淺析中小企業融資難問題

[摘要]中小企業存在實力弱、資信程度低、抵抗市場風險能力不強，融資困難等問題，因此，要多渠道為中小企業發展籌集資金；通過政策扶持，政府主導，立足地方，市場運作，化解風險；加大對中小企業的融資力度，支持中小企業的發展，必須建立面向中小企業的融資體制。

[關鍵詞]融資；信用體系；體制改革

[中圖分類號]F275[文獻標識碼]A[文章編號]1005-6432（2013）29-0117-02

1前言改革開放以來，我國的中小企業發展很快，在整個國民經濟中發揮著越來越重要的作用，為我國的經濟增長作出了極大的貢獻。而自2008年下半年以來，由于國際經濟形勢急劇惡化，企業特別是中小企業受到的沖擊越來越大，一些中小企業相繼停工停產，有的倒閉關門，有的申請破產保護。究其原因，主要是中小企業靠自有資金投資來完成初始資本積累的，但當企業發展到一定規模，尤其是從勞動密集型向技術密集型過渡時，自有資金很難滿足企業投資需求，這時對外部資金的需求也就愈加迫切。進入2011年，在流動性緊張和通貨膨脹壓力持續高企的形勢下，中小企業資金緊張狀況普遍加劇，贏利空間有所縮小，中小企業融資難題再次成為焦點。為保證中小企業的健康有序發展，我們必須解決融資難的問題，多給中小企業融資創造條件，促使它們在未來發揮更重要的作用。

2中小企業融資困難的主要原因

2.1法律環境

第一，我國目前還沒有專門的中小企業服務管理機構，如中小企業擔保機構、中小企業的信用評級機構等社會中介機構。同時針對中小企業的法律法規還不健全，目前雖然《中華人民共和國中小企業促進法》已經頒布實施有十年了，但對該法的司法解釋還不是很健全，而原有的一些行業法規或行為規范也一直在沿用，這樣容易造成各種不同所有制性質的中小企業法律地位和權利的不平等。

第二，針對大中小企業融資的區別對待。過去中央為了搞活企業，提出了“抓大放小”的方針政策，要求銀行部門要重點支持大企業，確保大企業的信貸，對中小企業就不重視，在確保大企業的基礎上才加以考慮，造成了對中小企業的信用歧視，導致銀行在對大企業和中小企業融資問題上的不平等。

2.2經濟環境

首先，缺乏貸款擔保的信用體系。不同于大型企業，因中小企業固定資產較少，在銀行貸款中的抵押額較低，貸款數量和時限受到更加嚴格的限制；而有一些中小企業在改制過程中屢有逃費、懸空銀行債務等違規現象發生，損害了自身的信用度。與此同時，貸款辦理過程中抵押環節多、收費多，極為煩瑣，也是中小企業融資難的一個方面。

其次，在國內資本市場上，中小企業無法采取直接融資的方式來獲得發展企業所需的資金。在我國現行的股票上市規定中，對于新股的發行有嚴格的計劃管理、總量控制的辦法。為推動本地經濟發展，為企業籌得更多的資金，各地、各部委都競相推薦大公司上市，中小企業很難取得發行債券融資的資格，也就很難進入證券市場進行融資。

此外，區域性的中小金融機構如城市商業銀行、鄉鎮商業銀行等對中小企業的支持力度不夠。改革開放以來，我國經濟中雖涌現出一批區域性的中小金融機構，它們本來應以支持中小企業的發展為己任。但在實際中，這些金融機構在業務發展上與國有金融機構有趨同的趨勢。

2.3技術環境

現在切實面向中小企業開展金融及相關服務的金融機構在我國還不是很多，民生銀行原來的初衷是為民營企業和中小企業服務的，可是現在它已經和其他股份制商業銀行沒有什么區別了，其他新組建的城市商業銀行、農村商業銀行等原來也是面向中小企業的，可是受資金、服務水平、項目等的限制，迫使它們也逐步嚴格控制對中小企業發放貸款，限制了中小企業的融資。同時，滿足中小企業交易需要的結算工具較少，國有商業銀行很少對中小企業辦理托收承兌業務及票據免兌。由于資金結算渠道不通暢，使一些中小企業改用現金結算，加大了交易成本，削弱了中小企業競爭的實力。

3解決中小企業融資問題的建議

針對中小企業在融資過程中存在的問題，通過對具體情況的分析，可得出以下結論：中小企業融資難主要是自身規模小，資產少，負債率高，擔保能力弱；管理者素質低，財務制度不健全，信用等級低；銀行貸款風險大，成本高等問題。世界其他國家和地區為解決中小企業融資困難的問題已經總結了豐富的經驗，并采取了相應措施，主要是從宏觀政策上加以傾斜，完善相關制度，創造有利于中小企業發展的環境，具體做法有。

3.1解決融資問題國家方面的措施

首先，構建完善的法律保障體系。在現有的針對中小企業的《中小企業促進法》的基礎上，盡快出臺相關的司法解釋和補充性法律法規，尤其在金融信貸領域，應出臺專門針對中小企業扶持保護的法規。借鑒發達國家和地區或新興工業化國家的經驗，為中小企業發展提供各方面的政策和金融支持；盡快指定有關部門組織制定有關中小企業貸款的法律或規定；同時要落實政府支持中小企業貸款的財政資金渠道、執行機構及管理辦法。

其次，大力推動地方性金融機構的發展。經中國人民銀行批準，工商部門注冊，就可以開設地方性金融機構。并強化監督、鼓勵競爭，形成規范的地方金融機構優勝劣汰的進入和退出機制。這樣才能聚集更多閑散資金，支持地方中小企業的發展。

再次，建立和完善為中小企業融資的信用擔保體系。政府要引導中介機構經過科學評估和論證，建立企業經濟檔案和法定代表人的信用檔案，建立健全適應市場經濟要求的企業信用體系。目前，中小企業融資的擔保機構少，資金缺乏。中小企業，特別是處于成長期的中小企業是銀行非常廣大的信貸市場；另外，中小企業，特別是非公有制企業的會計制度還不盡健全，經營管理制度還存在不規范之處，貸款風險較大。我國中小企業貸款擔保體系應該是一個以政府擔保為主，其他擔保形式并存的中小企業信貸擔保體系。

最后，大力推進現有的城市商業銀行和農村商業銀行的體制改革。實行股份制和股份合作制的改造，建立法人治理機構，提高銀行職工的整體素質，使其成為市場經營貨幣的法人實體和競爭主體。在地方金融機構中逐步推行利率市場化，利率是貨幣的價格，靠價格進行競爭是市場競爭的重要手段。只要在政府適當干預下的利率市場化，就能搞活地方金融機構，提高其競爭能力。拓展為中小企業提供金融服務的種類和范圍，應根據中小企業的生產經營和資金運動的特點，推出靈活的、多樣化的結算工具，暢通匯路，為中小企業提供方便快捷的結算工具。另外，還應利用金融機構網點眾多、占有信息量大的行業優勢，為中小企業提供市場商機、經濟政策、經營與投資決策咨詢等多方面的信息服務。

3.2解決融資問題中小企業方面的措施

首先，加快社會化服務體系的建設進程。中小企業是地方經濟發展的一支重要力量，是地方經濟的一個重要支撐點，特別是在解決我國目前所面臨的就業難問題具有十分重要的作用。當前，應著重研究中小企業發展中存在的問題，重點通過搞活地方金融機構，多渠道解決中小企業融資難的問題，以推動中小企業的發展，使之成為我國經濟新的增長點。

其次，努力投靠優勢企業。政府采取措施鼓勵市場占有率高的大型企業吸納中小企業成為它的零配件生產單位，按照圖紙進行加工，生產其零件、配件。這既為引導中小企業向專、精、尖、特方向發展，解決了產品的銷路，而且為中小企業找到了融資擔保單位。更重要的是促進了整個社會生產的專業化和社會化。

再次，加強內部融資力度，組建股份合作制企業。股份合作制企業是一種全員入股的資合與人合相結合的企業組織形式，可以擴大企業的資金來源，將全體職工的閑散資金積聚起來，發揮規模效應。組建股份合作制企業還可以克服中小企業傳統的家族式管理的弊端，使中小企業走上開放式經營與管理，向最終建立規范的現代企業制度邁進。

鼓勵以股東融資和典當融資等多渠道融資方式融資來更好地促進中小企業的發展。而其中廣泛使用的財產抵押，也是一種解決信用缺失和信息不對稱的重要形式，尤其典當這個行業早已與往日不同，今天典當行業更多的是成為了中小企業的救急之地。

同時，加大兼并與聯營、合資的力度。通過兼并某些資金雄厚的企業則可以解決其自身的資金困難，通過與其他實力雄厚的企業聯營也可以達到這一目的。中小企業還可以積極引進外商投資，通過改組成為中外合資企業，這樣一方面可以增加自身的資金實力，另一方面也可以學習外方的先進管理經驗和技術。

最后，創建新的企業經營形式。通過特許經營、代理制等新形式的引進，可以克服自身資金缺乏的缺陷，而且這些先進經營形式的引進，甚至可以引發中小企業經營理念的轉變，引起其經營與管理的變革，在增強企業資金實力的同時實現其發展的飛躍。

通過對具體問題的研究、分析，在國家宏觀政策上進行相應的調整，結合中小企業自身制度的健全和完善，會使中小企業的融資問題得到很好的解決，從而推動整個國民經濟的快速、穩定的發展，為社會主義現代化建設貢獻更大的力量。

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