿耪邔τ谡麄€銀行體系來說都是至關(guān)重要，且涉及資本流動問題，例如央行的存款準(zhǔn)備金制度對于商業(yè)銀行來說決定其存貸款數(shù)額的前提。

對于保險方式的選擇，我認(rèn)為應(yīng)該實(shí)行強(qiáng)制與自愿相結(jié)合的方式。原因有以下兩點(diǎn)：（1）對于實(shí)力雄厚且資信度良好的國有商業(yè)銀行來講，可以采取自愿加入的原則，因?yàn)樵谥袊?，國有商業(yè)銀行是不會面臨倒閉困境的；（2）對于股份制商業(yè)銀行來講，應(yīng)該從銀行整體實(shí)力和資信兩方面進(jìn)行綜合考察，對某些實(shí)力較弱或資信度較差的銀行應(yīng)該對其實(shí)施強(qiáng)制加入原則。

對于存款保險的費(fèi)率，我的觀點(diǎn)是實(shí)行差別費(fèi)率，根據(jù)不同是實(shí)力情況和資信情況而定，高風(fēng)險高費(fèi)率，低風(fēng)險低費(fèi)率。至于具體制定數(shù)額，我認(rèn)為可以參照國外比較成熟的存款保險制度結(jié)合中國實(shí)際國情而定，當(dāng)然這是比較難制定的一個問題。

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作者簡介：李莉（1992-），女，土家族，貴州人，就讀于西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院。

（編輯：陳岑）