農村信用社創建信用工程中的問題

“農村信用工程”是農村信用社開展的一項重要工程，中國人民銀行于1999年7月下發了《農村信用社農戶小額信用貸款管理辦法》（銀發[1999]245號）中首次對小額信用貸款的管理及使用做了明確規定。原中國人民銀行行長戴相龍同志在總結推廣農村信用社發放農戶小額信用貸款、建立信用村(鎮)座談會上講到，農村信用工程建設是以促進農村產業結構調整、促進農民增加收入、促進農村經濟發展為目標，積極推廣農戶小額信貸業務，建立和完善信用村（鎮），推進農信社端正經營方向、轉換經營機制、規范農村金融秩序，促進農村信用文化建設的一項系統性服務工程。這項工程從1999年開始創建以來，不僅有效緩解了農民“貸款難”的問題，而且有力地促進了農信社自身業務的發展。但是通過對當前農村信用工程的深入調研，筆者認為當前的農村信用工程存在一些不容忽視的問題。

農村信用工程創建中存在的主要問題

調查評定工作不扎實。通過對當前農村信用社信用工程的調查發現，基層信用社對農戶信用調查評定工作不夠扎實。通過深入分析了解，導致這一問題的主要原因有：一是宣傳不到位，群眾基礎薄弱。以某縣某村委為例：該村委轄內共有4個自然村，擁有150多戶730余人。信用社在對其村中農戶調查評定時，有100多戶農戶對信用工程沒有足夠的認識，對信貸人員在調查中提出的問題避之不談，有的甚至認為這是個人秘密，不能說，對信用社信貸人員的工作不予支持，造成信用調查中的好多信息難以完善。比如，農戶年收入多少、是否有存款、是否有貸款等等。二是信用社工作人員素質不高，調查不深入。信用社的信貸工作人員對信用調查的重要性缺乏足夠的重視，不能深入到田間地頭逐村逐戶調查農戶的實際情況，使信用評定的基礎很不扎實。三是人手少，任務重，調查覆蓋面達不到要求。信用社的信貸工作人員有限，如某些基層信用社目前只有兩名信貸員，負責轄內1200多戶農戶的信貸工作，而且還負責轄內農戶的信用調查評定工作，這顯然超出了這名信貸人員的承受能力。這就導致對轄內農戶的信用評級工作不細致，信用等級評定不真實。主要表現在為了應付上級檢查，信貸人員完全依靠或依賴當地村干部所掌握的情況填寫當地農戶的信用調查表，而予以授信。同時由于省聯社等上級領導部門，年初下任務，年中出樣板，年末搞驗收。信貸工作人員為了及時完成調查評定面，不影響全縣的信用工程進度，就不得不對不能完善的信息以及未進行的信用調查的農戶得相關信息進行作假、捏造。例如，某信用社創建的某信用村實際調查面與評定面占比不足40%，但是經過一夜的“加工、完善”，第二天調查評定面就達到了80%、90%，甚至是100%。

對農戶的信用等級核定不準確。在評定信用戶的過程中，雖然成立了評定信用戶的小組，由信用社的信貸人員、村干部、村民代表等成員組成，力爭能夠全面、正確地評價農戶的信用狀況，科學、合理地確定農戶的信用等級，然而在實際操作中，由于種種原因，農戶信用等級評定并不準確。主要表現在以下方面：一是農戶故意隱瞞自有資產，使得評級授信不科學。部分農戶無貸款需求，盡管能夠積極配合調查評定人員工作，但是有意隱瞞自己的財產等情況，使得對農戶的調查評定失真，授信額度出現偏差，甚至使該農戶不能達到信用戶評定要求。二是社會各種關系的影響，評定信用戶的等級不合符實際情況。信用社核定信用等級時大多依靠村委干部、村民代表等成員確認，極易受人情、關系和其他一些外在因素的影響。導致農戶信用評定失真。三是信貸工作人員不重視信用評定，急于完成任務，存在草率定級，放松信用戶的評定關。基于以上原因，使一部分本不能成為信用戶的農戶也成了信用戶。這部分主要是有貸款需求的農戶，他們想法設法想成為信用戶，從而得到貸款并且享受利率優惠。但是根據目前實際情況，有一部分人達不到信用戶的標準，但為了獲得貸款而造假。主要表現在以下幾個方面：（1）固定資產及可變現財產價值達不到規定要求。如一級信用戶固定資產及可變現財產總值必須達到10萬元以上。某農戶有固定資產窯洞3孔，價值3萬元，可變現財產三輪車1輛，價值0.7萬元、二輪摩托車1輛，價值0.5萬元、洗衣機、電視機等各1臺，折合人民幣不足0.3萬元，該農戶所有家當折價不足5萬元，不符合信用戶標準。（2）農村青壯年外出打工掙錢的較多，留守村里的大都是年齡過大的老人，年齡超過了信用戶的要求。（3）個別農戶存在不良貸款記錄，而不符合信用戶的評定標準。據調查，某信用村的180戶信用戶中，有40戶低級信用戶的農戶，被評為高一級的信用戶；有25戶達不到信用戶的標準，而被評為信用戶。

貸款期限設置不合理，降低了農戶的信用度。小額信貸采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的管理辦法，其初衷是為了簡化農戶的貸款手續，提高審貸效率，降低成本。但是在實際的操作過程中，由于貸款期限設置不合理，與農業生產周期不吻合，造成農戶的貸款到期不能歸還，由于人為因素形成不良貸款，給有效發揮小額信貸作用帶來了負面影響。同時，降低了貸款農戶的信用度，影響了信用村的建設。例如，農村信用社的信用授信工作一般在年初進行，小額發放工作一般在年末收回，承襲了計劃經濟時期貸款發放“春放秋收冬不貸”的老習慣，而農業生產的周期往往是跨年度的，冬小麥的生長期是從前一年的冬天到當年的夏天，果木的從種植到收益需要幾個年度，養殖業的周期也不是一個年度就能完成的。農戶無收入，造成小額信用貸款到期不能歸還，甚至形成不良，造成農戶信用度降低。又如，某基層信用社累計發放小額信用貸款2765筆，金額4978萬元，用于支持農戶耕種、養羊、養牛等，所有貸款期限全部為一年。發放的這部分小額信用貸款有1883筆3154萬元形成了不良，占比為63.3%。其中，有1412 筆2768萬元是支持283農戶養牛羊的；有471筆386萬元是支持農民耕種的。

發放信用貸款存在授信額度“一刀切”現象。目前信用社發放信用貸款時存在授信額度不合理，部分信貸人員不能根據借款人的信用等級定授信額度，而是依據借款額度定信用等級，呈現逆程序操作，導致“一刀切”現象嚴重。例如，某信用社發放小額信用貸款時，為了便于操作，易管理，不看授信額度，貸款額度全部定為2萬元。但實際上，信用社應該依據統一的測評標準，對不同信用等級的農戶實行不同的信用限額、不同的利率檔次和不同的服務內容，這是將貨幣信用與社會信用有機結合起來，讓信用實現價值，也是逐步培育、建立信用村（鎮）的有效方式。如果就這樣采取“一刀切”式的平級管理模式，不實行等級制，那么不同信用度的農戶便享受不到差別化服務，公眾信用意識就難以提高，達不到共建良好農村信用環境的目的。

創建過程中存在“拔苗助長”現象。信用戶、信用村、信用鄉（鎮）的建立具有順理成章、逐步培育、事后評價等特性。然而，為了完成上級下達的目標任務，部分信用社則出現降低評定標準和準入條件，省略或簡化調查摸底等基礎工作，創建工作講速度、講進度，而使一些不具備條件的戶、村濫竽充數。據調查，某縣某信用鄉鎮轄內共有99個信用村委，18524戶農戶、15190戶信用戶。嚴格按照信用戶的評定標準，該鄉鎮能夠達到信用戶的農戶只有9860戶，平均每個村委只有99戶，占比53%，距離信用村的評定標準信用戶必須達到80%的要求還有很大差距，更別說信用鄉鎮了。但是信用社為了及時完成上級部門下達的任務目標及進度要求，不得不降低信用戶的評定標準，使得一部分本達不到信用戶標準的農戶變成了信用戶，同時一部分信貸員把一些不良貸款通過以貸結息的手段，使其貸戶成為信用戶，擴大了信用戶的比例，促成了信用村的創建，進而促成了信用鄉鎮的創建。據調查，某信用社1153筆貸款中就有117筆234萬元的貸款存在以貸款結息現象，使100多戶的農戶成為信用戶，以上實際上就是“拔苗助長”現象。這樣不僅達不到提升社會信用的目的，還會影響信用村（鎮）在人們心目中的形象，同時也會對按信用標準發放的信用貸款造成很大風險，難以實現這一惠民工程的可持續發展。

創建信用工程存在信用社唱“獨角戲”問題。目前農村信用社創建信用工程“獨角戲”問題嚴重，主要靠信用社與信貸人員共同創建。省市縣三級政府，自上而下對創建信用工程重視程度不夠，沒有明確的支持態度。尤其基層信用社與鄉鎮政府領導，村支兩委（村委會、支部委員會）及社會各職能部門協調溝通存在一定困難。個別地方即使有村支兩委管委會成員，也不過是形同虛設，不履職責。例如，某基層信用社在創建過程中，大量的工作需要村支兩委的配合和支持，但是該社多次協調無果，得不到當地的支持，工作開展難度較大，需要的一線信息難以收集，迫于工作要求，無奈信貸人員只能虛假捏造，造成了信息虛假，這就出現了信用社創建信用工程“孤掌難鳴”的現象。這一現象生動的體現了當前信用工程創建的尷尬境地。信用環境再造是一個社會系統工程，需要各級各部門和社會各界的密切配合，通力協作，而決非是一個部門之力所能奏效。因此，要充分發揮地方各級黨政和村支部、村委會的作用，選準支點，突破創新，穩步推進。

信用工程創建誘發冒名貸款。創建信用工程是一項支農惠民的民心工程，本應最大限度的惠及于民，但如果操作環節失真，也就失去了本來的初衷。主要表現在以下幾個方面：一是政策因素。某市農村信用社從2000年開始，在全市信用系統創建信用工程，并且創建信用村有其嚴格的量化標準。信用村評定的基本標準主要是村支兩委班子對創建活動重視，組織發動廣泛，能夠支持信用社工作，積極主動地幫助信用社組織資金，清理舊貸。對村辦企業或原集體的不良貸款，村支兩委班子能幫助信用社主動落實債務，并制定出有效的清償計劃和盤活計劃。社會風氣良好，誠實守信意識強。村支兩委資信狀況良好，農戶到期貸款收回率達到100%，無不良貸款和欠息記錄。大多數農戶被評為信用戶；村兩委及相關經濟組織與信用社無債務糾紛。為了加速信用村的創建，完成市縣下達的任務，各基層信用社化整為零發放了大量的小額信用借冒名貸款。如，某某用15個身份證辦理15筆小額信用貸款，金額30萬元。這樣造成了大量的借冒名貸款，像這樣的借冒名貸款至2008年末，某社共發現1969筆，金額10913萬元。二是信貸員職業道德差，與貸戶存在里勾外聯等現象。任何制度、規定都不可能嚴密到一點漏洞也沒有。所以信貸人員的職業道德意識就必不可少，如果信貸人員具有良好的職業道德或企業忠誠意識，就會去補漏洞。反之，就會去“鉆漏洞”。例如，某信用社某信貸人員伙同貸戶收集百張身份證，騙取信用社的小額信貸，自批自貸，僅其個人就揮霍貸款753萬元。由于信貸工作人員的違規操作，導致在社會中造成只要憑借身份證就可以取得小額信用貸款現象。在實際調查中，竟然有貸戶這樣說：“信貸員的貸款額度有限，超過兩萬他就放不了，為了不讓信貸員為難，我多拿幾個身份證就是了。”

重創建輕管理問題。信用社不注重信用村（鎮）創建工作的長期性和可持續發展性，只管抓建設，不去抓管理，并未通過管理來有效防范信貸風險。在建立信用村（鎮）后，就以為萬事大吉。主要表現在以下方面：一是對已經評定的信用戶缺乏動態管理。例如，某信用社對某村委231戶農戶評定信用等級后，對農戶的生產經營情況和信用情況，沒有建立起詳細的檔案，對農戶的信用等級評定是“一評定終身”，缺乏對農戶的信用戶等級動態管理。二是基礎管理作用沒有有效發揮。例如，通過對某縣轄內2個信用村和2000多個信用戶調查得知，自從被評為信用戶后就沒有進行過年檢。在對其檔案資料檢查時，卻發現部分信用戶的檔案資料仍然停留在創建初期階段，更新的檔案也存在草率不真實的現象，對信用村和信用戶的變化情況沒有實行年度跟蹤考核和評定。三是對評定后出現信用度降低而且不符合條件的戶或村鎮未進行警告與限期達標，造成信用戶的管理混亂。如果不注意隨時調查、掌握信用村（鎮）的發展變化情況，不及時更新相應信息，就會造成信息與決策的不對稱，導致新的決策失誤和信貸風險。

信用工程貸款中不良貸款大量涌現。 基于以上原因，導致信用工程貸款涌現了大量主觀因素形成的不良貸款。一是部分農戶的信用觀念較差，比如釘子戶、賴債戶，在部分農民中滋生了“貸款不還”的錯誤觀念，使逃債賴債現象時有發生，并且由于這一少部分農戶的錯誤觀念行為，引發了“帕累托”效應，出現了“劣幣驅逐良幣”的現象，導致農村整體信用環境較差。二是由于信用貸款中出現大量借冒名貸款，導致貸款額度超出了借款人的承受能力，無法按期歸還貸款，甚至不能正常結息，從而形成不良。例如，某信用社此類貸款共計1189筆，金額9584萬元。同時由于實際借款人信用缺失，不承認所其他貸款，導致那部分借冒貸款無人理睬，最終形成不良。例如，某信用社此類貸款共計853筆，金額5584萬元。三是一部分農戶挪用借款用途導致產生了大量不良貸款，例如，某縣不少農戶將信用社發放用來養殖的信用貸款，私自挪用蓋房、購買彩電家具作為娶媳婦的資金，信用貸款支持的項目無力經營，自然沒有收入，貸款到期無力償還形成不良，據調查某信用社共發放此類貸款1173筆，金額2351萬元。

強化信用工程建設的建議

轉換經營機制，徹底扭轉經營方向，不可把“信用工程”變成省市縣各級政府的政績工程。農村信用工程建設是一項漸進性和長期性的系統工程，對優化農村信用環境、確保農村經濟健康發展、實現農村資源優化配置等方面有著重要意義，可以說它是一項利國利民的惠民工程，因此各級政府要高度重視，把加強農村信用工程建設提到日常工作的重要日程，并建立一項長效機制，常抓不懈。堅決杜絕個別領導干部把實施信用工程當成扶持個人的“政績工程”，一陣風搞過去就萬事大吉，而對具體的創建環境和創建效果不聞不問，沒有真正擔負起領導責任。同時各級政府必須成立以分管領導為組長，所轄財政、工商、公安、法院、檢察院、國稅、地稅和銀行金融等部門負責人為成員的“農村信用工程創建領導小組”，組織各個部門積極開展創建活動，行成“政府主導、部門配合、人行推動、行社參與、公眾自律”的工作機制，切實抓好農村信用工程的建設。

開展多渠道、多形式、多層次的宣傳活動，擴大農村信用工程的社會影響，營造良好的輿論氛圍。既要充分利用公眾傳媒開展宣傳，制造輿論效應，也要利用自身點多面廣優勢，開展面對面宣傳；既要宣傳信用工程的各種優惠政策，也要公開具體的操作程序；既要宣傳信用工程本身，也要宣傳農村信用社辦社宗旨、經營方針與服務方向。要通過宣傳，進一步增強社會對農村信用工程的認識與認同，使信用工程達到家喻戶曉，人人皆知，人人重視。

各有關部門協調配合，通力合作，為創建“農村信用工程”活動營造一個寬松的環境。各級黨政部門要著眼長遠，以提高社會綜合效益為目標，嚴格按照農村經濟發展規律的客觀要求，科學合理地做好信用工程的創建，同時幫助農村信用社積極清收不良貸款，化解歷史陳賬，增強農村信用社的資金實力。稅務部門應針對實際情況，對這些地區的農村信用社免征營業稅或適當降低稅率，以扶持信用社健康發展，進而更有效地支持“三農”。農業生產資料及畜牧部門應積極參與縣鄉村及農村信用社對農戶的資信評定工作，對評出的信用鄉(鎮)、村、戶，應在農業生產資料供應、畜牧防疫等方面給予價格上的優惠。通過充分利用各種手段，大力推進“農村信用工程”的創建，為廣大農村營造一個良好的信用環境。

以人為本，培養造就高素質營銷隊伍。面對激烈的市場競爭，要堅持“以人為本”，在落實信貸責任、完善信貸考核的基礎上，更多地考慮建立信貸激勵機制，嘗試實行信貸客戶經理制度，把一些思想作風好、責任心強、肯吃苦的優秀員工充實到客戶經理隊伍中去，培養、造就一支過硬的信貸營銷隊伍。通過打破信貸員與其他員工相同的考核計酬標準，建立完全與業績掛鉤的計酬體系，建立信貸人員風險基金制度等措施，消除信貸員“怕貸、惜貸”思想，使其積極主動地進行信貸營銷，在實踐中不斷積累經驗，提升營銷隊伍素質。

完善信貸服務網絡。農村信用社既要為廣大分散的農戶提供信貸服務，方便農民借貸，又要講求經濟核算觀念，盡量精減人員，這就對農村信用社的信貸服務提出了更高的要求。農戶小額信用貸款工作量大，需要農村信用社一方面要減少內勤、增加外勤人員，并通過實行客戶經理制，加大對農戶貸款的營銷力度。另一方面，要充分發揮村黨支部、村委會的作用，并發展培養農戶聯絡員，吸收農村社會中有影響力的人員幫助信用社發展業務，逐步形成縣鄉村組各層次都有農村信用社信貸服務人員的服務網絡體系，全面提升服務水平，促進信用工程的建設。

（作者單位：山西財經大學）