我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理組織框架問題分析

摘要：風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的核心，與國際先進銀行相比，國內(nèi)商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面仍存在較大差距。本文在對國內(nèi)外銀行業(yè)的有關(guān)實踐進行總結(jié)的基礎(chǔ)上，分析概括我國商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理組織框架存在的問題，并就其提出有關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；全面風(fēng)險管理；組織框架

一、商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理組織框架的判定原則

從巴塞爾新資本協(xié)議的精神和國際銀行業(yè)的實踐來看全面風(fēng)險管理組織框架并不僅僅意味著架構(gòu)形式上的建立，還包括職責(zé)明確、功能健全、信息溝通順暢、體系運行有效等深層次的內(nèi)涵。概括來說風(fēng)險管理組織框架全面與否應(yīng)符合六項標(biāo)準(zhǔn)也即基本原則，具體如下，一致性原則是指銀行在制定風(fēng)險管理框架時首先應(yīng)確保其風(fēng)險管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的一致性，從根本上解決各個經(jīng)營主體及經(jīng)營管理人員之間風(fēng)險價值理念不一、風(fēng)險衡量標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的問題。全面性原則可以歸納為兩個確保，即銀行應(yīng)確保其風(fēng)險管理框架能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風(fēng)險；確保該職責(zé)框架能夠識別銀行面臨的一切風(fēng)險。獨立性原則包括三個方面的內(nèi)容，即董事會與高級管理層之間風(fēng)險管理職責(zé)的獨立性；獨立的專門負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的部門；獨立的風(fēng)險管理評估監(jiān)督部門。權(quán)威性原則意味著風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理評估監(jiān)督部門具有高度權(quán)威性，保持客觀、公正性。……