論國(guó)際保付代理與信用證的信用基礎(chǔ)

摘要:從信用基礎(chǔ)角度出發(fā)探討了國(guó)際保付代理與信用證之間的信用基礎(chǔ)差別，銀行信用與商業(yè)信用的結(jié)合方式以及在我國(guó)大力發(fā)展國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)的措施和重要意義。

關(guān)鍵詞:國(guó)際保付代理;信用證;銀行信用;商業(yè)信用

中圖分類號(hào):F83

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1672-3198(2010)13-0135-01

1 國(guó)際保付代理與信用證的信用基礎(chǔ)

英國(guó)的弗瑞迪·薩林格對(duì)保理下的定義是這樣的:“保理是指以提供融資便利，或使賣方免去管理上的麻煩，或使賣方免除壞賬風(fēng)險(xiǎn)，或以上任何兩種或者全部為目的而承購應(yīng)收賬款的行為。”國(guó)際商會(huì)對(duì)信用證下的定義是:“意指一項(xiàng)約定。根據(jù)此約定，銀行(開證行)依照客戶(信用證申請(qǐng)人)的要求和指示，根據(jù)規(guī)定的單據(jù)。在符合信用證條款的情況下:(1)向第三者(受益人)或其指定人進(jìn)行付款，或支付或承兌受益人開立的匯票，或;(2)授權(quán)另一銀行進(jìn)行該項(xiàng)付款，或支付、承兌或議付該匯票;(3)授權(quán)另一家銀行議付。”

信用證的信用基礎(chǔ)更多的是建立在銀行信用之上的，而國(guó)際保付代理的信用基礎(chǔ)更多的是建立在商業(yè)信用之上的。換言之，銀行信用和商業(yè)信用都是兩者建立的基礎(chǔ)，只是側(cè)重點(diǎn)不同。兩者均是建立在一個(gè)基礎(chǔ)合同之上，國(guó)際保付代理的側(cè)重點(diǎn)在于商業(yè)信用，信用證的側(cè)重點(diǎn)在于銀行信用。由于國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)中的保理商都是商業(yè)實(shí)體，這些商業(yè)實(shí)體的業(yè)務(wù)操作都是一些商業(yè)行為，因此國(guó)際保付代理的信用基礎(chǔ)更多的偏向于商業(yè)信用。信用證中的各方當(dāng)事人都和銀行存在著千絲萬縷的聯(lián)系，不管是信用證的開立還是信用證的可撤銷與否都與銀行掛鉤。信用證中包括通知行、議付行、付款行、承兌行在內(nèi)都是參與信用證商業(yè)活動(dòng)的當(dāng)事人。其中的開證行是憑著自己的銀行信用為開證申請(qǐng)人開立信用證的，銀行信用在其中擔(dān)任著重要的角色。

2 銀行信用與商業(yè)信用的結(jié)合方式

銀行信用和商業(yè)信用的結(jié)合方式具體講就是國(guó)際保付代理與其他幾種支付手段的鏈接問題。信用證可以和托收相結(jié)合并發(fā)揮出各自的最大優(yōu)勢(shì)，信用證也可以和匯付相結(jié)合來凸顯出自己的優(yōu)勢(shì)。同樣，國(guó)際保付代理也可以和匯付或托收相結(jié)合并發(fā)揮出自身的作用。

信用證支付方式存在著進(jìn)口商利用信用證條款拒付、進(jìn)口商利用信用證軟條款為難出口商的弊端，而國(guó)際保付代理正好可以解決這些問題。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:第一，國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)中的出口保理商應(yīng)出口商的請(qǐng)求，轉(zhuǎn)達(dá)給進(jìn)口保理商，由進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商的信用額度進(jìn)行評(píng)估，這就減少了出口商由于進(jìn)口商所造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。這對(duì)于出口商是非常有利的。國(guó)際保付代理的第二項(xiàng)常見職能就是融資，融資也是建立在商業(yè)信用之上的，出口商之所以能夠從出口保理商處獲得應(yīng)收賬款80%的融資也是建立在出口商擁有一定額度的商業(yè)信用基礎(chǔ)之上的，沒有出口商的商業(yè)信用作為基礎(chǔ)，出口保理商也不會(huì)很順利的為出口商進(jìn)行融資，況且這項(xiàng)融資是無追索權(quán)性質(zhì)的，倘若這項(xiàng)應(yīng)收賬款債權(quán)上還存在著其他權(quán)利人的債權(quán)，出口保理商便不能完全獲得這項(xiàng)應(yīng)收賬款的債權(quán)，這就是出口商的欺詐行為或者是違約行為。換言之，出口保理商為出口商進(jìn)行融資也是非常有利于出口商的。第三，信用證項(xiàng)下的出口商一般情況下還需要對(duì)自己的賬務(wù)加以管理，這在一定程度上加重了出口商的負(fù)擔(dān)。國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)中的出口保理商在接到出口商的發(fā)票以后，就可以為出口商設(shè)立分戶賬，進(jìn)行諸如記賬、催收、清算、計(jì)息、收費(fèi)、報(bào)表打印等各項(xiàng)工作，出口保理商根據(jù)出口商的請(qǐng)求，可以隨時(shí)或者定時(shí)的給其提供各種數(shù)據(jù)和資料。第四，進(jìn)口保理商類似于信用證項(xiàng)下的付款行或者議付行，承擔(dān)著議付款項(xiàng)的義務(wù)。國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)中的出口保理商承擔(dān)著類似于通知行的義務(wù)。當(dāng)然，兩者之間的這些交叉內(nèi)容只是存在于一定程度上，并非完全重合。國(guó)際保付代理中的出口保理商需要對(duì)單據(jù)向出口商進(jìn)行遞交，這類似于信用證之中的開證行。

很明顯我們可以看出，國(guó)際保付代理支付方式對(duì)出口商來說非常有利，這在一定程度上彌補(bǔ)了信用證支付方式偏袒于買方利益的弊端。國(guó)際貿(mào)易支付手段正在沿著一條商業(yè)信用到銀行信用再到商業(yè)信用的發(fā)展脈絡(luò)前行，國(guó)際保付代理支付手段正是沿著這條脈絡(luò)向前發(fā)展的，這是由國(guó)際保付代理的信用基礎(chǔ)決定的。國(guó)際保付代理中的保理商基本上都是以出口商或者進(jìn)口商的商業(yè)信用作為基礎(chǔ)的。包括出口保理商從出口商處轉(zhuǎn)讓得來的應(yīng)收賬款債權(quán)以及進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商信用額度的評(píng)估，都體現(xiàn)了國(guó)際保付代理的商業(yè)信用基礎(chǔ)。相比較而言，信用證項(xiàng)下的開證行為，買方開立信用證不是依據(jù)買方的信用，而是買方的申請(qǐng)以及其他一些材料，付款行進(jìn)行付款、保兌行進(jìn)行承兌、議付行進(jìn)行款項(xiàng)的議付也不是根據(jù)受益人或者買方的信用，只是以單證是否相符為依據(jù)的。通知行或者開證行承擔(dān)第一位的付款責(zé)任只是基于銀行的信用，這就勢(shì)必產(chǎn)生一些銀行風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)在開展信用證支付業(yè)務(wù)時(shí)難免會(huì)遇到許多問題，這就需要我們大力開展國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)。

3 我國(guó)應(yīng)大力提倡以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的貿(mào)易支付手段

針對(duì)信用證的一些弊端需要我們大力開展國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)，努力發(fā)揮國(guó)際保理代理支付手段的優(yōu)勢(shì)。但是在我國(guó)還沒有建立起完善的國(guó)際保付代理方面的立法，只在《民法通則》和其他的一些部門法中有些零星的規(guī)定。國(guó)際保付代理的法律性質(zhì)通說認(rèn)為是債權(quán)讓與，這就可以套用債權(quán)法和民法中的一些法律規(guī)定。如何建立統(tǒng)一的國(guó)際保付代理法是我們應(yīng)該努力的方向。國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)中的保理商一般情況下都是國(guó)家的金融巨頭，一般是各國(guó)的國(guó)家銀行才有資格加入國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)，只有國(guó)家銀行才有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來為出口商或者進(jìn)口商承擔(dān)一系列的保

理業(yè)務(wù)。其中當(dāng)然也會(huì)存在銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，但這不是主要問題，主要的問題在于出口商的商業(yè)信用和進(jìn)口商的商業(yè)信用是否存在不良狀況。針對(duì)出口商的產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)水平、交貨期限等引起的貿(mào)易糾紛所造成的壞賬、呆賬，出口保理商并不負(fù)法律賠償責(zé)任。在這種情況下，進(jìn)口商的利益就得不到保障。針對(duì)國(guó)際保付代理中的一些問題，還需要我們借鑒信用證支付手段的優(yōu)點(diǎn)。

首先，在我國(guó)建立統(tǒng)一的國(guó)際保付代理法是大勢(shì)所趨。我國(guó)可以借鑒一些國(guó)際公約或慣例的立法經(jīng)驗(yàn)，比如國(guó)際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)制定的《國(guó)際保付代理公約》，《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易中應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓公約》，《國(guó)際保理通則》，《國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)仲裁規(guī)則》等的規(guī)定。我國(guó)可以通過加入有關(guān)國(guó)際保付代理公約的方式來完善我國(guó)立法。在我國(guó)已經(jīng)出現(xiàn)了很多關(guān)于國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)方面的案例，這就需要我國(guó)的最高人民法院制定出一些司法解釋，以指導(dǎo)我國(guó)相似案例的審理。

其次，將國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)完全納入金融監(jiān)管體系當(dāng)中。雖然國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)的信用基礎(chǔ)是商業(yè)信用，但是該業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人還包括銀行，不管是中國(guó)建設(shè)銀行，還是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行都要由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)進(jìn)行監(jiān)管，為了使國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)順利有效的開展，必須有一個(gè)專門的機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。而且對(duì)這些金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入資格也需要進(jìn)行規(guī)制。我們可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行考慮:第一，提高國(guó)內(nèi)保付代理業(yè)務(wù)從業(yè)人員的綜合素質(zhì);第二，提高這些金融機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，由于我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)防范能力方面的欠缺，導(dǎo)致這些金融機(jī)構(gòu)在國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)中糾紛不斷;第三，完善金融監(jiān)管組織的監(jiān)管規(guī)定，尤其是在國(guó)際保付代理方面更是趨于空白。

再次，加強(qiáng)我國(guó)的國(guó)際保付代理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)中需要高端的信息傳遞設(shè)施作為支撐，我國(guó)的各大銀行在構(gòu)建國(guó)際保付代理基礎(chǔ)設(shè)施方面還沒有做出太多的嘗試。銀行系統(tǒng)內(nèi)部也需要建立信息網(wǎng)絡(luò)高速公路，以滿足不斷增長(zhǎng)的貿(mào)易量需求。而且在我國(guó)開展諸如應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)參與業(yè)務(wù)、保理信用風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)下出口保理業(yè)務(wù)、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下出口單保理業(yè)務(wù)、離在岸聯(lián)動(dòng)保理業(yè)務(wù)都需要建立國(guó)際保付代理基礎(chǔ)設(shè)施。

總之，在我國(guó)開展國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)會(huì)遇到很多問題，上面所論述到的問題只是其中的一小部分。國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)作為能夠彌補(bǔ)信用證缺陷的支付手段，自身也存在著諸多弊端。國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)的發(fā)展在我國(guó)還處在起步階段，需要從國(guó)際公約或慣例中吸收一些立法經(jīng)驗(yàn)，還需要從歐美一些發(fā)達(dá)國(guó)家的立法中吸收營(yíng)養(yǎng)，來建立和完善國(guó)際保付代理方面的法律規(guī)范，并進(jìn)一步指引發(fā)生在我國(guó)的相關(guān)案例的解決。

參考文獻(xiàn)

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