銀行業推行低碳綠色信貸的實踐\\困境與對策

十七屆五中全會提出，“十二五”時期是深化改革開放、加快轉變經濟發展方式的攻堅時期。切實發揮銀行業綠色信貸融資功能，有效支持低碳經濟，促進經濟發展方式轉變，已成為新形勢下我國銀行業的現實選擇和緊迫任務。本文歸納總結了銀行業推行低碳綠色信貸的實踐，揭示了銀行業推行低碳綠色信貸的現實困境，提出銀行推行低碳綠色信貸的對策建議。

一、銀行業推行低碳綠色信貸的實踐

為發展低碳經濟、推進節能減排、防范信貸風險，2007年，國家環保總局、中國人民銀行、中國銀監會共同發布《關于落實環境保護政策法規防范信貸風險的意見》，標志著我國商業銀行綠色信貸機制的加速實施。近年來，我國銀行業推行低碳綠色信貸取得了一定的成效。

（一）逐步推進綠色信貸創新。農業銀行2008年推出國內首張環保主題貸記卡——金穗環保卡，體現了對開發、投資綠色產品與服務的重視和支持。興業銀行2009年率先推出“碳金融”服務，符合“碳金融”標準的節能減排項目主要包括：風電、水電、生物質發電、天然氣發電、化工廢氣、廢熱與蒸汽發電、煤層氣和通風瓦斯類等項目，若企業擁有此類在建、擬建節能減排項目，即可申請專項貸款，此類貸款不需要企業的固定資產抵押，而是按照該企業節能項目的減排量估價進行授信，在通過銀行審核和評估以及其它相關部門的認可并完成所有相關手續后，銀行將到國際市場上尋找買家，并根據該項目建成后的預計減排量進行估價，最終確定放貸的金額。此外，全球有68家赤道銀行，興業銀行是中國國內目前首家也是唯一的“赤道銀行”。建行推出了綠色金融“一條龍”，包括綠色融資、綠色管家、綠色效能、綠色生活和綠色公益五個子方案，通過制定有針對性的服務方案，滿足環保行業客戶的個性化需求，深化與政府環境保護管理部門與環保公益組織的業務合作，拓展環保領域的新商機。目前在工商銀行全部客戶和貸款中環保合格的均超過了99.9%，其余的不到0.1%的客戶和貸款也正在環保達標評審的過程中，“兩高一剩”行業貸款已連年實現下降，在壓縮“兩高一剩”貸款的同時，工行綠色環保貸款的規模則在迅速增長，已直接支持的高原湖泊治理、海域綜合整治等綠色項目2200多個，投入的信貸資金達4200多億。此外，工行還是綠色服務平臺的提供者，工行有2.5億個人客戶，每天在工行辦理數億的業務。在這樣的情況下，工行積極推動電子銀行，減少紙張等資源的消耗。

（二）青睞和支持“環境友好型”行業、項目。近年來，我國銀行業均將清潔能源和節能環保作為積極支持戰略性新興產業的重點，鼓勵開展節能減排貸款業務。一是集中扶持新能源重點產業和龍頭企業。二是積極支持可再生和循環資源利用項目。三是積極開展節能減排和環境治理貸款業務。

（三）實行“環保一票否決制”。銀行目前均采取“環保一票否決制”的信貸審批制度，把環保達標作為客戶授信準入和審批的重要依據，要求貸款項目必須符合國家有關環保政策的要求，對不符合節能環保要求的企業和項目不給予授信支持。一些銀行還實行名單制管理，主動退出不符合國家綠色信貸要求的貸款，如建行對鋼鐵、水泥、鋁、焦炭、鐵合金、電石等行業均采取名單制管理，嚴禁對不符合節能減排要求的企業和項目進行信貸投放。

（四）實行分類標識管理。近年來，我國銀行業將與節能減排、“兩高”、落后產能相關的信貸業務按照綠色客戶、黃色客戶、紅色客戶或重點支持類、允許類、禁止類或支持類、維持類、退出類等類似標識予以分類，信貸資源主要投向支持類（綠色客戶）、不得投向或逐步減持退出禁止類、退出類（紅色客戶）。一旦信貸客戶出現環評不達標或環保違規，立即予以風險預警、下調五級分類結果、制定壓縮計劃。此外，實行行業風險限額管理。對高耗能、高污染行業確定行業貸款限額，并按照有保有壓的原則，對行業客戶結構調整和限額內資源優化配置，對于新增貸款接近風險限額的行業，其新增貸款將予以嚴格審核和管理。

（五）實行信貸全流程控制。銀行業金融機構綠色信貸理念進一步得到細化，將環保政策要求納入信貸業務全流程。如把主力裝備和工藝水平、新上產能合規性手續、環評審批、能耗和排放達標等情況作為貸前調查和貸時審查環節的考察審核重點以及授信分析報告和授信審查意見的必要內容，把環評部門驗收意見、能耗和排放標準執行、資源節約落實情況作為貸后監控的重點，在授信信息管理系統中，如不按照要求及時輸入環保信息標識或更新環保信息，將無法完成“授信申請”、“行動計劃（更改）”、“授后監控”等流程。

二、銀行業推行低碳綠色信貸的現實困境

從總體情況看，我國銀行業金融機構積極順應國家宏觀調控政策需要，充分發揮信貸杠桿和金融導向功能，在支持地方淘汰落后產能中取得了積極的成效。但由于受地方產業發展現狀、銀行業信貸創新、信貸人員素質、銀政溝通協作以及相關配套措施等方面因素的制約，銀行業支持地方淘汰落后產能還面臨著較為突出的矛盾問題。

（一）地方經濟發展需要與推行低碳綠色信貸的矛盾。煤炭、鋼鐵、水泥、鋁、焦炭、鐵合金、電石等落后產能在內的行業近年來一直保持較好發展，有的甚至已成為地方經濟發展的支柱產業，對地方GDP和財政收入的貢獻比較大。在當前地方經濟特別是縣域經濟加快轉型、加速發展的關鍵時期，市場對不同層次的工業產品的需求比較旺盛，這些落后產能仍有一定的生存和發展空間，有些企業生產運行狀況良好、經營效益相當可觀，從微觀個體上講是具有較強競爭力的企業，容易被誤認為是淘汰落后產能所“錯殺”的對象，這一定程度上抑制了地方政府、相關企業和銀行業機構淘汰這部分落后產能的積極性和主動性。一是高污染、高風險企業仍是地方政府稅收和銀行盈利的重要來源，大幅度削減“高碳”信貸規模勢必遭遇相關利益者的抵制。同時，促進了高耗能行業的快速發展，增加了對煤、電等能耗的剛性需求，天量基礎建設耗費了大量物質資源，導致原材料日益緊缺，引發資產泡沫、阻滯經濟社會發展。二是地方政府制定產業發展規劃時，與銀行溝通不足，諸多政府主導項目無法滿足銀行授信準入要求，產業結構與信貸結構調整難以同步。三是環境污染信息尚未完整進入征信系統，企業環境違法信息針對性弱、時效性差，難以適應銀行審貸需要。四是地方政府多采用費用返還、所得稅抵扣、增值稅免征等方式對企業節能減排項目給予支持，但對銀行信貸風險缺乏有效激勵補償政策。且個別地方政府未能妥善處理銀企債務糾紛，損害銀行權益，造成業務授權上收，獲貸難度加大。

（二）銀行信貸理念偏差與推行低碳綠色信貸的矛盾。一是低碳理念認識不足。過度依賴環保部門界定“綠色度”，缺乏主動識別、跟蹤、監督、服務意識，導致其標準化的綠色信貸產品與企業實際金融需求無法有效對接。二是激勵約束亟待完善。主要表現在，銀行監管部門尚未將節能減排授信作為銀行評級的重要內容，與高管評價、機構準入、業務發展掛鉤不足，缺少查罰并重措施；各銀行業金融機構尚未建立健全節能減排、低碳經濟項目的風險定價、差別化考核及盡職免責機制，基層信貸人員營銷積極性不高。三是業務拓展困難重重。相比發達地區銀行多樣化低碳金融產品而言，欠發達地區銀行業支持低碳經濟發展的主要方式是以信貸資金配置影響企業生產或項目建設，其它領域尚處于空白，業務空間狹窄，導致銀行在實施信貸結構調整時面臨“進退兩難”境地。四是節能減排帶來的產業結構調整影響銀行信貸資金的安全性。銀行業積極響應國家產業結構調整政策，逐步壓縮對高耗能、高污染行業的貸款。在這一過程中，部分耗能較高、污染嚴重、技術基礎薄弱的企業面臨關、停、并、轉的生存風險，導致銀行在此類企業的存量貸款形成相應風險，影響銀行業的可持續性發展。

（三）銀行信貸產品創新與推行低碳綠色信貸的矛盾。近年來，各銀行業機構為拓展金融業務、提高市場競爭力，不斷加大信貸管理政策、信貸操作流程和信貸業務產品的創新力度，較好地滿足了企業的資金需求和服務需求。但與此同時，銀行業機構類似創新對淘汰落后產能也造成了一定的影響。一方面，各銀行業機構的信貸準入門檻還不盡一致，對各自信貸政策的執行力度也存在偏差，一些企業原本屬國家或地方淘汰落后產能政策范疇，但完全可以利用這種政策上的差異獲得銀行信貸支持而得以繼續生存；另一方面，部分銀行業機構在上收權限嚴控公司類貸款的同時，卻下放權利為個人零售類貸款大開方便之門，使得那些落后產能企業能以個人名義順利進入銀行視野，通過個貸形式逃避銀行業機構對淘汰落后產能的授信監管。

（四）信貸人員素質不高與推行低碳綠色信貸的矛盾。部分銀行員工從業素質還不能完全適應支持淘汰落后產能工作的需要，表現在部分信貸人員難從宏觀的層面去認識和理解國家淘汰落后產能的重要性和緊迫性，大局意識、責任意識和風險意識不夠強，對國家產業政策、環保政策以及行業政策及信息學習掌握不夠，相關知識更新不及時，特別是涉及地方產業規劃、企業項目評估、生產技術和工藝標準、環保指標要求等專業性知識比較缺乏，難以在客戶營銷、信貸準入、授信管理、貸款監控等方面有效履行自身的職責，從而制約了銀行業機構在支持淘汰落后產能中取得更大的作為。

（五）銀政協作機制不暢與推行低碳綠色信貸的矛盾。目前，銀行業機構與政府發改委、工信委、環保、財政等有關部門之間尚未建立有效的信息溝通平臺和互動協作機制，銀行難以及時獲得和準確掌握地方淘汰落后產能的相關情況和信息，在對客戶準入把關時缺乏必要的落后產能參考標準和具體的企業名單目錄，在對落后產能企業執行貸款清收時也缺乏職能部門的有力幫助，致使銀行業機構一方面在掌握企業相關信息資料不全的情況下，將貸款流入了落后產能企業；另一方面因缺乏政府部門協作支持面臨落后產能存量貸款清收困難，由此可能產生新的信貸風險。

（六）相關配套措施不到位與推行低碳綠色信貸的矛盾。在銀行業機構外部，地方政府的財政、稅收、環保等有關部門對淘汰落后產能企業給予了一定的資金回補，而對銀行業機構支持淘汰落后產能卻沒有相應的激勵措施，不利于調動銀行業機構的積極性。在銀行業機構內部，一些機構特別是中小銀行業機構沒有建立淘汰落后產能的技術系統，上級行和下級行信息傳導不暢、授信管理不系統、風險識別和監測滯后，同時一些銀行業機構對支持淘汰落后產能的檢查考核乏力，責任落實不盡到位，使銀行業機構支持淘汰落后產能缺乏持續的動力和保障。

三、銀行推行低碳綠色信貸的路徑選擇

針對銀行業機構支持淘汰落后產能中面臨的矛盾問題，地方政府、銀行及監管部門應加強協作，進一步強化政策傳導，改進和優化銀行信貸管理，加強低碳綠色信貸投放力度，嚴格管控對淘汰落后產能的信貸支持，促進淘汰落后產能取得扎實成效。

（一）加強政策信息傳導，提高銀行業推行低碳綠色信貸的執行力。一是銀行業機構要建立上下暢通的信息傳導機制，及時學習傳達國家產業政策、環保政策，增強從業人員做好支持淘汰落后工作的責任意識和執行意識，并輔之以完善的授信管理信息系統，根據國家政策的調整變化，適時明確信貸準入、合規審查、審批發放及貸后管理等各環節操作要求，做好風險的預警監測工作。此外，銀行應增強社會責任感，抓住國家發展低碳經濟給自身發展帶來的機遇，努力調整信貸結構，確立信貸支持重點，在科學準確評估低碳產業項目投資回報率、風險承受能力的基礎上，盡可能地對低碳經濟相關企業進行扶持，使更多的資金能夠流入到與低碳經濟相關的旅游產業、綠色農業、新能源等新興戰略行業中去，進一步推動經濟發展方式的轉變和產業結構的調整。二是人民銀行要加強政策“窗口指導”，發揮好征信系統的監督作用，為銀行業機構制定前瞻有效的信貸政策創造條件。三是銀行監管部門應督促銀行業金融機構規范綠色信貸創新，完善綠色信貸操作流程和風險管理機制，進行獨立的成本和利潤核算，建立合理的激勵免責與處罰追究相結合的內部管理機制。同時，將綠色信貸的開展情況與銀行差別化監管有機結合，在綠色信貸業務的風險權重上給予一定的緩釋安排，從資本管理等角度進行有效激勵。

（二）改進銀行信貸管理，嚴把銀行業推行低碳綠色信貸的準入關口。一是銀行努力提高風險控制水平。目前，綠色信貸尚處于起步階段，還面臨著認識不深、基礎不穩和管理不專業等多重制約，同時，由于環保部門信息共享性、針對性、時效性不強，部分行業節能環保新型技術的門檻高、投入大等原因，給銀行風險判斷帶來較大難度，也增加了銀行的授信風險。銀行應密切跟蹤和全面把握國家、地方后續出臺相關政策措施，對貸款風險進行動態重檢，實行差別化授信政策；健全與環保部門的信息溝通和共享機制，主動了解環保部門提供的節能環保法規、標準以及檢查通報等重要信息；進一步完善授信審批機制、考核評級機制、激勵約束機制，在市場準入、客戶選擇、風險管理、合規檢查等方面研究設計更加合理有效、更具操作性的標準和流程；加快培養綠色信貸專門團隊、專業人才，實現專業化運作，有效防范和降解貸款風險。二是監管部門及銀行業協會要嚴格規范銀行同業信貸競爭行為。督促銀行業機構以落實國家產業政策和環保政策為契機，進一步制定完善自身的信貸政策，并通過強化政策約束，使銀行同業統一落后產能行業客戶的準入標準，切實做到對產業結構調整目錄中的淘汰類項目，堅決禁止新增任何形式的信貸支持，同時積極采取措施收回和保護已發放貸款，加快信貸退出步伐。此外，要進一步加強對銀行信貸人員的業務培訓，特別是強化國家宏觀調控政策知識的培訓，提高對政策要求的敏感性和把握力，為把好銀行信貸閘門、防范落后產能行業貸款風險奠定基礎。

（三）建立銀政協作機制，為銀行業推行低碳綠色信貸提供有力保障。銀行業機構應主動加強與地方政府發改委、工信部、環保、財政等有關部門的溝通聯系，通過定期聯席會議、信息交流平臺等形式，及時掌握地方淘汰落后產能的任務安排、企業名單等信息以及落后工藝設備和技術、淘汰時限等措施要求，為下一步制定明確的信貸政策措施提供參考，要努力爭取政府有關部門對退出落后產能行業、保全銀行債權等方面的支持，維護好銀行在推動淘汰落后產能中的利益，實現銀政之間在淘汰落后產能上的信息互通、措施同步、利益共享。同時，銀行切實加強產品服務創新。目前，一些如“碳金融”、環保貸記卡等綠色信貸創新尚停留在“有產品、無業務”的尷尬局面，建議銀行業金融機構在支持低碳經濟發展中，更加注重結合地方經濟發展特色、企業實際需求，對于符合授信條件的企業可根據融資主體、融資額度、融資期限、擔保方式等要素的不同，提供更加多樣的產品組合服務，創立企業綠色信貸便捷通道，滿足社會在淘汰落后產能以及節能減排過程中對金融服務的多元化需求。

（四）完善相關配套措施，促進銀行業推行低碳綠色信貸的可持續。現行的綠色信貸政策只是一個綜合性、原則性的指導意見，操作性不強。為此，國家和地方政府應對環保企業、項目予以高度重視，提供更多的優惠政策和資金扶持，緩解項目起步階段的資金壓力、發展壓力，促進企業積極、全力投入低碳經濟領域。一是地方政府要本著調動和保護銀行積極性的目的，建立銀行業支持淘汰落后產能激勵機制，根據銀行策應力度的大小和取得的效果，以稅收減免、風險補償、貢獻回報等形式給予一定的獎勵。二是地方政府要加大節能減排項目公共投入，發起節能減排擔保基金，補充外部債務還款來源，降低項目運營風險。對銀行節能減排貸款業務實行稅收優惠，對貸款損失給予一定補償。三是進一步完善環保與銀行部門的信息溝通和共享機制。目前環保總局已經與銀監會簽訂“信息交流與共享協議”，首次建立國家環保部門與宏觀經濟部門的信息共享機制，地方環保和金融部門也應盡快建立適合當地情況的信息溝通機制，通過聯席會議、信息平臺等方式，規范信息通報格式，加強相關從業人員的環保培訓。四是銀監會聯合相關部門出臺更加明確、細化的實施指引，包括綠色信貸的行業指導目錄、企業的環境風險評級標準、污染行業的信貸指南等，以加強對各銀行業金融機構的全局性指導。

參考文獻：

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(作者單位：中國銀監會陽泉監管分局)