遼寧省中小企業融資環境建設的調研報告

[內容提要]破解中小企業融資難題是一項系統工程，涉及融資體制、信用體制、企業自身及融資機構的服務意識和服務水平等諸多因素，需要綜合協調，配套解決。除了鼓勵金融機構增加中小企業貸款規模，引導金融機構創新金融產品，還必須動員全社會力量，在引導中小企業加強管理的同時，從改善中小企業外部融資環境入手，爭取更加積極有效的政策措施。

[關 鍵 詞]遼寧省；中小企業；融資環境建設

中圖分類號：F120.3 文獻標識碼：A 文章編號：1672—4496（2011）04—0056—03

根據中央統戰部給我省確定的《中小企業發展與社會化服務體系》的調研課題，遼寧省委統戰部和遼寧省社會主義學院聯合成立了調研小組。調研小組在系統聽取了省中小企業廳和省金融辦等部門的匯報，掌握了我省中小企業發展的基本情況、取得的主要成績、采取的措施以及對產業結構調整、中小企業社會化服務等內容的基礎上，選擇了在中小企業發展與社會化服務體系建設上具有各自特點的沈陽、遼陽、鞍山、營口、大連五個市，進行了歷時10天的調研，組織召開了五個市的部分中小企業董事長、總經理座談會，考察了15家企業。在該課題調研中，我們了解到融資難問題是我省中小企業發展進程中普遍存在的問題，也是制約我省中小企業發展比較突出的瓶頸問題之一。為此，課題組在形成了《遼寧老工業基地加快中小企業發展的政策和服務體系調研報告》的基礎上，針對我省中小企業融資環境建設問題形成了《關于遼寧省中小企業融資環境建設的調研報告》。具體內容為：

一、我省中小企業融資環境建設工作的開展情況

為了解決中小企業融資難的問題，遼寧省委、省政府制定了一系列的政策，建立了信用擔保體系，開展小額貸款公司試點等工作，以改善中小企業的融資環境。

一是加強信用擔保體系建設，搭建融資平臺。我省先后組建了遼寧省中小企業信用與融資促進會、遼寧省中小企業融資擔保平臺，建立了省、市（區）縣三級信用擔保機構。截止到目前為止，全省共建立擔保機構292家，注冊資本237.4億元。在完善信用體系的基礎上，全面開展了中小企業融資項目的初審與推介、信用評價與促進和擔保責任落實等各項工作。幾年來，各級擔保機構共向金融機構推薦項目1.2萬個，為中小企業融資328.1億元。通過政策的支持和引導，使擔保機構得到了快速的發展，實現了國有、民營和股份制共同發展的良好局面，促進了省、市（區）、縣三級中小企業信用擔保體系的形成，實現了政府引導推動，中介提供服務，銀行、擔保機構、企業三方共贏的良好局面。如：大連市大力推動融資擔保機構的發展，截止到去年底，全市建立信用擔保機構61戶，注冊資金40億元，去年為中小企業提供擔保貸款78.8億元，有效地緩解了中小企業融資難的矛盾。沈陽市建立了市、區兩級擔保體系，擔保資金規模近1億元，累計提供擔保500多筆，擔保金額達人民幣4.68億元。營口市成立了4家擔保機構，擔保資金規模達到2.7億元，累計為199戶中小企業擔保貸款13.8億元，使中小企業增加銷售收入40多億元，利稅4.7億元，提供就業崗位9600多個。鞍山市組建各類擔保機構19家，注冊資金4.54億元，為中小企業提供540筆擔保，擔保額為人民幣19.67億元，其中，為59戶小企業提供貸款6 528萬元，解決了一部分中小企業融資難的問題。

二是推進小額貸款公司試點工作，活躍民營資本投資。自2008年年底遼寧省政府出臺《遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》后，截止到2009年6月底，僅半年的時間，遼寧省就批準籌建小額貸款公司204家，其中61家已批準開業，37家正式營業。而且，剛剛正式營業的37家小額貸款公司，很快就可以儲備近26億元的資金投放來源。小額貸款公司以其貸款手續簡便，貸款質量較好，民營資本投資活躍等特點發展迅猛，取得了較好的效果，成為遼寧農村及中小企業進行融資的有效載體。

三是搭建銀企合作橋梁，加強與金融部門合作，開展政策性、商業性多元化融資。近年來，我省各級中小企業主管部門先后與國家開發行遼寧分行、民生銀行、廣發銀行等7家金融機構共同開展了中小企業貸款工作。到目前為止，全省各級中小企業主管部門和國家開發銀行遼寧省分行共搭建10個“三臺一會” （中小企業融資工作平臺、借款平臺、擔保平臺和信用與融資促進會）中小企業貸款平臺，累計為中小企業發放貸款26億多元。通過省中小企業廳，向各銀行推薦優秀客戶378家，已有近30家中小民營企業得到銀行貸款5.3億元。已有近200家企業進入省級中小企業貸款項目庫，今年，民生銀行大連分行首次為符合貸款條件的中小企業提供20億元的融資額度，有效緩解了企業資金緊張問題。

四是開展上市輔導工作，推動中小企業直接上市融資。按照\"培育一批、申報一批、上市一批、做強一批\"的要求，各級中小企業主管部門積極開展上市培訓和咨詢活動。與國內外上市機構、中介機構建立了廣泛的合作關系，聯手開展上市輔導和服務工作。幾年來邀請新加坡匯豐銀行等15家海外金融機構，召開了融資上市的輔導說明會，參會的遼寧省中小企業有150多家，其中，組織18家擬上市企業到新加坡開展上市培訓，到目前為止，全省在境內外上市公司總數達104家，累計融資額達到1 783億元人民幣。中小企業通過上市的方式進行直接融資，極大地緩解了中小企業融資難的問題，同時，對完善公司治理結構，實現企業跨越式的發展具有極其重要的作用。

五是加大政策扶持力度，推進服務體系市場化運作，實現了良性發展。從2005年起，建立了遼寧省中小企業發展專項資金，目前資金規模達到了人民幣4 000萬元，重點用于支持社會中介等服務體系建設和為中小企業開展的各項服務。兩年來，政府有限的資金起到了積極的引導作用，吸引了大量民間資本流入到服務體系建設中來，在全省70多億的擔保注冊資本中，有70%左右是民間資本。目前，許多市、縣的擔保機構都是民間資本投入運作的。省政府制定印發了《遼寧省中小企業信用擔保機構貸款擔保風險補償專項資金管理暫行辦法》和《遼寧省改善中小企業融資環境操作方案》，規定從2006年起，省政府每年拿出2 000萬元用于擔保機構的風險補償，在一定程度上有效降低了中介擔保機構的風險。

近年來，各級政府通過采取建立信用擔保、加強銀企合作、建立小額貸款公司、輔導推動中小企業上市等一系列融資貸款工作，加快了融資平臺建設，加強了中小企業信用體系和信用擔保體系建設。通過實施“征信+信貸”模式的試點工作，提高了中小企業的信用意識和水平。改善融資環境，拓寬融資渠道，努力疏通中小企業融資瓶頸，有效地緩解了中小企業融資難問題，促進了中小企業又好又快的發展。

二、融資環境建設中存在的主要問題

近年來，雖然，省委、省政府采取了一系列的有效措施改進全省的融資環境建設，也取得了較明顯的成效。但目前，全省中小企業融資難的問題仍然比較突出，融資環境仍亟待改善。

（一）小企業的融資需求和金融機構提供的融資服務一直存在較大差距，銀行借貸存在著貸“大”不貸“小”、貸“國”不貸“民”的現象。據統計，2006年全省中小企業完成的2 758億元固定資產投資中，來自金融機構的貸款只有214.7億元，只占投資總額的7.8%，而同期的廣東、浙江、江蘇三省都超過了30%。況且這些貸款又都主要集中在大型民營企業中，中小企業的投資主要依靠自源性融資，流動資金也主要依靠自有資金。銀行借貸存在著貸“大”不貸“小”、貸“國”不貸“民”的現象。目前，遼寧省商業銀行對民營經濟的貸款不足貸款總額的10%，遠低于全國40%的比重，更低于浙江80%的比率。

（二）擔保機構發展滯后，擔保能力不足。我省現有中小企業擔保機構292戶，注冊資本金237.4億元，擔保總額382.1億元。而廣東的擔保機構是523戶，注冊資本金500多億元，累計為中小企業擔保金額超過了600億元。山東中小企業擔保機構達到450多家，擔保額達人民幣773.66億元，受保企業達到26 326戶。與發達省份相比較，我省還存在著擔保機構發展滯后，擔保能力不足等一系列問題。

（三）小額貸款公司起步晚，數量少，不能滿足中小企業的融資需求。2008年年底，我省才出臺《遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》，屈指算來，到目前為止也不過兩年多的時間。雖然，民營資本對此投資活躍，發展迅猛，但由于開設小額貸款公司要求條件起點高，審批難，因此，與發達省份如江浙比較起來，數量還很少。截止2010年底，全省已批準小額貸款公司284家，開業242家，注冊資本金116.6億元，融資為156.6億元，很難滿足中小企業的融資需求。

（四）中小企業直接融資意識不強，政府支持中小企業上市的政策與其他省份相比還有差距。由于我省中小企業對多元的資本市場體系缺乏了解，導致中小企業的直接融資意識不強，很多中小企業老板對于直接融資和間接融資的實質區別缺乏必要的了解，因此，多數中小企業沒有一個好的資產負債結構，也沒有一個左右逢源的融資來源。很多企業對上市有距離感、神秘感、畏懼感，缺乏利用資本市場做大做強企業的緊迫感。同時，政府在支持中小企業上市的政策還僅限于建立推進上市準備資金和建立全省企業上市專項扶持資金方面，即對在境內外證券交易市場（柜臺交易市場除外）實現掛牌上市的企業，給予200多萬的補貼和扶持資金。但對擬上市的企業來說，因改制上市而發生的各類前期費用和因上市需規范企業的財務手續及利潤所導致的企業需補交歷史上“遺漏”的大量稅費比較起來，前期的中介費用僅僅是很小的部分，而對企業需補交的高額稅費卻缺乏必要的政策支持，致使很多企業對上市望而卻步。

三、對我省融資環境建設的建議

（一）加快金融體制機制改革和組織創新，充分發揮好市場機制和政策支持的作用。緩解中小企業融資難，關鍵要多措并舉，國家相關部門要加快金融體制機制改革和組織制度創新，地方政府要充分發揮好市場機制和政策支持的作用，并且要在法律法規允許的條件下，用足用好政策支持。

（二）繼續大力發展擔保機構，積極扶持小額貸款公司的快速發展。由于我省在開展擔保機構和小額貸款公司工作方面起步較晚，致使擔保機構和小額貸款公司對促進中小企業融資所起的作用非常有限，因此，建議省委、省政府放寬審批條件，簡化審批手續，加快擔保機構和小額貸款公司的快速發展。

（三）制定符合實際的民間借貸政策。由于貸款難，民間的借貸行為已形成趨勢，特別是中小企業，在急需資金而又貸款無門的情況下，多數走民間借貸之路，利息高，成本大，根據現行的財務規定，民間借貸的利息無法進入成本，增加了中小企業的經營成本，也增加了風險。因此，建議政府盡快出臺政策，疏導、規范民間借貸行為，允許高于銀行的民間借貸利息攤入成本。

（四）加大企業上市宣傳力度，推動中小企業上市融資。要利用各種媒體廣泛深入地宣傳國家關于發展資本市場的重大方針政策，加強資本市場、資本運作和企業上市規則基本知識的培訓，交流企業上市工作經驗，幫助上市后備企業提高對資本市場的認識，要讓企業認識到上市對解決融資瓶頸、完善治理結構、實現跨越式發展的重要作用，進一步堅定企業上市的決心和信心，切實增強企業上市的主動性和積極性，加快企業改制上市步伐。通過新聞媒體大力宣傳企業上市的成功范例，充分發揮其示范帶頭作用，激勵更多企業上市。

（五）盡快出臺減、免、緩交稅費政策，以減輕企業上市的負擔。由于擬上市企業多數在歷史上存在管理不規范等問題，致使很多企業在改制上市的過程中需補交上千萬元的 “遺漏”稅費，面對如此高額的稅費，很多擬上市企業都望而卻步。因此，建議省委、省政府進一步完善上市扶持政策，在原有的企業上市準備資金和專項扶持資金政策的基礎上，盡快出臺減交、緩交、免交歷史上“遺漏”的稅費政策，分擔企業上市成本，減輕企業負擔。目前，一些發達沿海省份已采取了減、免、緩交稅費政策，吉林省也出臺了免交稅費政策。

破解中小企業融資難題是一項系統工程，涉及融資體制、信用體制、企業自身及融資機構的服務意識和服務水平等諸多因素，需要綜合協調，配套解決。除了鼓勵金融機構增加中小企業貸款規模，引導金融機構創新金融產品，還必須動員全社會力量，在引導中小企業加強管理的同時，從改善中小企業外部融資環境入手，爭取更加積極有效的政策措施，幫助中小企業克服困難，轉變發展方式，實現又好又快發展。

責任編輯/汪 洋