小額貸款公司參與訂單農業的問題及發展對策

摘要 近年來，為了地更好解決三農問題，發展農村金融，減小城鄉收入差距，小額貸款公司、訂單農業等新興概念被相繼引入。小額貸款公司是由自然人、企業法人和其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。訂單農業是指農戶根據其本身或所存在鄉村組織同農產品的購買者之間簽訂訂單，組織安排農產品生產的一種農產品產銷模式。為了充分發揮小額貸款公司為農戶提供資金服務的功能以及訂單農業規避價格風險的優勢，越來越多的小額貸款公司參與到了訂單農業中。然而，由于小額貸款公司和訂單農業本身在我國發展很不成熟，小額貸款公司參與訂單農業這一業務領域也存在很多問題。筆者就小額貸款公司參與訂單農業的問題及對策提出了建議和見解。

關鍵詞 小額貸款公司 訂單農業 資金支持

中圖分類號：F323文獻標識碼：Ａ

Problems and Development Countermeasures of Small

Loan Company into Contract Farming

FAN Xinyu

(Business School of Hu'nan Normal University， Changsha， Hu'nan 410081)

AbstractIn recent years， in order to better solve problems faced by agriculture， rural areas， and farmers， develop rural finance and narrow the urban-rural income gap; the emerging concepts of small loan company， contract farming and the like have been successively brought in. A small loan company is a limited liability company or the company limited by shares， invested by natural person， legal person of enterprise and other social organizations， carrying on small loan business without absorbing public savings. Contract farming is a production and sale pattern of agricultural products on the basis of the orders signed by farmer or its rural organization and the purchaser. To make full use of advantages of small loan company in offering fund service and contract farming in risk avoidance of price， a growing number of small loan companies participate in contract farming. However， as the development of small loan company and contract farming remains immature in our country， many problems appeared. The present writer provides opinions and suggestions in terms of small loan company's participation in contract farming.

Key wordssmall loan company; contract farming; fund support

1 小額貸款公司參與訂單農業的背景、現狀

1.1 小額貸款公司參與訂單農業的背景

我國有近14億人口，其中農村人口占全部人口數量的62%。農業、農村、農民問題是關系國計民生的重大問題。只有充分發揮農業在國民經濟中的基礎作用，積極維護農村各方面秩序的穩定，切實提高農民經濟文化水平，我國改革開放和社會主義現代化建設才能步入更加快速的發展階段，亦即“農業強則國強，農村穩則國穩，農民富則國富。”

改革開放以來，盡管我國農村改革取得了萬眾矚目的成就，但隨著我國經濟建設進程的加快，“三農問題”日益突出，成為了影響我國社會主義現代快建設的關鍵因素。

要解決“三農問題”，關鍵靠發展，而發展的關鍵在經濟，經濟的核心是金融。長期以來，農村金融在各地都表現出嚴重的滯后現象。農村的正規金融機構服務單一，僅限于存貸款業務，它們一方面吸收農民存款，一方面將吸收的存款交至主管部門，即使有貸款項目，也只是將資金投向風險較小的城市工業部門。這樣一種“農村—城市”的資金流向致使農村資金供給不足，涉農中小企業和農戶貸款困難，成為了農村經濟發展的絆腳石。另外，1997年以來，農村信用社逐漸代替國有商業銀行成為了為“三農”提供金融服務的主要機構，這種單一的金融體系結構使農村金融供求嚴重不均衡。

2004年以來，為解決農村金融體系結構單一、涉農中小企業及農戶貸款困難的問題，國家出臺了一系列措施，小額貸款公司也就隨之產生。小額貸款公司因為其獨特的自負盈虧、自擔風險、自主經營的機制向農村金融市場注入了新鮮血液，與農村正規金融相互配合為“三農”提供金融服務。

“三農問題”的另一個突出表現是城鄉收入差距擴大。我國既有能與世界發達國家媲美的現代城市，又有相對落后處于自然經濟的農村。改革開放以來，我國城鄉收入差距曾出現過一段時間的縮小，但是近年來，隨著經濟建設進程的加快，城鄉收入差距進一步擴大。

城鄉收入差距的擴大，除了城市建設的快速發展，另一個重要原因是農民收入的減少，而農產品價格持續低迷是農民收入減少的主要原因。順應穩定農產品價格，提高農民收入的要求，訂單農業這種新興的運營模式在全國各地發展起來。訂單農業因為其預先鎖定價格、農戶依據需求組織生產的優勢使得農戶有效地規避了農產品價格波動的風險，穩定了基本收入。

近年來，為了充分發揮小額貸款公司為農戶提供資金服務的功能以及訂單農業規避價格風險的優勢，越來越多的小額貸款公司參與到了訂單農業中。

小額貸款公司參與訂單農業，有兩種方式，一是小額貸款公司為農戶提供資金用以購買化肥、種苗、農藥等生產資料，與此同時，農產品需求企業與農戶簽訂產銷合約，約定在農作物收獲時，依據預定的價格買賣一定數量的農產品。農戶所得收入的一部分，用來償還貸款公司的本息。另一種方式是小額貸款公司為農產品需求企業（以下簡稱龍頭企業）提供資金支持，用以支付農產品貨款。這種“小額貸款公司—農業企業—農戶”的運作方式可以實現三方共贏。

1.2 小額貸款公司與訂單農業的現狀

1.2.1 小額貸款公司的發展現狀

2007年，山西平遙晉源泰、 日升源小額貸款公司，四川廣元全力小額貸款公司，貴州江口華地小額貸款公司，陜西戶縣信昌、 大洋匯鑫小額貸款公司和內蒙古鄂爾多斯融豐小額貸款公司共七家試點小額貸款公司相繼成立。2008年5月，中國人民銀行和銀監會聯合發布了《關于小額貸款公司試點的指導意見》，隨之，小額貸款公司在全國迅速開展起來。截止至2010年6月30日，全國已經設立1934家小額貸款公司，貸款余額達1248.9億元。①

1.2.2 訂單農業的發展現狀

進入21世紀以來，在政府的大力提倡、專家的大力推崇之下，訂單農業在我國蓬勃發展起來，并隨著其不斷發展呈現出規模擴大、形式多樣、品種增加的新特點。

2 小額貸款公司參與訂單農業的優勢

2.1 使小額貸款公司的法定經營目標與商業經營目標更好的結合起來

依據2008年215月銀監會和中國人民銀行下發的《小額貸款公司試點指導意見》，小額貸款公司是以發放小額貸款為主營業務，且不吸收存款的一般工商企業。其法定經營目標是為“三農”提供金融服務，為農戶及涉農中小企業提供小額、分散的資金支持。而作為一般工商企業，其盈利性和穩定性又要求小額貸款公司將貸款投向風險相對較低、盈利相對較高的企業。小額貸款公司參與訂單農業，使小額貸款公司成為農戶及涉農中小企業穩定的資金支持，既能有效地實現小額貸款公司內在穩定性能要求，又按實現《小額貸款公司試點指導意見》中要求的，為農戶及涉農中小企業提供金融服務，從而使小額貸款公司的法定經營目標與商業經營目標更好的結合起來。②

2.2 有效減小小額貸款公司面臨的風險

由于小額貸款公司的業務對象主要是農戶和涉農中小企業，而此類借款者的還款情況取決于他們農產品的生產經營情況。一方面，當發生自然災害，農戶收成勢必受到影響，農戶收入的減少甚至是損失必然會影響他們的還款，從而大大降低小額貸款公司的資產質量。另一方面，由于農戶對市場信息沒有充分了解，對農產品價格和供求情況極為不敏感，存在著嚴重的信息不對稱，這就使農戶面臨很大的市場風險，最終同樣也會影響小額貸款公司的資產質量。

讓小額貸款公司參與到訂單農業中，便能有效地降低了由于貸款者生產經營狀況不穩定而可能帶來的風險。一方面，通過訂單農業，農戶與龍頭企業充分交流市場信息，并約定價格進行遠期交易，這就大大降低了農戶所面臨的市場風險；另一方面，由于農戶是依據需求安排生產，減少了他們生產的不確定性，保證了農戶基本的收入。小額貸款公司參與訂單農業，穩定了其貸款對象的收入，有效地降低了小額貸款公司由于貸款者生產經營狀況不穩定而可能帶來的資產質量的降低。

2.3 減少交易成本

小額貸款公司參與訂單農業，向訂單農業的主體——農戶和企業提供資金支持，將數目小、次數多的分散貸款進行了一定程度的集中化，從而有效的降低貸款的邊際成本；另外，訂單農業的主體——農戶和企業，因為小額貸款公司靈活、方便的資金支持，也大大減少了因為生產、付款等需要而進行融通資金的交易成本。

2.4 在一定程度上降低訂單農業的違約率

訂單農業曾風靡全國，由于其鎖定價格、規避風險的獨特優勢，專家積極推崇，企業、農戶紛紛參與其中。但隨著訂單農業違約問題的日益突出，使訂單農業在我國的發展步履維艱。許多企業由于流動資金不足，在履約時會拖欠貨款，有的企業則以化肥、農藥等農用物資沖抵貨款，甚至有企業不履約付款。這種做法，減少了農戶的現金收入，降低了農戶的信心，嚴重地阻礙了訂單農業的進一步發展。③

小額貸款參與訂單農業，其中一種方式就是為企業提供方便、及時的資金支持。小額貸款公司提供的小額資金，能增強企業資金的流動性，從而提高訂單農業的履約率，促進訂單農業的健康發展。

2.5 完善訂單農業的要素結構

訂單農業的運作模式主要“企業+農戶”，在這一模式下，訂單農業涉及的要素主要包括企業、農戶、政府、產品與市場。

小額貸款公司參與訂單農業，首先，能為企業提供必要的資金支持，在一定程度上改善由于規模小、資金不足而導致的龍頭企業發展缺陷的現狀；其次，小額貸款公司為農戶提供資金支持，按一定經濟形式將分散的農戶組織起來，亦能促進農戶組織化進程，完善農戶組織的發展。可見，小額貸款參與訂單農業，能促進企業和農戶的規范化，完善整個訂單農業的要素結構，促進訂單農業的健康、規范地發展。

2.6 規范經營，吸引人才

小額貸款公司參與訂單農業，一方面可以穩定小額貸款公司的業務對象，另一方面可以方便農戶和涉農企業資金的融通，使小額貸款業務和訂單農業的發展得以規范，并吸引各方人才加入這樣新興、規范的領域中去。

3 小額貸款公司參與訂單農業存在的問題

3.1 融資渠道單一，小額貸款公司對訂單農業資金支持力度有限

依據《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司的資本金由三部分構成：股東自有資本，捐贈資金以及向不超過兩家銀行業金融機構融資。其中，向金融機構融通資金不得超過小額貸款公司資本金的50%。并且小額貸款公司作為一般工商企業與金融機構最大的不同是“只存不貸”。狹窄單一的融資渠道使小額貸款公司能夠提高給訂單農業中農戶及涉農企業的資金支持極為有限，嚴重的限制了小額貸款參與訂單農業的發展。

3.2 收益率低，不利于提高小額貸款公司參與訂單農業的積極性

由于小額貸款公司的業務范圍單一，只能經營貸款業務，小額貸款公司參與訂單農業的貸款利息收入是其主要收入來源。由于訂單農業中農戶、涉農企業風險高，因為小額貸款公司參與訂單農業的利率為基準利率的3-4倍。雖然比基準利率高，但也在一定程度上限制了小額貸款公司的收益水平。另一方面，小額貸款公司作為一般的工商企業，并不能享受如農村信用社的稅負優惠，需繳納的稅項在8項以上，這就進一步降低了小額貸款公司的收益水平。較低的收益水平，在一定程度上抑制了小額貸款公司參與訂單農業的積極性，不利于小額貸款公司參與訂單農業的進一步發展。

3.3 業務風險大，阻礙小額貸款公司參與訂單農業的健康發展

3.3.1 農業系統風險大

小額貸款公司向訂單農業中的農戶提供貸款，借款者的還款情況很大程度取決于他們的生產經營狀況。由于我國農業生產現代化水平不高，導致我國的農業對自然的依賴性很強，而且我國是世界上自然災害頻發、受災害最嚴重的國家之一，另外，生態環境的惡化使得對自然災害的抵御能力漸漸變弱，因此一旦發生重大自然災害，農戶就不能按要求組織生產經營，訂單農業不能按時履約，農戶收入大為減少，于是拖欠小額貸款公司款項便成為了農戶唯一的選擇。

3.3.2 訂單農業違約風險高

小額貸款公司為訂單農業提供資金支持，農戶和涉農企業按時還款必然以訂單農業的順利履約為前提，然而由于部分龍頭企業和農戶缺乏法制觀念，訂單農業中權力和義務不明確，缺乏有效的法律監管，當市場價格高于合同協定價格時，農戶很可能會拋售農產品，不按合同約定交貨；當市場價格低于合同協定價格時，龍頭企業從自身利益出發，不會按合同協定價格提貨，而是以市場價格從他人處購買。據統計，2000年訂單農業履約率不超過20%，根據有關部門調查，為履行的訂單中，近70%為企業違約，30%為農戶違約。④訂單農業的低履約率使得小額貸款公司向農戶和企業提供的貸款不能按時收回，“訂單農業不履約—不能按時償還小額貸款公司款項—小額貸款公司不提供貸款”便形成了惡性循環。

3.3.3 小額貸款公司制度風險大

小額貸款公司在貸款流程方面，效仿正規金融機構，由調查、審查、檢查三個部分組成，但在實際經營過程中，既缺乏嚴密的貸款前期資信調查，也缺乏嚴格的風險管理和方法制度。制度方面存在的缺陷，一方面使得小額貸款公司對訂單農業中的借款者的還款能力和還款意愿了解片面，另一方面也使小額貸款公司在借款者還款過程中存在的種種風險抵抗能力極為不足。

3.4 同業競爭激烈，阻礙小額貸款公司參與訂單農業進一步發展

除了小額貸款公司，訂單農業中農戶和涉農企業的資金還能來源于村鎮銀行、農村合作社和農村信用社。小額貸款公司提供資金支持的優勢是短小、簡便，但由于小額貸款公司的資金來源不足又使其優勢并不明顯。另外，村鎮銀行、農村合作社和農村信用社都屬于金融機構，而小額貸款公司被劃為一般工商企業，前者無論在融資利率方面還是融資方式方面都遠優于小額貸款公司。并且，正規金融機構還享有稅負方面的優惠。這就使正規金融機構的貸款利率往往比小額貸款公司貸款利率低得多。考慮到正規金融機構在提供貸款方面的一系列優勢，農戶和涉農企業常常不會向小額貸款公司尋找資金支持，從而阻礙了小額貸款公司參與訂單農業的進一步發展。

3.5 缺乏專門人才，不利于小額貸款公司參與訂單農業的專業化發展

不論是小額貸款公司還是訂單農業，都是近年來才在我國出現并發展的“新興事物”，因此，在小額貸款公司參與訂單農業這一業務領域的專門人才是極為缺乏的。由于專門人才的不足，小額貸款公司參與訂單農業的營銷手段過于狹窄，風險防范能力嚴重不足。

4 小額貸款公司參與訂單農業的發展對策

4.1 實現小額貸款公司資金來源的持續性

首先是將實現股東結構的多元化，擴大股本金來源渠道。央行應給予小額貸款公司一些政策上的支持，比如允許外國金融機構參股等等，為實現小額貸款公司資金來源的可持續性提供機會。其次，尋求正規金融機構的資金支持。小額貸款公司可以向正規金融機構申請批發性貸款，中央銀行業可以向小額貸款公司發放再貸款。另外，應開辟多方融資渠道，積極吸收閑置資金。平遙日升隆小額貸款公司于2008年與德國技術合作公司實現合作，從而獲得15萬歐元的投資。只有從多個方面實現資金來源的持續性，增強小額貸款公司的資金實力，才能加大小額貸款公司參與訂單農業的力度，促進其進一步發展。

4.2 加大對小額貸款公司的政策支持力度

首先應逐步明確小額貸款公司在稅負方面享有與一般金融機構特別是農村金融機構如村鎮銀行、農村信用社相同的優惠政策，減輕小額貸款公司的稅負負擔。其次，與市場化進程同步，逐步放松對小額貸款公司的利率限制。放貸利息是小額貸款公司重要的收入來源，其利率水平被限制在基本利率的3-4倍，要增強小額貸款公司放貸積極性，就應該放松對小額貸款公司的利率限制，使貸款利率也實現市場化。只有逐步加大對小額貸款公司的政策支持力度，才能不斷調動小額貸款公司參與訂單農業的積極性，促進小額貸款公司參與訂單農業的健康發展。

4.3 建立健全小額貸款公司風險控制體系

首先，采取“責任到人”的制度。通過合理授權，使工作人員在一定程度下，承擔他們所辦理的業務的風險和責任。其次，定時提取壞賬準備金。通過提取壞賬準備金，實現小額貸款公司的風險轉移，使風險發生時，小額貸款公司能坦然面對。此外，切實做好貸款流程中的“調查、審查、檢查”的各項工作。貸款前，做好對客戶的資信調查，嚴格把握貸款的發放，放貸以后，積極跟蹤貸款資金去向，把握客戶的資金使用狀況。

4.4 提高訂單農業的履約率

首先，對農戶和企業進行履約意識方面的培養。應強化農戶和企業的法律、合約意識。合約一旦簽訂，就具有法律效力。在合約履約過程中，出現的任何問題和矛盾，合約雙方都應該用法律手段解決，確保合約雙方的權益不受損害，并實現較好的效益。⑤其次，應發揮農民合作組織的作用。在農民自愿的基礎上，發展廣大農民進行訂單農業的生產，提高訂單農業的履約率。此外，在簽訂合約時，建議合約雙方簽訂不要將價格定死。由于市場瞬息萬變，為了防止在市場價格高于或低于協定價格時，農戶或企業利益受損，在簽訂合約時，應尊重市場的變化，設定最低保護價格，在最低保護價格的基礎上隨行就市。

4.5 培養專門人才隊伍

擁有專門人才隊伍是小額貸款公司參與訂單農業得以充分發展的重要保證。為培養專門人才隊伍，一方面應大力引進具有專門知識的從業人員，對小額貸款公司參與訂單農業進行規范和指導；另一方面應加大對現有人才的管理和培訓，提高他們的專業技能。

注釋

①高曉燕，任麗華，趙穎.我國小額貸款公司可持續運營再探討[J].現代財經，2011(3):15-22.

②沈俊偉.當前農村小額貸款公司可持續發展面臨的問題及對策[J].金融實務，2011(2):65-67.

③宮光前.破解訂單農業履約難[J].農業產業化，2005(3):30-31.

④冷崇總.發展訂單農業的思考[J].宏觀經濟管理，2002(5):37-39.

⑤任偉琳.我國訂單農業的發展現狀與對策[J].農業系統科學與綜合研究，2004(2):62-68.