我國農(nóng)村合作金融發(fā)展模式的經(jīng)濟學分析

摘要：本文嘗試從發(fā)展歷程、現(xiàn)實需求以及發(fā)展的約束環(huán)境幾方面，總結分析改革開放30年來，我國農(nóng)村合作金融發(fā)展的實踐特征，參照國外的做法，根據(jù)農(nóng)村合作金融的發(fā)展理論，進而提出我國農(nóng)村微觀經(jīng)濟主體融資渠道的主要選擇。認為以農(nóng)村為基礎、以農(nóng)民為主體、以農(nóng)業(yè)為基本產(chǎn)業(yè)的農(nóng)村合作金融組織，具有商業(yè)金融與政策金融所不具有的比較優(yōu)勢，體現(xiàn)了經(jīng)濟規(guī)律和制度安排，是我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的必然選擇。合作金融在世界各國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，重視發(fā)展合作金融對中國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展意義重大。

關鍵詞：農(nóng)村合作金融模式; 農(nóng)村信用合作社; 融資渠道; 比較優(yōu)勢

中圖分類號：F830.6 文獻標志碼：Ａ

一、 引 言

一定的經(jīng)濟組織形式是由一定的生產(chǎn)力水平所決定的。國內(nèi)外經(jīng)驗證明，合作金融具有內(nèi)生性，其需求跟進的運作特點，決定了它的效率比較高。合作金融作為合作經(jīng)濟與金融體系的組成部分，在市場經(jīng)濟日益深化的今天，無論是在發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，合作金融依然表現(xiàn)出了極其強大的生命力。當競爭性的市場規(guī)則被創(chuàng)新出來后，社會福利的帕累托改進就會要求合作金融沖破傳統(tǒng)界限，走向更有效率的新型合作金融模式。

目前，我國的農(nóng)村合作金融機構主要由農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）、農(nóng)村合作銀行和民間合作金融組織構成。農(nóng)信社作為農(nóng)村合作金融的主體，在發(fā)展過程中與政府聯(lián)系密切，隨著國家經(jīng)濟、政治的變化發(fā)生著強制性的制度變遷，并在這種變遷中發(fā)生改變。盡管國務院多次明確要求把農(nóng)信社真正辦成農(nóng)民群眾的合作金融組織，然而并沒有改變農(nóng)信社是行政主導型的合作金融組織，把農(nóng)信社辦成農(nóng)民自己的合作金融組織的改革目標至今尚未能完全實現(xiàn)。

從20世紀80年代中期開始，我國農(nóng)村金融制度變遷的步伐日益加快，農(nóng)村金融的制度創(chuàng)新也逐漸從增量創(chuàng)新發(fā)展到存量創(chuàng)新。我國現(xiàn)有的農(nóng)村合作金融制度主要由農(nóng)信社制度構成。在現(xiàn)實中，與其在總體上龐大的資產(chǎn)規(guī)模及其在農(nóng)村金融市場中的重要地位不相稱的是，農(nóng)信社長期陷于經(jīng)營困境，舉步維艱。為了使農(nóng)信社擺脫經(jīng)營困境，國內(nèi)外的專家學者對之進行了大量的研究，政府有關部門也投入了大量的人力、物力和財力進行了多次改革。如何從理論上闡述我國農(nóng)村合作金融發(fā)展模式顯得日益迫切。

二、文獻綜述

農(nóng)村金融理論的形成與發(fā)展，受到了現(xiàn)代金融發(fā)展理論及政策主張的影響。對發(fā)展中國家農(nóng)村金融研究產(chǎn)生重大影響和指導作用的理論包括農(nóng)業(yè)信貸補貼論（Subsidized Credit Paradigm）、農(nóng)村金融市場理論（Rural Financial System Paradigm）、不完全競爭理論（Imperfect Competition Theory）和新制度經(jīng)濟學理論（New Institutional Economics Theory）。

在20世紀80年代以前，農(nóng)業(yè)信貸補貼論一直是農(nóng)村金融理論界占主導地位的傳統(tǒng)學說。該理論認為農(nóng)村居民、特別是貧困階層沒有儲蓄能力，農(nóng)村面臨資金不足的問題。由于農(nóng)業(yè)收入的不確定性、投資的長期性、低收益性等產(chǎn)業(yè)特征，使之不可能成為商業(yè)金融的投資對象[1]，造成農(nóng)村金融陷入困境，大量的資金外流。因此，其政策主張：為縮小農(nóng)業(yè)與其他產(chǎn)業(yè)之間的結構性收入差距，對農(nóng)業(yè)的融資利率要低于其他產(chǎn)業(yè)。通過銀行的農(nóng)村支行和農(nóng)業(yè)信用合作組織，將大量低息的政策性資金注入農(nóng)村。農(nóng)業(yè)信貸補貼論的實踐損害了農(nóng)村金融市場可持續(xù)發(fā)展的能力，導致信貸機構活力衰退。僅依據(jù)這一理論，很難建立一個有效率的、能夠自我發(fā)展的農(nóng)村金融體系。

20世紀80年代，農(nóng)村金融市場理論逐漸替代了農(nóng)業(yè)信貸補貼論。農(nóng)村金融市場理論是在批判農(nóng)業(yè)信貸補貼論的基礎上產(chǎn)生的，它強調(diào)市場機制的作用。其理論推理：農(nóng)村資金缺乏是由于農(nóng)村金融體系中不合理的金融安排(如政府管制、利率控制等)，抑制了其發(fā)展；加上運用資金的外部依存度過高，導致貸款回收率降低[2]。該理論的政策主張：農(nóng)村金融機構的主要功能是儲蓄動員，充當農(nóng)村內(nèi)部的金融中介；利率市場化，實際存款利率為正，實現(xiàn)儲蓄動員和平衡資金供求；評判農(nóng)村金融體系運轉(zhuǎn)成功與否的標準是農(nóng)村金融機構的資金中介量和經(jīng)營的自立性與可持續(xù)性；主張取消專項特定目標貸款制度；適當發(fā)展非正規(guī)金融市場等。該理論完全依賴市場機制，反對政策性金融對市場干預，特別強調(diào)利率市場化。

20世紀90年代以來，不完全競爭市場理論應運而生。該理論認為發(fā)展中國家農(nóng)村金融市場不是一個完全競爭的市場，金融機構對于借款人的情況存在著不完全信息，僅靠市場機制無法培育出一個農(nóng)村社會所需要的金融市場。主張政府與市場同時發(fā)生作用，認為政府介入農(nóng)村金融市場，可以彌補市場自身缺陷，但政府只能成為市場的有益補充。該理論的政策主張：政府在不損害金融機構動員儲蓄的同時從外部供給資金；鼓勵利用借款人聯(lián)保小組、組織借款人互助合作形式，利用擔保融資、使用權擔保以及互助儲金會等辦法改善信息的非對稱性；通過融資與實物買賣（肥料、作物等）相結合確保貸款回收；給予金融機構一定的特殊政策，促進其發(fā)展；通過政府的適當介入，提高非正式金融市場的一般效率。在不完全競爭市場理論出現(xiàn)之前，政府通過干預金融體系促進經(jīng)濟發(fā)展的理論依據(jù)是休·T·帕特里克于1966年在一篇研究“供給超前”融資優(yōu)點和潛力的論文中提出來的。

金融制度是社會資源配置的先導。制度經(jīng)濟學認為，效率邊界限制合作范圍。當合作范圍超越了效率邊界時，效率會下降。當制度安排改變了潛在的利潤或者當創(chuàng)新成本降低，使制度變遷變得合理時，就會發(fā)生制度創(chuàng)新。交易成本是新制度經(jīng)濟學的核心范疇。按照交易費用理論，合作的邊界應被限定在合作組織內(nèi)部交易的邊際費用等于市場交易的邊際費用或等于其他合作組織內(nèi)部交易的邊際費用的那個點上[3]。合作經(jīng)濟的本質(zhì)特征就是交易的聯(lián)合，合作的動因是處于彼此之間的利益。完整的利益概念包括經(jīng)濟利益和社會利益（合作者的社會地位）。按照現(xiàn)代金融制度理論，金融制度可以成為經(jīng)濟進步的工具，也可以成為經(jīng)濟發(fā)展的障礙。內(nèi)生的制度性因素對結構性因素、金融市場內(nèi)生風險等其他因素具有直接和本源性的影響。經(jīng)驗顯示，一個地區(qū)要形成金融發(fā)展的內(nèi)生機制，應著重在金融制度安排上下功夫。就理論而言，任何制度都只是服務和服從于特定制度目標，即制度有特定的邊界。迄今為止，制度經(jīng)濟學對合作金融組織的權利與責任、開放與穩(wěn)定、轉(zhuǎn)讓與控制等理論問題缺乏合理解釋。

只有具有內(nèi)生性的金融制度安排才最有生命力，合作金融組織最根本的優(yōu)勢在于為社員所有、接近社員、了解社員和服務社員。西方眾多合作金融組織逐漸向商業(yè)金融轉(zhuǎn)化其實是來自于組織成員的改變，并不能證明合作金融最終要淹沒在商業(yè)金融之中[4]，合作金融形式與商業(yè)金融形式始終保持著互補關系。我國農(nóng)村經(jīng)濟的不斷發(fā)展內(nèi)生出對合作金融制度的需求，合作金融作為一種制度安排必然會不斷發(fā)展下去，這代表了我國農(nóng)村金融制度改革的趨向。由此，應該根據(jù)內(nèi)生于我國農(nóng)村現(xiàn)有的金融體系與農(nóng)村實體經(jīng)濟的互動關系中所反映出來的金融體系基本功能之間的相互影響效果，設計和修正今后的農(nóng)村金融改革方案。

三、農(nóng)村合作金融發(fā)展模式分析

（一）農(nóng)村合作金融演進的歷史軌跡

20世紀80年代初，對農(nóng)信社進行改革。這次改革的實質(zhì)，就是要真正辦成群眾性的合作金融組織，恢復信用社組織上的群眾性，管理上的民主性，經(jīng)營上的靈活性[5]。但對如何處理同信用社社員的關系，還沒有擺到應有的位置，這恰恰是農(nóng)信社改革的關鍵問題之一[6]。20世紀80年代中前期，農(nóng)村陸續(xù)出現(xiàn)了農(nóng)村合作基金會、農(nóng)經(jīng)服務站等鄉(xiāng)村集體金融組織。作為農(nóng)村改革的探索性事物，得到中央政府的支持，發(fā)展迅速，成為當時農(nóng)村信貸投放的重要渠道。但后來由于管理混亂、不良資產(chǎn)迅速增長以及擾亂正規(guī)金融秩序被政府先整頓后取締。短短十幾年，農(nóng)村合作基金會經(jīng)歷了一個發(fā)展、滅亡的過程。1996年8月，國務院確定把農(nóng)信社逐步改為由“農(nóng)民自愿入股、社員民主管理、主要為入股社員服務”的合作金融組織①。但農(nóng)村尚未存在真正意義上的信用合作社。2003年6月開始的新一輪農(nóng)信社改革②，目標是把信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的社區(qū)性地方金融機構[7]。2005年底，央行主導的，只貸不存的小額貸款公司的試點工作啟動，對于積極引導農(nóng)村民間資本、增強農(nóng)村金融市場的競爭、農(nóng)村小額貸款起到較大的推動作用。2006年底開始，政策上允許境內(nèi)外銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)新設銀行、增設村鎮(zhèn)銀行、“農(nóng)村資金互助社”等各類金融組織。從根本上改變對農(nóng)村金融體系存量改革的思路，開始對農(nóng)村金融進行增量改革[8]。2007年8月農(nóng)信社新的管理體制框架已經(jīng)全面建立③。

改革盡管取得一定成效，仍然存在一些深層次的問題有待突破。①農(nóng)信社制度變遷與農(nóng)村經(jīng)濟制度變遷的路徑相悖。農(nóng)信社每次制度變遷均是自上而下的政府強制性行為，而農(nóng)村經(jīng)濟的制度變遷是自下而上、中央總結各地經(jīng)驗模式，納入試點范圍，監(jiān)管其效果，再制定政策實施的誘發(fā)性政府行為，是農(nóng)村經(jīng)濟主體的自主性行為。這兩種制度變革路徑的相悖[9]，造成了不同的變革結果。自上而下外生的、靠行政手段確立的體制必然遠離農(nóng)民、控制權旁落，其利益導向不以農(nóng)民為重。②先天不足、依賴性強。農(nóng)信社、農(nóng)村合作基金會的發(fā)展歷程表明其產(chǎn)權結構存在著先天不足，表現(xiàn)在明晰的個人產(chǎn)權還沒有形成。

（二）合作金融發(fā)展在農(nóng)村的現(xiàn)實需求

農(nóng)村合作金融需求主體包括農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)。中國的農(nóng)戶具有雙重身份，既是生產(chǎn)實體又是家庭消費單元，既是經(jīng)濟單元又是社會單元。各種類型的農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)，在某些方面的金融需求（如貸款需求、存款需求、金融投資需求、結算需求）雖然是同質(zhì)的，但其金融需求的形式、特征和滿足金融需求的手段和要求卻是不一致的[10]。

1.農(nóng)村金融體系的完善需要發(fā)展合作金融。按照政府設計，我國農(nóng)村金融發(fā)展以中央銀行為核心，合作性金融、商業(yè)性金融和政策性金融互為補充的完整體系，這三類金融機構存在著服務的差異性、異質(zhì)性和互補性。

2.農(nóng)村合作金融與當前農(nóng)村經(jīng)濟組織相匹配。農(nóng)戶分散經(jīng)營，難以實現(xiàn)規(guī)模效益，無力抵御巨大的市場風險；信息的不對稱，農(nóng)民在市場上處于弱勢地位；農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，使之對資源、資本的依賴高，農(nóng)民自身積累難以滿足需求。合作金融通過互助互利、靈活多樣的資金融通形式，實現(xiàn)對社會貨幣資金的再分配，改變貨幣資金在貨幣與資本之間的分布結構，促進資本的形成和消費的增加，一定程度上克服了小規(guī)模農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營存在的外部不經(jīng)濟。

3.從資金渠道看，農(nóng)村對合作金融有廣闊的需求市場。資金運行是農(nóng)村經(jīng)濟運行的傳送帶，通過向農(nóng)村經(jīng)濟主體提供貨幣作為交換媒介，使農(nóng)村經(jīng)濟主體能以更低的成本和更高的效率獲得所需的商品和勞務，促進農(nóng)村經(jīng)濟貨幣化進程。

4.合作金融是農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展的支撐點。重構小農(nóng)戶為主體的資金互助和村級的合作金融組織，是深化農(nóng)村金融改革的核心要求。合作金融組織是自己所有、為自己服務的融資組織，這是它對農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)富有吸引力的關鍵所在，也是它根基牢固、不會被商業(yè)金融取代的秘密所在。合作金融組織與其成員之間是借貸關系，是利益同享、風險共擔、休戚相關的合作關系。多樣化、多層次的金融組織體系能增加更多的金融供給，如今，合作金融已滲透到農(nóng)村經(jīng)濟活動的許多方面，合作金融效率的高低在很大程度上決定著農(nóng)村經(jīng)濟效率的高低。

（三）發(fā)展農(nóng)村合作金融的約束環(huán)境

農(nóng)村金融發(fā)展的長期趨勢是由農(nóng)村的社會經(jīng)濟基礎所決定，我國農(nóng)村經(jīng)濟以小農(nóng)經(jīng)濟為主要特征。農(nóng)村合作金融發(fā)展的主要約束力量有政府、農(nóng)村的微觀主體以及某些利益集團。落后經(jīng)濟推行金融抑制的原因之一是為了便于政府對資源的控制。就政府而言，從計劃經(jīng)濟體制過渡到市場經(jīng)濟體制的金融發(fā)展演變，本質(zhì)上是基于政府財政需要的。只有在擁有足夠的可支配財政收入后，政府才能有效地實行對經(jīng)濟社會的控制。就農(nóng)村微觀主體而言，在信貸市場上受到差別待遇[11]。大量的農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的金融需求不能得到滿足。這是因為：（1）它們難以找到有效的貸款抵押資產(chǎn)，貸款擔保難；（2）它們的信貸規(guī)模不大，從單項交易看，正規(guī)金融機構每次的交易成本往往高于大額信貸。高昂的交易成本制約了正規(guī)金融機構涉足農(nóng)村小額信貸；（3）農(nóng)村金融機構之間缺乏有效競爭，他們的金融需求不能得到滿足。李銳、朱喜[12]發(fā)現(xiàn)，農(nóng)戶金融抑制的程度為70.92%。政治市場的干預破壞經(jīng)濟的一般均衡，浪費資源和占用時間[13]。就某些利益集團而言，為了既得利益，阻撓政府精心設計的改革方案實施，或者是“上有政策，下有對策”。使政府處于兩難境地，既需要利用農(nóng)村現(xiàn)存的金融機構來支持“三農(nóng)”發(fā)展，又難以抑制這些機構的不合作行為[14]。2007年7月開始實施的《農(nóng)村專業(yè)合作社法》，明確規(guī)定農(nóng)村專業(yè)合作社，不包括信用合作社。這與世界合作社發(fā)展的法律制度不相吻合，也與2006年銀監(jiān)會發(fā)布的調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策相沖突。

四、農(nóng)村微觀主體融資渠道的選擇

1862年雷發(fā)巽（Friedrch Raiffeisen）在普魯士創(chuàng)立了世界上第一家農(nóng)民信用合作社，標志著農(nóng)村合作金融運動正式開始。經(jīng)過近一個半世紀的發(fā)展，農(nóng)村合作金融組織已遍及全世界。農(nóng)村合作金融的興起和發(fā)展，有其客觀必然性和可遵循的一般規(guī)律性。

（一）一般規(guī)律性

1.農(nóng)村合作金融是客觀實踐的要求。雖然世界經(jīng)濟形勢和政治格局發(fā)生變化，合作金融作為合作經(jīng)濟的組成部分，已成為世界范圍內(nèi)的一種經(jīng)濟現(xiàn)象，其產(chǎn)生和發(fā)展有客觀的經(jīng)濟基礎和歷史背景。世界上許多國家和地區(qū)的農(nóng)村和農(nóng)業(yè)發(fā)展經(jīng)驗表明，如果農(nóng)民沒有金融合作的權利，其它合作是很難有效地開展的。合作金融的存在和發(fā)展，在世界各國呈現(xiàn)出不同狀況。無論是美國、德國、法國和日本等發(fā)達國家，還是韓國這樣的新興工業(yè)國家，或是泰國、印度、臺灣等發(fā)展中國家、地區(qū)，農(nóng)村金融的發(fā)展都是以合作金融模式為主體，其他金融模式為補充，體現(xiàn)了農(nóng)村金融制度變遷的軌跡和合作金融制度在農(nóng)村的比較優(yōu)勢[15]。

2.運行良好的合作金融組織可以替代非規(guī)范金融交易。合作金融是農(nóng)村金融制度建設的核心，合作金融組織的強大生命力是它們經(jīng)濟優(yōu)勢的體現(xiàn)，在農(nóng)村金融市場具有比較優(yōu)勢。法制化、規(guī)范化的農(nóng)村合作金融比非規(guī)范的金融交易具有更高的經(jīng)營效率、更低的交易成本。日本、韓國以及我國臺灣地區(qū)的發(fā)展歷程充分證明缺乏有效的金融合作，合作組織的發(fā)展只能是無源之水。

3.農(nóng)村合作金融與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相輔相成。發(fā)達國家和發(fā)展中國家的農(nóng)村信用合作運動都有了很大的發(fā)展。各類金融合作社通過匯集農(nóng)村閑散資金和向農(nóng)村發(fā)放低息貸款，直接推動農(nóng)業(yè)和農(nóng)村現(xiàn)代化的進程。許多研究表明，在西方，沒有合作社就沒有現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，也就沒有高水平的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。長期以來，我們把實體經(jīng)濟與金融體系相分離。實體經(jīng)濟與金融體系的關系實質(zhì)上是商品與貨幣的關系，如同金融發(fā)展與經(jīng)濟發(fā)展之間存在互相促進、互相制約的關系。短期而言，現(xiàn)代經(jīng)濟的核心是金融，金融影響商業(yè)周期中的經(jīng)濟運行和經(jīng)濟的增長。金融體系的重要功能之一就是穩(wěn)定經(jīng)濟，金融體系出現(xiàn)問題必然會導致實體經(jīng)濟出現(xiàn)問題；但從長期來看，實體經(jīng)濟決定金融體系。張兵等通過對農(nóng)村FIR①④與農(nóng)村GDP呈正相關的分析，得出我國農(nóng)村金融得到發(fā)展的原動力是農(nóng)村經(jīng)濟迅速發(fā)展的結論。促進一國的農(nóng)村金融深化，不應僅采取金融政策，更要依靠加快農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展、提高農(nóng)民收入等措施的配合[16]。

（二）合作金融的現(xiàn)代轉(zhuǎn)型

1.合作金融中的農(nóng)民問題。在成長發(fā)展階段，發(fā)達國家盡管對合作社運動的理解大不相同，但農(nóng)業(yè)合作社的共同特性是農(nóng)民性質(zhì)。歐洲國家從農(nóng)民的利益出發(fā)，重視發(fā)展農(nóng)民在金融領域的合作，強調(diào)資本報酬有限、一人一票、成員資格開放、盈余按交易額返還、進行合作教育等[17]。北美通過農(nóng)業(yè)合作社金融性服務，提高農(nóng)民的組織化程度，加強價格談判地位，保護農(nóng)民利益，增加農(nóng)民收入，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，加速農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程。相關的法律規(guī)定，一個農(nóng)業(yè)合作社只能由農(nóng)民組成，這個農(nóng)民要在合作社所在區(qū)域內(nèi)有一個農(nóng)場，脫離農(nóng)場的農(nóng)民，就同時喪失農(nóng)業(yè)合作社社員的資格[18]。

2.合作金融發(fā)展模式的多樣性。世界各國根據(jù)不同階段的農(nóng)業(yè)發(fā)展狀況，在處理政府和合作金融組織關系方面，采取了不同的合作理論，由此制定不同的合作金融發(fā)展模式，但自愿、民主、互利等構成各國合作金融的基本原則，形成了美國的外部監(jiān)管模式，法國的半官半農(nóng)的國家直接調(diào)控模式，德國的外部監(jiān)管與行業(yè)自律模式，日本的外部保險制度模式，印度的國家強力干涉的政策化模式[19]，韓國的間接機構官方干預模式，泰國的官方直接金融機構支持模式，孟加拉的鄉(xiāng)村銀行模式。

3.農(nóng)村合作金融發(fā)展保障機制的構建。各國政府通過制定合作金融法，明確農(nóng)村合作金融機構的地位；設置專門的合作金融管理機構，給予財政稅收優(yōu)惠政策，為農(nóng)村合作金融發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境；明確界定信用合作社的存款儲備金制度與存款保險制度，區(qū)別對待信用社與商業(yè)銀行類信貸機構[20]，以此保護小儲戶，防止擠兌現(xiàn)象；為出現(xiàn)嚴重問題、破產(chǎn)或瀕于破產(chǎn)的金融機構提供資金支持。目前在我國的緊急貸款大多數(shù)是在關閉金融機構后為確保社會穩(wěn)定代金融機構兌付存款而發(fā)放的，地方政府的專項借款著眼點僅限于強調(diào)中央和地方責任劃分與利益協(xié)調(diào)和個案處理的工作程序，所實行的本質(zhì)上是隱性全額存款保險制度。

4.政府在農(nóng)村合作金融發(fā)展中的作用。國外農(nóng)村合作金融體系的發(fā)展完善得益于政府的大力支持，但從政府職能和行為上卻表現(xiàn)出較大的差異。發(fā)達國家政府的主要職能是提供公共服務，目的在于彌補市場失靈的缺陷。因此，政府不直接行政干預微觀經(jīng)濟發(fā)展進程，政府的經(jīng)濟管理行為以產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)為準繩，旨在為市場主體創(chuàng)造公平競爭的環(huán)境，從宏觀上協(xié)調(diào)社會與經(jīng)濟的發(fā)展。

新一輪農(nóng)信社改革在明晰產(chǎn)權關系、完善法人治理機構等方面取得階段性的成果和實質(zhì)性的進展。農(nóng)信社的管理權下放到省一級，農(nóng)信社作為地方金融機構，與地方政府存在著既矛盾又統(tǒng)一的關系。一方面，政府行政性指令貸款曾使農(nóng)信社造成了大量的不良資產(chǎn)，至今政府對農(nóng)信社仍有明顯的行政主導參與傾向；另一方面，雙方基于共同的目的和利益，在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中存在共識。

5.合作化與商業(yè)化相結合。國際經(jīng)驗表明，合作制作為一種企業(yè)組織形式，合作化與商業(yè)化經(jīng)營可以有機結合。合作金融在組織結構上作為金融企業(yè)，在業(yè)務上實行商業(yè)化經(jīng)營，商業(yè)化是經(jīng)營行為的市場化。羅虛代爾合作社（Rochdale Cooperative）的發(fā)展史及其原則，說明合作社必然要通過生產(chǎn)和經(jīng)營去換取利潤，求生存和發(fā)展，農(nóng)信社商業(yè)化經(jīng)營是市場化發(fā)展的必然結果。農(nóng)信社由非營利合作轉(zhuǎn)向營利合作，由勞動聯(lián)合轉(zhuǎn)向資金聯(lián)合，由以“為社員服務為宗旨”的信用合作組織轉(zhuǎn)向商業(yè)性金融組織[21]。

農(nóng)村合作金融的現(xiàn)代轉(zhuǎn)型，既要以馬克思主義合作理論為指導、借鑒國外成功經(jīng)驗，又要立足本國實際。按照自下而上——總結經(jīng)驗——試點推廣——理論指導——政策實施的改革步驟，進行突出農(nóng)村經(jīng)濟主體自主性的誘致性制度變遷，使之發(fā)展更有可持續(xù)性。當具有創(chuàng)新的競爭性市場規(guī)則產(chǎn)生之后，社會福利的帕累托改進就會要求沖破小農(nóng)經(jīng)濟的界限，走向更高效率的生產(chǎn)方式[22]。

五、合作金融與商業(yè)金融和政策金融的比較優(yōu)勢分析

金融需要有效的組織載體，降低信息成本和交易風險。在世界金融發(fā)展史上，合作金融事業(yè)以其頑強的生命力、豐富多樣的形式、有效的服務手段，同其他金融組織相互競爭、相互促進、共同發(fā)展，為促進生產(chǎn)力發(fā)展作出了重要貢獻。我國農(nóng)村金融是在天然弱小和脆弱的商品經(jīng)濟因素的基礎上發(fā)展起來的，農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，不僅有來自發(fā)達國家農(nóng)業(yè)的競爭，更有不可預測的自然災害風險，農(nóng)業(yè)要進一步發(fā)展離不開資金的支持。作為一個農(nóng)業(yè)人口大國，對農(nóng)村分散而經(jīng)濟實力弱小的農(nóng)民來說，通過自愿的聯(lián)合實現(xiàn)資金互助是一種必然選擇，就我國大多數(shù)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟特點和發(fā)展狀況來看，商業(yè)化的金融形式并非是最好的運作形式[23]，合作金融仍是最好的形式。因為農(nóng)村合作金融克服了小生產(chǎn)的局限，把分散的農(nóng)戶同市場較好地結合起來，提高農(nóng)戶在市場經(jīng)濟中的競爭能力；使農(nóng)戶在互助合作的基礎上形成更大范圍的聯(lián)合勞動。經(jīng)營規(guī)模的擴大，將提高生產(chǎn)的專業(yè)化和集體化水平；更好地為農(nóng)戶銷售產(chǎn)品提供各種技術服務，有利地促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件的改善；農(nóng)民的組織化程度也大大提高，擁有一定的市場話語權，影響政府政策的制定和實施。而政策性金融的投向狹窄，不能滿足農(nóng)村微觀主體的融資需求。過去農(nóng)信社之所以效率低下，并非由于“合作”，恰恰由于它沒有成為真正的農(nóng)民自己的合作金融組織，它所體現(xiàn)的強烈的行政依附性、經(jīng)營活動的贏利性、內(nèi)部人控制的管理機制，加上官商作風致使其效率低下，效率低必然導致費用高，交易費用是經(jīng)濟績效的關鍵。

我國農(nóng)村的現(xiàn)實是村落穩(wěn)固，村落內(nèi)農(nóng)戶家庭之間親緣、屬地關系密切，自給性強，合作性弱；農(nóng)村經(jīng)濟資本固然短缺，但社會資本充裕，合作制本身的特點和小農(nóng)經(jīng)濟決定了農(nóng)村合作金融存在的必然性，根據(jù)各地農(nóng)村實際，只要對服務農(nóng)戶、農(nóng)民有利，同時又不會帶來不可控制的金融風險，那么任何形式的農(nóng)村合作金融組織都應該被允許構建，盡量依托地緣、親緣、業(yè)緣關系發(fā)展和規(guī)范農(nóng)村合作金融業(yè)務。發(fā)展農(nóng)村合作金融，有利于農(nóng)村金融業(yè)的市場競爭和對競爭的管理效率。在實踐中，政府的適度干預是必要的，因為在不存在國家轉(zhuǎn)移支付的情況下，以農(nóng)養(yǎng)農(nóng)，基本是不可能實現(xiàn)的，即使是世界上農(nóng)業(yè)最發(fā)達的美國，也存在著政府對農(nóng)業(yè)的巨額補貼。盡管我們可以在一些地區(qū)找到部分效益好的小額農(nóng)貸個案，但并不意味著小額農(nóng)貸普遍具有高效益。金融活動需要政策指導和政府的管理、監(jiān)督。在信用分配、金融市場的發(fā)展和儲蓄動員等方面，政府起著至關重要的作用。同時政府維護經(jīng)濟基礎和保護財產(chǎn)權力的職能對個人的資本積累是很重要的，通常只有獲得政府支持，才可能解決貧困戶貸款難的問題。

金融業(yè)屬于服務性產(chǎn)業(yè)，它的生命力體現(xiàn)在能否提供適應社會經(jīng)濟發(fā)展的金融產(chǎn)品。從農(nóng)村金融市場中自發(fā)生成，適應農(nóng)業(yè)家庭經(jīng)營方式的放貸個體發(fā)展而成的，由農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)主組成的信用合作金融，奉行“根在農(nóng)村、本在金融、質(zhì)在合作”，將比政策金融、商業(yè)金融在我國農(nóng)村領域中具有更大的規(guī)模、更廣的覆蓋面。

六、 結論

中國以市場為導向的經(jīng)濟改革不可避免地要給合法追逐的個人利益應有的地位。市場驅(qū)動和市場管理的現(xiàn)代經(jīng)濟的根本支柱之一就是追逐個人利益。在成熟市場經(jīng)濟的發(fā)達國家里，個人利益因素和非個人利益因素相互交融所形成的集合體，使之能在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中成功運作[24]。從農(nóng)村金融市場中自發(fā)生成，適應農(nóng)業(yè)家庭經(jīng)營方式的放貸個體發(fā)展而成的，由農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)主組成的信用合作金融，為了適應現(xiàn)代經(jīng)濟的發(fā)展需要，從純粹的內(nèi)部成員合作的合作組織，轉(zhuǎn)向具有公共性（非贏利）和市場性（贏利）相結合的經(jīng)濟合作組織。以自愿為前提，堅持“民辦、民管、民受益”，對社員以服務為宗旨，奉行“根在農(nóng)村、本在金融、質(zhì)在合作”。農(nóng)村金融體系的發(fā)展，應該根據(jù)內(nèi)生于我國農(nóng)村現(xiàn)有的金融體系與實體經(jīng)濟的互動關系所反映出來的相互抑制、相互促進的效果，設計、修正今后的金融改革方案，其中，政府不應將合作金融組織納入自己的行政體系之內(nèi)。

①1997年6月，國務院發(fā)布《中國人民銀行關于進一步做好農(nóng)村信用社管理體制改革工作意見》。

②2003-2007年相關的具體文件有：2003年6月27日國務院下發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點實施方案》，2004年中共中央一號文件，2006年12月22日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《關于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設的若干意見》，2007年8月，銀監(jiān)會發(fā)布《關于銀行業(yè)金融機構大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務的指導意見》。

③《中國經(jīng)濟周刊》2007年9月。

④金融相關率(Financial Interrelations Ratio， FIR)：由美國經(jīng)濟學家雷蒙德.W.戈德史密斯(Raymond.W.Goldsmith)提出，指某一日期一國全部金融資產(chǎn)價值與該國經(jīng)濟活動總量的比值。人們常用金融相關率（FIR）去說明經(jīng)濟貨幣化的程度，而且將FIR的計算公式表述為M2/GDP。

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(責任編輯吳曉妹)