我國商業銀行基層機構柜面操作風險管理探討

摘要 柜面操作風險已成為現代商業銀行急需解決的重大課題。從柜面操作風險的內涵、本質特征分析入手，揭示我國商業銀行基層機構在防范柜面操作風險中存在的問題，提出解決問題的思路及建議。

關鍵詞 商業銀行；柜面業務；操作風險；風險管理

一、商業銀行柜面操作風險的定義及分類

1 操作風險的定義

巴塞爾銀行監管委員會對操作風險的正式定義是：由于不正確的內部操作流程、人員、系統或外部事件導致的直接或間接損失的風險。我國銀監會發布的《商業銀行操作風險管理指引》對操作風險定義是：由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。

2 柜面操作風險定義

是指銀行人工網點進行柜面業務操作中由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。柜面業務操作主要包括零售銀行業務、商業銀行業務和支付與清算等產品，操作風險的易發的主要部位包括現金管理、單證管理、印鑒管理、授權管理、帳戶管理等環節。

二、商業銀行柜面操作風險的特點

1 內生性。柜面操作風險中的風險因素很大比例上來源于銀行的業務操作，屬于銀行可控范圍內的內生風險，更大程度上表現為非系統性風險，而且多數情況下是不對稱的、只帶來損失不產生收益的風險。

2 高頻率低概率性。根據案例分析，由于柜面業務量大、涉及人員多、屬于日常工作行為等特點，造成了操作風險發生頻率高，但從單個事件看，風險損失的概率較小?！?br>