商業銀行發展縣域金融業務若干問題探析

郭躍芳

商業銀行發展縣域金融業務若干問題探析

郭躍芳

縣域金融業務指的是縣及縣以下行政區內的金融業務。縣域金融有別于傳統意義上的農村金融，既包含傳統的存、貸、匯和微型金融，同時也蘊藏著豐富的規模化融資、財富管理和投資銀行等高端金融服務需求。

一、商業銀行開展縣域金融業務的盈利可能性

中國未來仍將是全球經濟增長最快的經濟體之一，其中農村經濟具有很大的成長空間，將成為推動中國未來經濟發展和經濟結構調整的重要動力。

（一）縣域金融市場潛力巨大

隨著新農村建設、農村城鎮化向縱深推進，現代農業產業發展壯大，縣域新型工業化蓬勃發展，以及農民收入穩步增加，發展縣域金融市場有利縣域經濟的快速發展和產業結構的升級，并將帶動金融服務需求大幅提升。目前，我國金融服務在縣域地區的滲透率仍然較低。2008年，縣域貸款占縣域生產總值比重為40.2%，而城市地區這一比重則達到171.5%。我國城鎮化率程度在不同地區差異較大，東部的縣域金融市場已經基本形成，中西部有待進一步開發。

（二）農業銀行的“藍海效應”

“藍海”一詞來源于歐洲工商管理學院的W·錢·金教授和勒尼·莫博涅教授所著的《藍海戰略》。與“藍海”對應的是“紅海”，即競爭激烈的已知市場空間。要贏得明天，企業就不能靠與對手“硬碰硬”的競爭，而是要主動去開創一片“藍海”，即蘊含巨大需求的新興市場空間。“藍海效應”是指中國農業銀行開展“三農”業務所帶來的增值效應。

（三）縣域金融業務的盈利前景

全球最賺錢的銀行不是花旗，也不是JP摩根，而是孟加拉國的從事小額信貸業務的鄉村銀行。雖然縣域金融業務規模有限，但可以收取比較高的利率，壞賬率也比較小。目前，國內商業銀行的定位趨同、客戶趨同、產品趨同，在大中城市的競爭日趨激烈。在此背景下，縣域廣闊的藍海市場正越來越受到各家金融機構的重視，各家金融機構均把發展縣域業務作為新的商機。開辟縣域藍海，打造新的競爭優勢，是商業銀行實現長期可持續發展的必然選擇。發展縣域金融是推動中國經濟協調發展的戰略需要，是縣域經濟發展的客觀需要，也是商業銀行業務發展的現實需要。對商業銀行來說，抓住了縣域，就抓住了未來。

二、縣域金融業務盈利的癥結

各商業銀行雖然在總行層面的管理能力很強，但基層分支機構卻很弱，商業銀行的管理升級，尤其要注意基層的提升，否則縣域金融業務就很難實現盈利。

（一）癥結一：成本高

縣域金融客戶信貸需求時間急、金額小、使用頻繁、期限短的特點，決定了在提供信用服務時要占用更多的人力、設備和物理網點資源。顯而易見，一定量的縣域信貸業務需要更多的資本投入來支撐，其運行成本要高于城市信貸業務。

縣域信貸業務的高成本，主要體現在管理成本和貸款損失成本兩個方面。開展縣域中小企業融資業務過程中，商業銀行始終面臨信息不對稱的問題，客戶的財務報告和審計報告質量比較差，市場上也缺乏公信力比較強的第三方的信用信息供應商，收集中小企業信用信息的成本非常高，中小企業融資業務的單筆金額比較小，單位交易成本相對比較高。

根據世界銀行統計數據，國際上商業的可持續小額信貸組織平均的管理成本是10%～15%左右；按照10%的管理成本、3%的貸款損失成本以及5%的資金成本來粗略計算，縣域信貸業務的成本高達18%，因此眾多銀行機構均不愿發放縣域貸款，尤其是農戶貸款。

（二）癥結二：風險大

縣域金融的信貸服務對象主要是農業產業化龍頭企業、縣域中小企業、個人客戶以及農村基礎建設和小城鎮建設。農業作為弱勢行業，農民作為弱勢群體，其生產經營具有受自然條件影響大、不穩定、風險高、收益率低的特點；縣域企業規模小、財務制度不健全、技術含量相對較低、財產抵押難度大、經營者群體素質不高，抵御風險的能力較差。這些內在特點決定了服務縣域信貸業務所伴生出的較高信貸違約率和損失率。

同時，縣域金融部門由于受業務性質和基礎條件的制約，一定程度上存在內控制度不健全、不完善的現象。目前各金融機構以整體風險控制為目標的資產負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風險控制為內涵的授權分責管理還不嚴格，缺乏具體風險評估及控制為核心的信貸風險管理監控、交易風險監控手段，管理制度和評估方法滯后。

（三）癥結三：缺乏創新

縣域經濟不同于大中城市經濟，其對金融服務的需求也大相徑庭，而且2070個縣域縣情也相差迥異，每個縣自身也在不斷發展，這就要求相應的縣域金融服務、產品、機構及文化要多樣化、動態化。

當前縣域的金融機構盈利不高的原因主是缺乏創新的壓力和動力。目前，我國農信社、農行等在做企業貸款和中型項目貸款這塊業務上基本上盈利，在農戶和小企業貸款上卻出現了虧損。但如果管理水平不高回收率差，大項目也會賠錢。做農戶貸款難度很大，但并不等于說農村金融不能盈利，只能說明金融機構的創新不足，產品適應性不高。農村金融市場的需求很大，農村金融發育程度卻不夠完善。

三、縣域金融業務盈利模式的探索

在當前我國城鄉二元經濟結構下，縣域經濟和縣域信貸市場與城市經濟、城市信貸市場在客戶對象、信貸需求、風險特點等方面都具有明顯的差異，這決定商業銀行必須因地制宜，在成本控制、風險管理、金融創新、風險定價、稅收籌劃等方面實行有益的探索。

（一）縣域金融業務的成本控制

1.規模營銷，批發經營。在降低中小企業融資業務的單位成本方面，國際領先銀行已經有一些比較成熟的做法，比如說推行群體營銷模式，對同一客戶實行多種金融產品的交叉銷售等等。縣域金融借貸業務可考慮縣域經濟特色、季節性和時間性統一放貸，統一收貸，以降低經營成本。

2.專業分工，提高效率。專業化是提高效率的關鍵，商業銀行開展縣域金融業務也不例外。

3.發揮“人緣”、“地緣”優勢。在我國縣域地區，一方面借貸主體的活動空間相對有限，另一方面關于主體的誠信、經營行為和社會關系等方面的信息被社區的人熟知。如果金融機構的從業人員能夠融入社區，利用社會組織資源來管控風險，那么不僅信息獲取成本十分低廉，而且容易和相關主體建立起融洽的關系

（二）縣域金融業務的風險控制

雖然縣域金融業務發展前景廣闊，但短期內其弱質特征不會發生根本轉變，與大城市、大客戶、大項目相比，縣域信貸業務的風險相對較高，要求縣域銀行必須采取有效的風險防控。

1.加強內部控制建設，從制度層面防范和化解風險。商業銀行實施內部控制的主要目的是為了規范人們的行為，最大限度地降低風險。我國商業銀行的內部控制系統以風險控制為先導，目的在于最大限度地減少內部控制的實施效果與預期目標之間的差距。

2.在追求盈利和控制風險中探索有效的平衡點。追求盈利，是企業的本質要求。銀行所能夠承擔的風險受限于所擁有的資本，多大的資本決定可承擔多大的風險，從而決定多少的盈利。為了在既定的風險承受能力下實現企業價值的最大化，銀行就必須將資源投向風險低、收益高的產品和客戶，實現最優的風險-收益結構。縣域金融業務客戶散、周期長、風險高，在客戶準入、流程管理、人員管理等方面要加強控制，進一步提高風險識別和防控水平，在可控的基礎上增強發展能力。

（三）通過縣域金融創新增加利潤增長點

金融創新就是以客戶為中心，在充分了解、發現、搜尋和挖掘客戶真實需求的基礎上，不斷地對金融產品、金融服務、金融機構乃至金融文化和管理方式動態更新，才可能實現“資本約束下盈利能力最大化”目標。

1.提供多樣性產品。這需要金融機構去研究縣域金融客戶的特殊性、多樣性，對客戶進行細分，來發現、搜尋、發掘其多樣性個性化的貸款需求，并有針對性地開發、提供多樣性、個性化產品。

2.創新管理方式。這需要金融機構工作人員深入縣域、深入鄉村、走村串戶，充分了解知曉并及時跟蹤縣域多樣化、動態化金融需求，然后科學設計風險可管控、成本可承受、利益可分享的雙贏金融產品和服務，充分滿足縣域金融需求。

（四）運用風險定價技術覆蓋風險和成本

商業銀行發展縣域金融業務，收益必須覆蓋風險和成本，維持合理利潤，促進服務‘三農’和自身發展的有機統一，這樣才能可持續發展。由于縣域金融需求缺口較大，財務費用在縣域中小企業經營成本當中占比還是很低的，適當增加銀行融資，對于擴大經營規模、改善經營效益的杠桿作用還是十分明顯的。因此許多中小企業能夠接受比較高的融資價格，市場利率一般要高于城區業務，為運用風險定價技術覆蓋風險和成本提供了可能性。中小企業獲得了經營所需的資金，并且創造了比較大的利潤，銀行也從中能夠獲得比較高的收益，這將是一個雙贏的結果。

（五）開展縣域金融業務的稅收籌劃

農業的特殊性和農村經濟的弱質性，導致了農村金融中市場失靈的問題。農村金融在客觀上與金融的商業化運作之間存在一定矛盾。我國目前對商業銀行縣域金融業務的財稅支持有縣域金融機構涉農貸款增量獎勵、金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失準備金稅前扣除等優惠政策。在縣域金融業務經營管理過程中進行合理的稅收籌劃，采用科學的技術方法，可以顯著的提高商業銀行的效益，實現企業價值的最大化目標。

教育部人文社會科學研究項目“縣域金融的借貸行為與信貸風險分類管理研究”（編號：09YJA790174）；河南軟科學項目（102400450126），縣域金融機構信貸風險評估與管理研究。]

（作者單位：信陽師范學院經濟管理學院）