海南省中小企業信用擔保公司面臨的問題與對策

摘要:“銀行難貸款#65380;企業貸款難”一直是困擾銀行和企業特別是中小企業發展的兩大難點問題，其癥結主要在于企業信用的缺失#65377;中小企業信用擔保公司這一中介機構的出現，在銀行#65380;企業之間架起了一座信用橋梁，一定程度上填補了企業信用缺失的空白，它不僅為銀行分擔了風險，同時也促進了地方經濟的發展#65377;本文針對海南省中小企業信用擔保公司面臨監管主體模糊#65380;資本規模小#65380;擔保模式陳舊和抵御風險能力低等諸多問題，提出了加強政府監管#65380;轉變經營模式#65380;建立健全風險分散機制與風險補償機制，促進擔保公司穩定健康發展的對策建議#65377;

關鍵詞:中小企業;信用擔保;問題與對策

中圖分類號:F832.4;F832.39 文獻標識碼:A 文章編號:1003-9031(2009)07-0046-03

一#65380;引言

近年來，隨著信貸審批權限的上收和貸款責任制的實施，海南省銀行金融機構普遍存在“惜貸”情況#65377;使得一方面銀行信貸資金大量沉淀，另一方面大部分企業特別是中小企業貸款越來越困難，金融機構存貸比例指標數值較低且呈下降趨勢可以很好的證明這一情況#65377;據統計，2007年末#65380;2008年末和2009年3月末，海南省銀行金融機構存貸比例分別為65.01%#65380;57.29%和56.37%，同比分別下降了6.14個百分點#65380;2.69個百分點和1.97個百分點#65377;“銀行難貸款#65380;企業貸款難”一直是困擾銀行和企業特別是中小企業發展的兩大難點問題，而其中的癥結主要在于企業信用的缺失#65377;

中小企業信用擔保公司這一信用中介機構的出現，在銀行#65380;企業之間架起了一座信用橋梁，一定程度上填補了企業信用缺失的空白，其不僅為銀行分擔了風險，同時也促進了地方經濟的發展#65377;據統計，目前海南省有21家信用擔保公司從事中小企業信用擔保業務#65377;為了解中小企業信用擔保業務的開展情況，我們對21家中小企業信用擔保公司2008年的經營狀況進行了分析#65377;分析結果顯示:各信用擔保公司積極開展中小企業信用擔保業務，為解決中小企業貸款難問題發揮了重要的作用，取得了顯著的成績#65377;但同時，因為一些比較嚴重的問題而制約著信用擔保公司的持續發展#65377;因此，分析和研究這些問題，并提出相應的解決對策，對于促進海南省擔保行業的健康發展具有特別重要的意義#65377;

二#65380;海南省信用擔保行業發展的現狀與特點

(一)資本來源以財政資金為主，民營資本為輔

海南省委#65380;省政府高度重視中小企業信用擔保公司的發展，出臺了《海南省人民政府關于加強中小企業信用擔保體系建設的意見》，建立了“政府注資機制”#65380;“政府補貼和獎勵機制”#65380;“平臺認定機制”以及“銀保合作機制”，明確了中小企業信用擔保體系建設的指導思想#65380;發展目標和重點工作#65377;這些舉措調動了銀行金融機構#65380;信用擔保機構和社會各方投資擔保金融服務業的積極性，并取得了初步成效#65377;

據統計，海南省21家中小企業信用擔保公司中，18家公司由政府完全出資成立，1家公司由政府參與出資成立，2家公司由民營企業投資成立#65377;21家中小企業信用擔保公司注冊資本總額為31425萬元，其中政府出資30425萬元，占注冊資本總額的96.8%;民營投資1000萬元，占注冊資本總額的3.2%#65377;

(二)擔保業務快速發展，小額融資作用突出

截至2008年底，海南省中小企業信用擔保公司累計為8719戶企業提供擔保總額129782萬元#65377;其中，2008年擔保企業戶數2660戶，同比增長32.15%;新增擔保總額50416萬元，同比增長36.65%#65377;目前，在保企業665家，在保責任金額總共53674萬元#65377;

2008年發生擔保業務2713筆，其中，擔保額在100萬元以下的有2557筆，占94.25%;擔保額在100-300萬元的有106筆，占3.9%;擔保額在300-800萬元的有42筆，占1.55%;擔保額在800萬元以上的有8筆，占0.3%#65377;

(三)風險管理能力不斷提高，擔保業務平穩發展

截至2008年末，21家中小企業信用擔保公司累計提取風險準備金1273萬元#65377;其中，提取一般風險準備235萬元，占18.5%;提取未到期責任準備金529萬元，占41.6%;提取擔保賠償準備金509萬元，占39.9%#65377;

同時，21家中小企業信用擔保公司累計代償擔保貸款35筆，累計代償貸款2621.37萬元，代償率為2%，代償率低于海南省同期金融機構不良貸款率1.88個百分點;累計代償損失338萬元，代償損失率為0.26%，代償損失率低于海南省同期金融機構不良貸款率3.62個百分點#65377;

(四)財務狀況正常，擔保效益良好

截至2008年末，21家中小企業信用擔保公司資產總額33061萬元，同比增長22%;負債總額6996萬元，同比增長17.8%;所有者權益26404億元，同比增加26.5%#65377;2008年，21家中小企業信用擔保公司業務收入4412萬元，同比增加36.6%#65377;其中，擔保費收入1286萬元，同比增加21.5%;利息收入1128萬元，同比增加468.2%;投資收益893萬元，同比增加92.9%#65377;2008年納稅總額535萬元，同比增加18%#65377;2008年實現利潤1985萬元，同比增加31%#65377;

2008年，海南省中小企業信用擔保公司在獲得自身良好效益的同時，也取得了較好的社會效益#65377;據不完全統計，全年受保企業銷售總額460471萬元，其中擔保后增加229259萬元;受保企業利稅總額79219萬元，其中擔保后增加14837萬元#65377;

三#65380;海南省信用擔保行業存在的主要問題

(一)法律法規不健全，缺乏業務監管部門

現有的《擔保法》和有關信用擔保的管理規定，適用范圍比較窄，已經遠遠不適應目前形勢發展的需要#65377;而且，由于存在側重保護債權人#65380;對擔保公司權益保護不夠等問題，造成在實際操作過程中，很多糾紛無法可依#65380;無據可查，擔保收費標準不統一#65380;缺乏指導依據[1]#65377;而作為一個高風險行業，缺乏監督管理部門對其進行監督和指導，必然會妨礙著信用擔保行業的健康發展和規范運作#65377;

(二)擔保模式傳統單一，業務創新能力不強

目前，中小企業融資擔保資金的運作模式主要有逐一模式#65380;組合模式和會員制模式#65377;據調查，海南省中小企業信用擔保公司大部分是采用逐一模式開展融資擔保業務#65377;即單個企業向擔保公司提出貸款擔保申請，由擔保公司對該企業進行評估#65377;只有通過擔保公司評估的中小企業才可獲得擔保貸款，而且貸款機構提供的每一筆貸款都需要通過擔保公司的同意，其自身沒有權力單方面擴展中小企業的擔保貸款[2]#65377;這種模式主要適合于擔保公司成立之初，各項規章制度尚不健全，社會信用水平較低時的情況#65377;其不足之處有:一是擔保手續繁瑣，辦理時間長;二是貸款機構沒有主動權，信息不對稱，參與熱情不高#65377;

(三)與銀行合作關系不暢，風險分擔機制不合理

信用擔保公司作為銀行放貸與企業借款的中介，在為銀行拓展信貸業務#65380;防范信貸風險方面起到了相當大的作用，本應得到銀行的認可和緊密合作#65377;但是，海南省各銀行金融機構，特別是四大國有商業銀行與擔保公司的合作意愿不強#65377;目前，與擔保公司有合作關系的主要是國家開發銀行#65380;交通銀行#65380;光大銀行和農村信用合作社#65377;

根據“風險共擔#65380;利益共享”的原則，銀行和信用擔保公司都應承擔與其利益相當的經營風險#65377;在國際上，擔保機構一般只承擔50%-80%的貸款責任，其余部分由銀行來承擔;但從海南省中小企業融資擔保業務的開展情況來看，信用擔保公司承擔了全部風險#65377;

(四)資本金數量低，擔保能力比較弱

海南省中小企業信用擔保公司平均注冊資本為1496萬元，注冊資本在10000萬元以上的擔保公司僅2家，大部分擔保公司的資本金在500~1000萬元間#65377;按照中國銀監會的規定，擔保機構的注冊資本在10000萬元人民幣以上才能與銀行發生融資擔保業務#65377;受此影響，2008年，海南省有8個市縣的中小企業信用擔保公司基本沒有開展中小企業信用擔保業務#65377;目前，海南省中小企業信用擔保公司的擔保倍數為4.13，即使是運作較好#65380;注冊資本為10000萬元的海口市投資擔保公司，其擔保倍數也僅為4.7#65377;同時，據統計，海南省擁有各類中小企業近30萬家，資金需求較大，而能夠獲得擔保貸款的企業數不到1%，中小企業信用擔保公司的擔保能力遠遠滿足不了數量寵大的中小企業融資需求#65377;

四#65380;促進信用擔保公司健康發展的對策與建議

(一)健全監管機制，提高監管水平

鑒于目前有關法律法規不完善#65380;制度建設不健全的現狀，可在海南省政府的主持下，成立由人民銀行#65380;銀行監管局#65380;工業經濟與信息產業局和工商管理局等部門參加的監管領導小組，建立協調合作的監管機制，制定監管方案，增強監管力度，使各信用擔保公司更加規范#65380;穩健#65380;有序地發展#65377;同時，通過建立和完善各信用擔保公司聯絡員制度建立真實的信息網絡，了解各公司的經營情況，并根據“擔保公司同業公約”制定實施細則，建立同業公約執行情況的檢查和披露制度，進一步規范競爭秩序，推進擔保行業的健康發展#65377;

(二)改革擔保運作模式，完善擔保體系建設

在中小企業信用擔保體系建設之初，逐一運作模式基本符合企業和銀行的經營特點，也取得了較好的效果#65377;但是，隨著海南省中小企業擔保體系的不斷完善，逐一運作模式的不足之處開始凸顯，而組合模式的優勢則開始體現#65377;因此，各中小企業信用擔保公司應根據市場變化情況和企業自身管理水平，盡快轉變擔保模式，采用組合模式，以提高擔保工作的效率#65377;所謂組合模式就是由信用擔保公司先向貸款機構提出一定的關于中小企業能夠獲得擔保貸款的條款，貸款機構可以向滿足這些條款的中小企業提供貸款，擔保公司對該筆貸款的擔保自動生效，但擔保機構要求貸款機構定期向其報告這些企業的情況(一般為月報)#65377;

在建立海南省中小企業信用擔保體系的工作中，地方政府發揮了主導和示范作用#65377;為了更廣泛地解決中小企業融資難問題，建議要按照“誰出資#65380;誰管理#65380;誰受益”的原則，設立多層次#65380;多類型的信用擔保體系#65377;同時，積極引導民間資金和域外資金進入信用擔保領域，組建政策性#65380;商業性#65380;互助性或會員制擔保機構，促進投資主體的多樣化，形成各類信用擔保機構互為補充#65380;平等競爭#65380;有序發展的行業格局#65377;

(三)建立風險分散機制，實現參與各方共贏局面

中小企業信用擔保公司在大力拓展業務的同時，需要提高風險意識，建立風險分散機制，避免全額擔保#65377;

一是擔保公司要與協作銀行建立利益共享和分擔機制#65377;風險分擔有助于實現擔保公司和協作銀行在控制風險方面的真正合作，在一定程度上也可以避免銀行的“逆向選擇”和道德風險問題;同時，信用擔保公司還應該與銀行明確保證責任形式#65380;擔保范圍#65380;擔保資金的放大倍數#65380;責任分擔比例#65380;違約責任#65380;代償條件等內容，促進擔保公司與銀行在公平#65380;公正#65380;平等的前提下進行合作#65377;

二是擔保公司要建立和完善反擔保機制#65377;目前，海南省中小企業信用擔保公司從防范風險的角度，一般愿意接受土地#65380;房產#65380;有價單證等易于變現的抵(質)押物作為反擔保條件，而大多數中小企業缺乏這些抵(質)押物#65377;因此，擔保公司在嚴格執行反擔保條件#65380;有效規避風險的情況下，可考慮接受被擔保企業的機器設備#65380;存貨#65380;應收賬款和銷售合同等作為反擔保條件，同時在反擔保條款上要求被擔保企業的法人代表及中高層管理人員以自然人身份承擔擔保額款的連帶責任#65377;這樣既可以分散擔保風險，也可以促進擔保業務的擴展[3]#65377;

(四)建立健全風險補償機制，增強擔保公司抗風險能力

一是要嚴格控制擔保公司融資業務，防止擔保公司嚴重背離經營宗旨，成為變相的民間借貸機構#65377;二是要加強擔保公司的“三金”管理，嚴格按照規定提取一般風險準備金#65380;未到期責任準備金#65380;擔保賠償準備金，并實行專戶管理#65377;三是規范資本金管理，杜絕出資不到位#65380;虛假出資#65380;抽逃出資等現象的發生#65377;四是開展中小企業再擔保和互助擔保的建設研究工作，增強擔保公司抵御風險的能力#65377;五是加強擔保隊伍建設#65377;一方面要大力引進擔保專業人才，另一方面要加強對現有人員的培訓，尤其是要加強對一線從業人員和財務人員的業務技能#65380;職業道德和法律法規的培訓，從整體上提高擔保隊伍的素質，進一步提高擔保公司防范風險的能力#65377;

參考文獻:

[1]王仰華.新型信貸擔保公司對中小企業融資的重要作用[J].財政金融，2008，(2).

[2]田晶.中小企業擔保體系亟待完善[J].金融調研，2007，(6).

[3]張勁松.中小企業信用擔保公司運作中的問題和對策[J].海南金融，2006，(6).