淺議供水企業資金管理對策

【摘要】如今正如我們所見，一些企業雖然擁有很豐厚的賬面利潤，可是一旦資金鏈斷裂就會面臨倒閉的困境；相反，一些企業雖然其表上利潤率不高，而且還有虧損出現，但是卻憑借著其持續的現金流得以長期生存。由此我們可以得出結論，企業的持續經營，靠的不是高利潤，而是充足、流暢的現金流。本文將立足于供水企業，詳細闡述供水企業資金管理的關鍵點及措施。

【關鍵詞】供水企業 資金管理 內部銀行

一、企業資金管理概述

通常，我們所提到的現金管理主要是涉及企業資金的流入流出。而廣義上的現金管理，則通常包括企業資金賬戶交易管理、企業資金流動性管理、投融資管理和經營風險管理等，即包含了企業的所有經營活動。而本文所講的企業資金管理主要從企業資金流動入手，分為規劃現金流和控制現金流。

規劃現金流主要是通過企業歷史數據，確定一個合理的現金預算額度和最佳現金持有量。如果企業能夠較精確的預測企業最佳現金持有量和企業各環節所需現金額度，就可以保證現金的流動性，保證資金鏈的連續。企業的現金流預測可分為短期、中期和長期預測。通常期限越長，預測的準確性就越差，企業面臨的風險就越大。

控制企業的現金流是在正確規劃現金流的基礎上，對企業現金流進行集中控制、收付款的控制等。將現金集中管理更有利于企業資金管理者了解企業資金的整體運行情況，在戰略層面有效地控制好現金流，從而使資金運用達到最佳狀態。……