出版行業(yè)貪污窩案偵查策略

近年來，北京市檢察院第一分院反貪局查辦了數(shù)起出版業(yè)的職務(wù)犯罪案件，并在工作中積累了偵破此類案件的豐富經(jīng)驗(yàn)。在幾起出版業(yè)案件中，發(fā)生在原子能出版社的貪污窩案較具代表性。此案源于群眾匿名舉報(bào)，舉報(bào)線索模糊，但偵查員憑借其職業(yè)敏感性和扎實(shí)的基礎(chǔ)工作，一舉偵破了這起出版社社長、編輯部主任、辦公室主任兼出納共同貪污的復(fù)雜窩案。我們總結(jié)了該案的偵破過程，有以下幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)值得在今后的工作中加以借鑒。

一、審時(shí)度勢，迅速控制主要嫌疑人，為偵破全案打下基礎(chǔ)

2002年夏，一分院反貪局收到群眾匿名舉報(bào)，稱原子能出版社社長柴某涉嫌貪污犯罪，但舉報(bào)信并未提供具體涉嫌犯罪的線索，因此，反貪局并未將此信作為重點(diǎn)初查對(duì)象。但承辦人在從外圍了解該出版社情況時(shí)發(fā)現(xiàn)，該社管理缺乏制度，社長柴某權(quán)力集中，對(duì)待下級(jí)頤指氣使，有一言堂的作風(fēng)。在試探性的接觸柴某時(shí)，發(fā)現(xiàn)其態(tài)度惡劣，非常不配合調(diào)查，連基本的查賬要求都很不配合。長期的反貪辦案經(jīng)驗(yàn)告訴我們，一個(gè)權(quán)力集中，缺乏制度約束的單位，最容易滋生腐敗。承辦人開始重點(diǎn)關(guān)注這一線索，并開展了大量基礎(chǔ)性工作。在調(diào)查中，我們檢查了市場上流通的該社部分教學(xué)輔導(dǎo)書籍，從其印數(shù)上分析，與出版社通過銀行支付的印刷費(fèi)有明顯差額，從而判斷，該出版社業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員存在截留書款的重大嫌疑。但這僅是一個(gè)疑點(diǎn)，是哪些人，采取了什么手段截留書款，此時(shí)還是一個(gè)謎。如果立即圍繞這一疑點(diǎn)展開調(diào)查，很可能打草驚蛇，錯(cuò)失偵破的機(jī)會(huì)。但從種種跡象分析，社長柴某嫌疑較大。

有鑒于此，反貪局做出部署，轉(zhuǎn)換思路，先從其他問題突破，力爭迅速控制柴某，為進(jìn)一步擴(kuò)大戰(zhàn)果創(chuàng)造條件。在前期調(diào)查中，我們發(fā)現(xiàn)該社第三編輯室存在小金庫，并且有白條入賬的問題。經(jīng)研究，決定以此作為突破口，先行接觸柴某。案情的發(fā)展驗(yàn)證了我們的設(shè)想，在以私分小金庫公款的問題順利對(duì)柴某立案后，其他案犯一一現(xiàn)形，被逐個(gè)擊破，驗(yàn)證了“傷其五指不如斷其一指”的古訓(xùn)。

二、避實(shí)擊虛，科學(xué)選擇突破口

在對(duì)主要嫌疑人發(fā)起攻擊時(shí)，突破口的選擇很重要，如果一味的與嫌疑人正面交鋒，很可能形成僵持。比如在柴某的小金庫問題上，我們就對(duì)突破口進(jìn)行了詳細(xì)的分析和選擇。

現(xiàn)有證據(jù)表明，柴某曾在小金庫以白條支款，但僅僅以此讓她就范是很難的，作為單位領(lǐng)導(dǎo)，她會(huì)搬出很多理由進(jìn)行搪塞。這時(shí)我們把目光放在了出版社副主任兼三編室出納孔某的身上，正是她負(fù)責(zé)保管三編室的小金庫。

孔某，案發(fā)時(shí)37歲，清華大學(xué)物理系畢業(yè)后一直在原子能出版社工作。一個(gè)對(duì)財(cái)務(wù)一竅不通的人竟然從事出納，且辦公室副主任兼任出納也是極為少見的，這一切都使得偵查人員加深了對(duì)孔某的懷疑。在外圍工作中，有群眾反映孔某與柴某是校友，一直受到柴某的照顧，不管是在單位還是出差，兩人可謂形影不離。從兩人的關(guān)系判斷，如果柴某涉嫌犯罪，孔某必然知情。分析二人的具體情況，柴某年紀(jì)較大，多年擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)，見多識(shí)廣，且其與辦案人員接觸中態(tài)度一貫強(qiáng)硬，顯然不是主攻的選擇方向。而孔某較年輕，涉世不深，且其在與柴某的關(guān)系中居從屬地位，有利于政策攻心。因此，承辦人決定同時(shí)接觸柴某和孔某，對(duì)柴某進(jìn)行佯攻，詢問時(shí)遲遲不進(jìn)入主題，只是將她穩(wěn)住。而對(duì)孔某加大詢問力度，配合相關(guān)證據(jù)，深入詢問小金庫資金去向。很快，孔某就招架不住，交代了柴某以白條支取小金庫資金10萬元，個(gè)人使用的犯罪事實(shí)，并提供了小金庫的原始記錄等證據(jù)材料。手里有了證據(jù)，即使柴某仍然百般狡辯，偵查人員也胸有成竹的以涉嫌共同貪污對(duì)柴某和孔某采取了強(qiáng)制措施。當(dāng)然，這只是整個(gè)偵查大方案中的第一個(gè)步驟。所謂放長線、釣大魚，真正的大魚還在后邊。

三、縝密計(jì)劃，巧施謀略，挖出貪污窩案

偵查人員在初查階段就已發(fā)現(xiàn)出版社書款有被截留的可能，但當(dāng)時(shí)的條件還不允許展開深入調(diào)查。隨著柴某和孔某被采取強(qiáng)制措施，新的目標(biāo)即將出現(xiàn)，一張無形的大網(wǎng)也要撒開了。

在孔某交代了與柴某共同貪污的犯罪事實(shí)后，偵查人員繼續(xù)詢問小金庫的來源，孔某回答:“具體情況我也不清楚，只記得有幾筆現(xiàn)金款項(xiàng)好像是柴某和高某從河南結(jié)算書款帶回來的。”于是，隱藏在幕后的另一名重要嫌疑人——出版社三編室主任高某進(jìn)入了辦案組的視線。

三編室是該社出版業(yè)務(wù)的核心部門，即使是身為社長的柴某，要實(shí)施截留書款的犯罪行為，也不可能繞過高某。而且，柴某被拘留后，高某舉動(dòng)異常，連續(xù)在其辦公室里呆到深夜。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)分析，高某很可能在毀滅證據(jù)，偵查時(shí)機(jī)稍縱即逝，必須立即對(duì)高某采取措施，但當(dāng)時(shí)偵查人員掌握的證據(jù)還顯得單薄，加上高某老謀深算，態(tài)度較為頑固，如果倉促對(duì)核心、重大問題進(jìn)行正面突擊，不僅難以成功，反而會(huì)形成僵持不下的局面。可是如果到外地調(diào)查取證，不僅拖延了時(shí)間，而且勢必打草驚蛇，暴露我們的偵查意圖和方向，即使發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)他們也會(huì)互相串通，提出“合理”的解釋，反而增加案件的突破難度，偵查人員面臨兩難的局面。

為此，我們有針對(duì)性地進(jìn)行了周密的工作部署。首先，在該出版社全國各地眾多的業(yè)務(wù)客戶中，我們選定了一家業(yè)務(wù)往來頻繁、業(yè)務(wù)款項(xiàng)巨大的客戶，作為案件突破的輔攻點(diǎn)，派出一組辦案人員進(jìn)行調(diào)查取證。其次，再接觸外地客戶的同時(shí)，我們對(duì)高某某進(jìn)行了控制，采取四面出擊和重點(diǎn)突破相結(jié)合的策略，對(duì)其正面突破，即圍繞訊問目標(biāo)，設(shè)計(jì)出多方位、多途徑的進(jìn)攻路線，盡管被告人對(duì)這一目標(biāo)做了嚴(yán)密的布防，但進(jìn)攻路線多了，他必然分兵把守，分散注意力，以致出現(xiàn)捉襟見肘、防不勝防的局面。

柴某被拘留后，經(jīng)搜查，在其辦公室里發(fā)現(xiàn)了數(shù)張高某以現(xiàn)金支付印刷費(fèi)后，印刷廠開具的收條。預(yù)審員即決定從印刷費(fèi)入手，撕開高某的防線。

“你給××印刷廠付過現(xiàn)金嗎?”

“沒付過。”

“(出示印刷廠開具的印刷費(fèi)收條)你對(duì)這些收條怎么解釋?”

高某不得不承認(rèn)現(xiàn)金付印刷費(fèi)的事實(shí)。“這是我付給××印刷廠的。”

“既然付了印刷費(fèi)，為什么不把收條交給財(cái)務(wù)?”

“要開了發(fā)票才能交給財(cái)務(wù)。”

“兩年前寫的收條，現(xiàn)在還沒開發(fā)票?”

“(沉默)”

實(shí)際上預(yù)審員此時(shí)已經(jīng)心知肚明，高某正是伙同柴某截留了出版社的現(xiàn)金書款，直接支付了印刷費(fèi)，自然不能告訴出版社財(cái)務(wù)。但這一點(diǎn)此時(shí)還不能向高某挑明，預(yù)審員在等待外調(diào)組的消息。很快，外調(diào)組傳來捷報(bào)，對(duì)方業(yè)務(wù)單位承認(rèn)曾以大額現(xiàn)金向柴某、高某支付書款，并提供了高某開具的現(xiàn)金收條，經(jīng)查，該筆書款在出版社賬上沒有反映。至此，預(yù)審員已經(jīng)胸有成竹，擁有充足的“子彈”向高某“開火”了。

“與××單位的書款都是怎么結(jié)的?”

“都是用匯票結(jié)的。”

“結(jié)過現(xiàn)金嗎?”

“沒有。”

“你確定沒結(jié)過現(xiàn)金?”

“沒有。”

“那么這張收條你怎么解釋?”預(yù)審員將千里之外調(diào)取的一張28萬元的現(xiàn)金收條亮在高某的面前，收條上清清楚楚的簽著高某的名字。

“完了，我完了……”高某喃喃自語著，無力的垂下了頭。

至此，一起隱藏很深的出版業(yè)貪污窩案順利告破。經(jīng)查，柴某伙同高某、孔某，使用單位名義對(duì)外簽訂出版合同，并背著單位加大印數(shù)，從購書單位結(jié)的大額現(xiàn)金書款，支付印刷費(fèi)后全部予以侵吞，金額達(dá)一百余萬元。

四、出版行業(yè)職務(wù)犯罪特點(diǎn)及偵查要點(diǎn)

在總結(jié)了上述偵破窩案經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，我們對(duì)出版行業(yè)職務(wù)犯罪偵查的特點(diǎn)也進(jìn)行了總結(jié)，與大家分享。

其一，必須了解出版行業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)。印刷出版業(yè)是一個(gè)專業(yè)化很強(qiáng)的行業(yè)，我們?nèi)粝霃暮棋拇蠛Ｖ姓业绞聦?shí)的彼岸，既要掌握法律知識(shí)，也要了解出版行業(yè)的基本知識(shí)。例如，圖書銷售中的“碼洋”、“實(shí)洋”，印刷中的“印張”、“封脂”、“單色”及“套色”等等。進(jìn)一步我們還要了解出版行業(yè)的工作流程，結(jié)算方式以及市場的大致行情，認(rèn)真分析被舉報(bào)人的具體情況和舉報(bào)內(nèi)容。這樣，我們才能從中發(fā)現(xiàn)管理上的漏洞和盲點(diǎn)，進(jìn)而把握其犯罪的手段，并以此作為我們偵查活動(dòng)的落腳點(diǎn)。

其二，要始終以“現(xiàn)金流”作為案件的突破口。犯罪分子最終的目的就是利用職權(quán)將公款以現(xiàn)金的方式落入個(gè)人的腰包，因此，我們要根據(jù)具體案情，首先把握舉報(bào)人的管理權(quán)限、工作職責(zé)。在采購、印刷、裝訂環(huán)節(jié)，要結(jié)合市場行情，特別關(guān)注現(xiàn)金返款情況;在圖書銷售環(huán)節(jié)，則要注意碼洋和實(shí)洋，即注意掌握?qǐng)D書銷售的實(shí)際折扣;如果是單位的主要負(fù)責(zé)人，則要清查單位的賬外賬，在小金庫方面加大工作力度，只有有地放矢，好鋼用在刀刃上，才能加快和有效地突破案件。發(fā)生在原子能出版社的貪污窩案，就是因?yàn)樵诔醪殡A段發(fā)現(xiàn)了實(shí)際印數(shù)與印刷費(fèi)的明顯差額，最終偵破了這起案件。

其三，出版業(yè)的貪污犯罪有多人共同犯罪的特點(diǎn)。由于出版行業(yè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)眾多，各環(huán)節(jié)的專業(yè)性強(qiáng)，如果是利用出版業(yè)務(wù)過程的漏洞進(jìn)行貪污犯罪，個(gè)別人實(shí)施犯罪的難度大，因此，出版業(yè)的貪污犯罪多為窩案，這就給偵破造成了較大難度。上文我們從謀略的角度介紹了偵破此類犯罪的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)，我們認(rèn)為對(duì)付此類窩案還必須講求細(xì)致。事先掌握大量證據(jù)，將犯罪分子一網(wǎng)打盡的機(jī)會(huì)并不多見。對(duì)付窩案，多數(shù)情況下都是逐個(gè)擊破，這從客觀上給了犯罪分子毀證、串供的機(jī)會(huì)。面對(duì)狡猾的犯罪分子，我們必須更加細(xì)致、更加堅(jiān)韌，才能做到“魔高一尺，道高一丈”。比如上述案例中的高某，在柴某被刑事拘留后就開始銷毀證據(jù)，在對(duì)其辦公室和住宅進(jìn)行搜查時(shí)，發(fā)現(xiàn)凡是涉及業(yè)務(wù)的資料全都找不到了。高某稱自己是退休返聘的，業(yè)務(wù)資料在退休時(shí)就全扔了。面對(duì)這種情況，偵查人員沒有氣餒，而是更加細(xì)致的進(jìn)行搜查。后在高某家中的書架上發(fā)現(xiàn)了一盒復(fù)寫紙，其中有幾張使用過，經(jīng)比對(duì)，這幾張復(fù)寫紙正是高某用來給業(yè)務(wù)單位開具假發(fā)票時(shí)使用的。可見，再狡猾的對(duì)手也有失誤的時(shí)候，只要我們擁有敏銳的職業(yè)嗅覺和踏實(shí)細(xì)致的工作作風(fēng)，沒有什么困難是克服不了的。