中小型擔保公司信用風險評估方法研究

【摘要】本文在分析了中小型擔保公司建立風險管理機制的重要性的基礎上，構建了擔保公司信用風險管理體系框架。并在此框架下建立了擔保公司信用風險評估的指標體系，提出了基于模糊綜合評估的信用風險評估方法，為中小型擔保公司信用風險評估提供了新的思路。

【關鍵詞】中小型擔保公司信用風險評估模糊綜合評估

一、引言

在金融風暴影響下，我國經濟和金融業受到了巨大沖擊，中小型擔保公司面臨的風險日益突出。與大型擔保公司相比，很多中小型擔保公司從業人員缺乏從事擔保業務的知識、經驗，對擔保對象不能準確判斷，或風險意識淡薄，不利于對復雜金融市場環境下的風險進行有效控制。建立預警機制和應急保障體系，健全風險管理機制，規避信用風險已成為中小型擔保公司目前所亟待解決的重要問題。

二、擔保公司信用風險管理體系框架構建

在中小型擔保公司實際運作過程中，既希望不斷簽單，提高資金的利用率，又希望對系統性風險進行有效控制，實現收益最大。然而，無論是政策性信用擔保還是商業性信用擔保，風險管理能力都是擔保機構最核心的競爭力。尤其是商業性信用擔保則完全要依靠自身的能力來獲得生存和發展。可見，風險管理是大部分中小型擔保公司的第一要務，決定了其生存和發展的能力。因此，建立一套完善的信用風險管理體系，為擔保公司的整體風險控制提供有效支撐則顯得尤為重要。擔保公司信用風險管理體系框架如圖1所示。

目前，很多文獻都對擔保公司信用風險的風險源（即風險識別部分）以及風險的應對措施進行了分析論述，但在風險分析過程中定量地對風險防控能力進行評價的研究還相對較少，不能給各擔保機構以真正的輔助決策，在一定程度上制約了各中小型擔保公司風險防范能力的準確性。因此，對定量的風險評估則需要進一步分析研究。

三、擔保公司信用風險評估方法研究

（一）風險評估方法概述

作為一門理論和實用性都很強的工作，風險評估通過充分利用各種定量方法對風險進行評價以判斷風險大小，為風險管理提供重要依據。目前，常用的風險評估的方法包括：蒙特卡羅法、模糊綜合評價法、灰色預測法等。這些方法各有特點，可以針對不同規模的擔保公司、不同金額的擔保業務分別進行應用。

（二）評估指標體系的確立

一般擔保公司對信用擔保業務的風險評估主要從擔保企業（含項目）和反擔保措施兩個方面進行評估，因此，在進行評估指標體系構建時需同時考慮這兩個方面的內容。按照模糊評價指標體系建立應遵循的科學性、代表性、全面性、可行性和系統性等原則，建立了評價中小企業信用風險評估的指標體系，如圖2所示。

圖2 擔保公司信用風險評估指標體系

該體系共分目標層.準則層和指標層三個層次。目標層主要為中小型擔保公司需要進行擔保的項目風險，這是第一層次。準則層由項目背景、反擔保措施兩大部份組成，這是第二層次。指標層企業行業特點、競爭能力、償債能力、資產質量、盈利情況等指標組成，這是第三層次。

（三）基于模糊綜合評估的信用風險評估方法

模糊綜合評判原理簡單，適于對受多因素影響的項目進行評價，尤其是對人才短缺、人員行業能力不是十分強大的中小型擔保公司進行擔保業務的風險定量研究時更為合適。因此，本文選擇模糊綜合評判方法對風險進行評估。

1.建立權重集

假設準則層對目標層的權重為，且，。同樣，指標層對準則層的權重，，且。

2.建立評價集

作為對評判對象可能做出的各種評判結果所組成的集合。假設強度由高到低為強、較強、一般、較弱、弱，則評價集為：，則表示程度。

3.一級模糊綜合評判

對準則層各評價指標建立模糊評價矩陣，通過指標層評價準則層分類因素指標，若單獨考慮，評判其類屬于第m個評語的概率為，得到模糊評價矩陣。

由得到準則層的各指標的一級模糊綜合評價結果。

4.二級模糊綜合評判

二級模糊綜合評判的結果為：

5.確定評價結論

對作歸一化處理，根據最大隸屬原則，評定中小企業信用風險的高低。

四、總結

作為高風險行業，信用擔保業能否有效地防范與控制擔保風險決定著擔保機構能否可持續發展。中小型擔保公司因各種原因致使在信用風險的評估方面存在很大不足。因此，就需要不斷探索信用風險評估方法，提高自身的風險管理能力。在此基礎上，中小型擔保公司還應利用網絡實現企業信用等信息儲備，提高信用風險評估的可信度和可行性。

參考文獻

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[4]張世偉，陸余楚，朱文興.模糊數學應用[J].上海：同濟大學出版社，1991.

作者簡介：張雅杰（1977-），女，河北邢臺人，河北瑞和擔保有限公司，總經理，研究方向：融資擔保，成本控制。

（責任編輯：陳岑）