我國國有控股銀行和非控股銀行效能比較研究

摘要:改革開放以后，我國商業銀行一直處于一個快速發展的水平:有國家控股的四大行，也有非控股的中信銀行、浦發銀行等諸多商業銀行。那么各方監管下的不同主體效能都是如何的呢?采用國際通用準則——CAMEL法，對我國國有控股銀行和非控股銀行的效能水平進行比較研究，目的在于得出二者誰的效能更高些以及產生這一結果的原因，并對這一現象與結果提出建議。

關鍵詞:銀行效能;CAMEL法;資產收益率

中圖分類號:F83

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)13-0191-02

1 引言

從1999年國家剝離了工、農、中、建四大國有控股銀行的1.4萬億不良資產后，國有控股銀行就開始了股份制改革的歷程。如今，工、中、建三大行已經成功實現了股份制改革并成功上市。中國農業銀行也于2009年股改成功，并預計2010年上市。那么脫胎換骨后的國有控股銀行的效能究竟提升了多少，相比較與國家非控股銀行來講效能又是處于一個水平呢?本文將這兩類銀行的效能水平進行比較分析，對于我國銀行業的發展有著重要的意義。

2 理論研究

2.1 研究銀行效能的指標體系

由于本文下面將采用CAMEL法中的指標體系對各商業銀行的經營狀況進行全面評估，所以依據該法中所要比較的指標，我們在這里將指標體系具體設定為銀行資本充足率、問題貸款的比率、銀行資產收益率、以及銀行流動性比率、貸存款比率等。

2.2 明確比較的對象

文中所指的國有控股銀行專指國家股在其中達到絕對控股比例的工、農、中、建四大國有商業銀行。非控股銀行專指我國除四大國有商業銀行外的股份制銀行、城市商業銀行與外資商業銀行的總稱。由于數據來源的非全面性以及為了提高最后結果的說服力，在非控股銀行的分析中我們主要選擇一些綜合性銀行的數據，具體包括交通銀行、中信銀行、浦發銀行、興業銀行、民生銀行、招商銀行。

3 CAMEL指標體系分析

3.1 國有控股銀行中國工商銀行2.6級，中國建設銀行2.2級，中國銀行1.6級，中國農業銀行3級，交通銀行1.6級，中信銀行1級，浦發銀行2級，興業銀行1.4級，民生銀行1.8級，招商銀行1.6級。

對比之下我們發現國有控股銀行的評級結果整體上要低于非控股銀行的總體水平，但是針對不同的方面又是各有差異。

4 分析二者產生差別的原因

4.1 問題貸款所占的比重分析

一家銀行的資產質量是監管部門衡量銀行總體經營狀況最重要的依據。根據表一和表二中的數據我們可以看出工、農、中、建的問題資產所占的比率要明顯高于后面的非控股商業銀行。這也是造成最終國有控股銀行的效能低于非控股銀行的最關鍵的一項。國有控股銀行的問題貸款數額巨大是由來已久的問題，原因很多:首先，國有銀行的貸款對象一般是國有企業，國有企業本身的低效運行機制就決定了國有控股銀行貸出資金的回收風險性。即使是改制后的國有企業，服務主體大多是壟斷行業，競爭風險較小，經營效率較低，從而還貸能力也很差。而且，2003年改制之前國有商業銀行還不是真正意義上的企業，它通常兼有政策性的作用，即首先要為社會利益服務。其次，雖然1999年國家為四大行剝離了1.4萬億不良資產且如今的工、農、中、商都已經成功改組成了股份制商業銀行，但要想讓人們和管理者真正從思想上改變還是存在著一個時滯。一旦不良資產大規模形成，缺乏成本約束的核銷剝離、財政“埋單”勢所難免，其結果必然增加金融道德風險，反過來鼓勵尋租行為。如此循環，國有商業銀行的不良貸款噩夢難有終結。

4.2 貸存款比率分析

工、農、中、建的貸存款比率要低于后面的幾個非控股商業銀行。貸存款比率是商業銀行資產配置的主要指標，同時也反映出了銀行資金的流動性水平。國有控股商業銀行的貸存比大多在55%左右的水平，比著中央人們銀行對于商業銀行的資產負債比例管理上限70%低了15個百分點。相比之下，這六個國家非控股銀行中的貸存款比率就很合適。國有控股銀行的這種超存現象產生了很多不利影響:對可持續發展不利，使資金使用率下降，同時降低了銀行資金的流動性和效能。

4.3 資產收益率分析

國家非控股銀行的整體資產收益比率平均保持在1.3的水平，整體上要高于國有控股銀行。國有控股銀行的資產收益率相對較低可以從兩個方面找出原因:約束與激勵機制。國有控股銀行在約束與激勵機制方面存在明顯缺陷。(1)銀行自主權的差異，決定著銀行行為的差異。國有控股的銀行最大股東是國家，這就使得占有較小份額的小股東們以及職工們的自主性受到一定的限制。

(2)國家非控股銀行中的激勵機制與約束機制都要比國有銀行有份量起到更大的效果;其次，規模經濟與不經濟。國有控股銀行作為一個企業整體規模比較大，總資產以及凈利潤的絕對數值都比較高，但是由于采用分支行模式，管理層較多，企業鏈條拉的過長，從而形成了規模不經濟。非控股銀行則是整體規模不太大，也有與其規模相匹配的技術水平與管理水平等，結果就是規模經濟，而且會繼續朝好的方向去發展。

4.4 資本充足率分析

我們從數據中同樣可以看出非控股銀行中存在的潛在隱患:即資本充足率的相對不足(除中信銀行外)。原因可能是由于這些非控股銀行還處在發展的快速成長期而非穩定期，各項業務發展太快，在一定程度上忽略了自有資本的不足。正是由于資本充足率的不足使得非控股銀行的效能打了折。而相比之下的國有控股銀行中資金較充足，發展較穩定，這是非控股銀行值得借鑒的。

5 結語

在這里銀行效能從兩個層面上講起:即微觀效能和宏觀效能。微觀效能方面，我們通過CAMEL法評出的最終結果我們發現，雖然國有控股銀行總的經營規模超過非控股銀行，但是除了資本充足率較好于非控股銀行外，在資產質量、收益狀況以及流動性這幾個方面都存在明顯的不足與缺陷。而且最終的評級結果也證明了國有控股銀行的效能水平要在一定程度上低于非控股銀行;但是在分析原因的過程中我們發現，我國國有控股銀行的一些缺陷源自于一定的客觀性，即在宏觀效能方面，國有控股銀行承擔著比非控股銀行更多的責任。最明顯的從數據中我們發現國有控股銀行一方面存貸款比率不足，另一方面問題貸款情況還較為嚴重，這都與貸款對象即多數的國有企業的資信水平和盈利水平有著密切的關系，不能單從銀行方面找原因，更多方面這與國家經濟發展政策與方向有關。國有控股銀行在承擔這一責任時不可避免的承擔了這一風險。

要想提高國有控股銀行的經營水平，我們可以從以下幾個方面進行改進:首先，向國有銀行中引進激勵與約束機制以及市場競爭機制，并要確保有一個合適的外部環境使這些機制發揮效果;其次，國有銀行一貫實行的行長長期負責制同樣使得銀行內部缺乏一定的競爭與制衡機制，為了改變這一現象，國家可以限制任期時間以及任期屆數;再次，針對國有銀行超存現象，應鼓勵銀行把貸款總量提上去，特別是鼓勵國有控股銀行向民營的以及新興的產業發放貸款。但同時要保證問題貸款的比例不因此受到影響。

雖然非控股銀行的效能水平高于我國控股銀行，但比起國際上一些大的銀行還是存在著不小的差距，所以這些非控股銀行要想發展的更好，在不斷擴大經營規模的同時還應尤其注意資金充足率的達標。總之，我國的銀行業方興未艾，各類銀行針對自己的不足去努力改善，一定會有更好的發展。

參考文獻

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