我國城市商業銀行跨區域經營的風險管理分析

【摘要】2006年上海銀行寧波分行開業是我國城市商業銀行第一家異地分行開業，自此城市商業銀行跨區域經營已經歷了五年多的時間。2007～2008年，是城商行設立異地分支機構的高峰年。近五年來，城商行跨區域發展穩步推進，而且日益呈現“速度加快、范圍擴大”的總體趨勢。到2011年末，城市商業銀行跨區域經營成為城商行迅速發展的重要戰略，到2011年末，我國已經有相當數量的城市商業銀行實現跨區域發展，近年來城商行跨區域經營開設異地分支機構的意愿也日益強烈。雖然城商行通過跨區域經營后得到長足發展，進一步提高了城商行的競爭實力，同時跨區域經營業給城市商業銀行造成一系列新的困難和挑戰。在城商行跨區域經營過程中出現的最主要問題之一是風險管理控制問題，2010年年末齊魯銀行票據詐騙案的曝光，更加引起人們對城商行近年來的快速發展以及跨區域經營異地分支機構設立進行重新審視和思考，特別是重視城商行跨區域經營中的風險管控問題。在此背景下，筆者對城商行異地分支機構發展過程中存在的風險進行分析，并提出城商行跨區域經營過程中對風險的管理措施。

【關鍵詞】城市商業銀行跨區域經營風險管理

一、城商行跨區域經營的現狀

2009年4月，銀監會發布政策放寬了城商行跨區域設立分支機構的有關限制，而且調整了省內設立異地分支機構的審批流程，政策的放寬和市場大環境激勵著城商行跨區域發展的快速推進。據銀監會發布的數據顯示，僅2010年，就有六十五家城商行跨省或者在省內設立異地分支機構103家，其中有30家城商行跨省設立了42家異地分行。到2010年末，全國已經有七十八家城商行實現了省內或省外跨區域發展，總共設立異地分支機構和境外代表處286家，城商行在新政策的鼓勵和保護下如雨后春筍般開設異地分支行，實現跨區域發展。

到2010年，城商行在經歷了幾年的改制、更名、引進戰略投資者以及實現跨區域經營等基礎性改革之后，已基本確立了適合自身的發展戰略和業務定位，在保持持續快速發展的同時其在國內銀行業中的地位也在穩步提升。城市商業銀行在五年多來的跨區域發展，已經出具規模，初步形成了全國性經營網絡布局或區域型經營網絡布局。全國性經營網絡布局基本覆蓋了環渤海、長三角、珠三角和中西部地區，其中以北京銀行和上海銀行為代表；而區域性經營網絡布局主要是以實現省內網絡全覆蓋。

經過跨區域發展以后，城商行的自身實力與在我國銀行業中的地位已在不斷提升，正悄然成長為銀行業的藍籌股。但是城商行在發展中也存在著很多問題，尤其是跨區域經營之后，風險管理問題變得尤其重要。而在2010年末，山東齊魯銀行票據風波出現后，更讓監管層審慎對待城商行快速發展所引起的一系列問題，并出臺相關政策制度提高城商行異地分支機構設立的門檻，嚴管城商行跨區域設立異地分支機構。銀行業監督委員會在多次會議中強調，城商行要本著為地方經濟發展，立足本土企業，樹立風險防范意識，嚴守風險底線，努力提升金融服務水平，實現城商行穩健持續發展。

二、城商行跨區域經營發展中的主要風險

由于城商行長期以來只在單一城市開展業務，缺乏異地分行經營管理經驗和風險防控方案，因此城商行跨區域發展面臨著更大的風險。尤其是城商行的管理架構在跨區域發展后由原來的單一城市的總支行兩級管理架構變為跨地區的總分支三級管理架構，管理鏈條拉長后，城商行面臨著更具挑戰的管理要求，城商行跨區域發展要跟隨異地分行實際情況改變管理模式和管理流程。而根據調查顯示城商行跨區域發展的現狀卻不容樂觀，相當數量的城商行尚未建立起適合跨區域經營的風險管理控制模式，在很大程度上主要沿用傳統對同城支行的經驗管理模式管理異地分支機構。而城商行傳統的管理模式無論是管理方式還是服務支撐力度，都不能適應異地分行跨區域發展的要求。

城商行跨區域發展后，管理層次隨之增加，管理鏈條拉長，如何完善內部制度，如何強化風險管理，是城商行必須解決的重大問題。異地分行經營過程中一方面操作風險加大。跨區域發展使管理鏈條和層次加長變多，極大地降低了內控的有效性和及時性，增大了操作風險和各種案件發生的可能性。由于跨區域經營之后，城商行面臨著與大銀行一樣的管理大環境，如何實現異地分支機構在總行的管理控制之下能夠持續高效穩健運營，成為城商行管理異地分支行的重中之重。另一方面，異地分支行的信用風險加大，異地分支機構由于營業網點少，營業條件限制，對部分企業貸款的管理鞭長莫及，不能及時有效地進行貸后管理和跟蹤調查。此外，城商行跨區域經營發展中，由于異地分支行的當地復雜市場情況，市場風險和流動性風險等也加劇了。為此，城商行要實現跨區域發展要加強對各種風險的管理，強化各項風險管控意識，防止風險管理失效而造成各種案件發生。

三、城商行跨區域經營的風險管理措施

（一）操作風險

1.操作風險的定義

操作風險是指由于銀行內部控制程序、系統不完善、人員操作不合理或外部事件所造成損失的風險。城商行面臨的操作風險主要包括內部欺詐、外部欺詐、客戶、工作場所安全性、產品缺陷和經營行為風險、執行交割和流程管理風險、經營中斷、實物資產損壞、系統失靈和設備故障風險。

2.日常操作風險管理

日常操作風險管理由各條線業務管理部門負責，即各分支行的業務單位負有日常業務經營過程中操作風險管理的首要責任。城商行應從完善制度、加強檢查、開展培訓三個方面加強操作風險管理。城商行要經常組織操作風險培訓，培訓內容涵蓋合規、反洗錢、法律基礎知識及實務、信貸風險防范等各方面。

3.總行對異地分支行操作風險的管理工具

（1）風險識別與評估：風險和控制的自我評估（RCSA）

（2）風險監測：關鍵指標（KI）

（3）風險控制：損失數據管理（LDC）

（二）信用風險

1.信用風險的定義

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。目前，城商行普遍面臨的信用風險，主要源自貸款組合、投資組合、保證和承諾等。

2.信用風險的管理

對信用風險的管理主要采取條塊結合的信用風險管理模式。總行層面，總行風險管理部、授信管理部、資產保全部為信用風險管理部門。分支行層面，分行風險管理部和支行業務管理部為信用風險的主要管理部門，采取條塊結合模式，同時向總行風險管理部門和分支行雙向匯報。

城商行針對上述風險應該采取的各項措施:建設完善并在全行推廣應用風險預警系統，將風險控制端口前移；改進管理方式，強化對業務機構的風險管理指導與服務；完善風險報告機制，落實分行風險總監報告制度和分支機構信貸資產風險分析例會制度；加強房地產行業貸款風險防控、開展壓力測試，組織對政府融資平臺貸款的排查和梳理；深化風險管理技能轉移項目，完善客戶內部評級在客戶準入、業務授權方面的應用及打分卡在審批決策中的應用；開展風險排查工作，加大現場檢查力度，有效消除風險隱患。

（三）市場風險

1.市場風險的定義

市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。管理重點是交易賬戶和可供出售類賬戶中存在的市場風險。

2.市場風險的對策

市場風險管理采取了集中化的管理方式，由總行風險管理部下設的市場風險管理部專司負責交易賬戶市場風險的管理。市場風險的各項措施：落實市場風險管理中的前臺操作、中臺監控、后臺結算嚴格分離，堅持雙人交易操作；落實資金業務授權政策、限額政策；對金融衍生產品實行嚴格的準入政策。

總行針對異地分支機構市場風險管理上的措施：

（1）市值重估：即盯市價值重估，每日定時獲取市場數據，于當日交易結束后對交易頭寸敞口進行損益估值。

（2）VaR計量：即風險價值計量，主要測量當前市場風險敞口，在給定置信度和既定期間內，可能遭受的潛在最大損失。

（3）CRE計量：即交易對手信用風險計量，主要測量在交易發生后和交易存續期間的潛在估值損益，以此衡量交易對手的信用風險敞口狀況。

（4）新產品計量：主要針對結構性產品等復雜衍生類產品，利用估值系統、內部模型等逐筆實施計量和驗證工作。

（四）流動性風險

1.流動性風險的定義

流動性風險是指銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險。流動性風險主要來自于為貸款、交易、投資等活動提供資金以及對流動性資金頭寸的管理。

2.流動性風險的管理

在流動性風險管理上城商行總行要進一步完善流動性管理體系，制定審慎的流動性管理政策，并定期審核和檢查全行流動性情況，重點強化日常流動性缺口和流動性儲備管理。總行不斷優化資產負債期限結構，控制中長期貸款的增量，積極增加長期主動負債，控制期限缺口。 總行針對異地分支機構流動性風險管理上的措施：對各分行實行存貸比管理；大額資金變動的預報吿制度；統一的頭寸管理部門。

（五）信息科技風險

1.信息科技風險的定義

信息科技風險是指銀行在運用信息科技過程中，因為自然因素、人為因素、技術漏洞或管理缺陷產生的操作、法律和聲譽等風險。

2.信息科技風險的管理

城商行要重視信息科技風險的管理，制訂并完善信息科技治理架構，將信息科技風險納入全面風險管理體系建設；逐步建立信息科技風險評估機制；加大信息科技投入，強化信息科技運行和業務連續性管理；開展信息科技專項審計工作，加強對各分支行的信息安全審計和專項檢查；通過IT辦公室實現了項目立項、實施流程的規范化管理；強化稽核檢查部和風險管理部的IT審計、風險管理崗位及科技部綜合安全管理崗位隊伍建設。

（六）聲譽風險

1.聲譽風險的定義

聲譽風險是指由于銀行經營、管理及其他行為不善或外部事件導致利益相關方進行負面評價的風險。

2.聲譽風險的管理

總行應該健全全行聲譽風險管理體系，明確各相關職能部門的職責并落實專職管理人員，積極培育全行聲譽風險管理文化，樹立員工聲譽風險防范意識，制定公司業務經營各階段、各環節可能出現的聲譽事件應急預案，并完善相應問責制度，切實加強聲譽風險的預防和控制。

參考文獻

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作者簡介：翁海晶（1986-），女，福建莆田人， 漢族，蘭州大學碩士研究生，研究方向：數量經濟學；侯寶林（1987-），男，山西運城人， 漢族，蘭州大學碩士研究生，研究方向：數量經濟學。

（責任編輯：陳岑）