金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

摘要：反假貨幣工作是金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要社會(huì)職責(zé)，對(duì)于維護(hù)貨幣的信譽(yù)，構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮重要的作用。本文主要從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)分析金融機(jī)構(gòu)在反假貨幣工作中的行為選擇，揭示金融機(jī)構(gòu)在反假貨幣工作中努力程度的根源。

關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu)；反假貨幣；成本；收益；博弈

中圖分類號(hào)：F832.3

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Ａ

文章編號(hào)：1003－9031（2007）11－0070－03

一、金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的成本收益分析

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)假定人是理性的，理性人的行為模式總是在約束條件給定時(shí)最大化自己的收益或者目標(biāo)函數(shù)給定時(shí)最小化自己的成本，理性人假定的背后隱藏的是理性人的行為模式。金融機(jī)構(gòu)在反假貨幣工作中發(fā)生的成本和取得的收益影響到金融機(jī)構(gòu)反假工作的行為模式。

（一）金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的成本分析

金融機(jī)構(gòu)的反假工作主要包括反假貨幣宣傳、假幣的鑒定、假幣的收繳等三部分。在開(kāi)展這些工作中發(fā)生的成本主要有以下幾方面構(gòu)成。（1）業(yè)務(wù)成本，指在假幣的收繳、鑒定過(guò)程中占用的時(shí)間成本。（2）反假設(shè)備成本，指為了進(jìn)行假幣的鑒定而購(gòu)買的假幣鑒定設(shè)備。（3）宣傳成本，指每年開(kāi)展反假貨幣宣傳購(gòu)買的宣傳冊(cè)子、宣傳橫幅、宣傳資料等。（4）培訓(xùn)成本，指辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，為取得《反假貨幣上崗資格證書》花費(fèi)的成本。（5）糾紛成本，指金融柜臺(tái)出納人員在辦理假幣收繳過(guò)程中，由于假幣鑒定失誤而與客戶發(fā)生的糾紛造成的成本。（6）客戶流失成本，指在假幣的鑒定、收繳過(guò)程中造成客戶流失而減少的收益。（7）檢查成本，指金融機(jī)構(gòu)為了配合監(jiān)管者以及對(duì)下屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行反假貨幣檢查發(fā)生的成本。（8）協(xié)調(diào)成本，指為了協(xié)調(diào)與其他反假聯(lián)席會(huì)議成員之間的關(guān)系而發(fā)生的成本。因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)是反假聯(lián)席會(huì)議成員中的一員，如參加每年的聯(lián)席會(huì)議、與公安和工商部門的溝通、協(xié)調(diào)等。（9）獎(jiǎng)勵(lì)成本，指金融機(jī)構(gòu)為了獎(jiǎng)勵(lì)柜臺(tái)出納人員對(duì)假幣的收繳發(fā)生的成本。獎(jiǎng)勵(lì)成本在很多金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)被取消了，影響到柜臺(tái)人員收繳假幣的積極性。

（二）金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的收益分析

反假貨幣對(duì)社會(huì)和國(guó)家來(lái)說(shuō)有利于打擊假幣犯罪，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定；有利于維護(hù)社會(huì)群眾利益，構(gòu)建和諧社會(huì)等。但對(duì)具有私人性的金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，帶來(lái)的私人收益卻比較少，主要有：（1）免予處罰，指金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真開(kāi)展反假貨幣工作而免于受到監(jiān)管者的處罰帶來(lái)的收益。（2）獎(jiǎng)勵(lì)收益，指監(jiān)管者為了調(diào)動(dòng)有關(guān)單位打擊假幣違法犯罪活動(dòng)的積極性，按照《中國(guó)人民銀行反假貨幣獎(jiǎng)勵(lì)辦法》（銀發(fā)〔2005〕266號(hào)），獎(jiǎng)勵(lì)在反假貨幣工作中貢獻(xiàn)突出的單位而獲得的收益。但是在《中國(guó)人民銀行反假貨幣獎(jiǎng)勵(lì)辦法》第五條規(guī)定：中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)公安機(jī)關(guān)、海關(guān)、國(guó)家安全部門、工商行政管理部門破獲假幣案件或沒(méi)收、收繳假幣工作中有突出貢獻(xiàn)的，可依照本辦法的規(guī)定給予獎(jiǎng)勵(lì)。在這一條中，把金融機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)收益排除在外，在一定程度上影響了金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的積極性。（3）聲譽(yù)收益，指金融機(jī)構(gòu)按照要求開(kāi)展反假貨幣工作得到政府、監(jiān)管者、群眾的認(rèn)可，政府、監(jiān)管者給予金融機(jī)構(gòu)的一些政策傾斜而獲得的收益。[1]

（三）金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的成本收益沖突

金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的成本收益函數(shù)為：

L=R-C

L是金融機(jī)構(gòu)在反假貨幣中獲得的凈利潤(rùn)，R是反假貨幣獲得的全部經(jīng)濟(jì)收益，C是反假貨幣工作中花費(fèi)的成本。金融機(jī)構(gòu)能夠控制的就是C，監(jiān)管者能夠控制的就是R。在反假貨幣工作中，金融機(jī)構(gòu)作為一個(gè)理性人會(huì)盡量減少成本支出，進(jìn)行應(yīng)付性的反假工作，效果也就可想而知。而監(jiān)管者為了取得反假效果會(huì)加大反假工作檢查力度，這是金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管者的一個(gè)動(dòng)態(tài)博弈過(guò)程。

二、金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的博弈分析

盡管反假幣工作涉及的領(lǐng)域不局限于金融機(jī)構(gòu)，還有公安機(jī)關(guān)等部門，但金融機(jī)構(gòu)始終在反假貨幣中處于最前沿的重要位置。隨著假幣的流通重心轉(zhuǎn)向農(nóng)村，金融機(jī)構(gòu)反假工作在建設(shè)和諧農(nóng)村中發(fā)揮著重要作用。下面對(duì)金融機(jī)構(gòu)在反假貨幣工作中與假幣持有人、監(jiān)管者及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行的行動(dòng)策略選擇進(jìn)行分析，在分析中假定金融機(jī)構(gòu)是理性的經(jīng)濟(jì)人。

（一）與假幣持有人的博弈分析

金融機(jī)構(gòu)反假工作的重要一項(xiàng)就是在客戶繳納現(xiàn)金存款時(shí)，按照規(guī)定的程序進(jìn)行收繳假幣。金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行收繳假幣的過(guò)程中，會(huì)根據(jù)客戶的性質(zhì)采取不同的收繳策略，而不是一視同仁。

1.與大客戶的博弈分析

大客戶是指對(duì)金融機(jī)構(gòu)或收繳人的利益有重大影響的客戶，如在該金融機(jī)構(gòu)存款大的個(gè)人或開(kāi)戶單位、收繳人的熟人等。在一家農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)里，假設(shè)一個(gè)大客戶在交存現(xiàn)金存款時(shí)，被金融機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員發(fā)現(xiàn)了假幣，柜臺(tái)出納人員也知道按照規(guī)定應(yīng)該收繳。在這個(gè)博弈中，柜臺(tái)出納人員有兩種戰(zhàn)略可以選擇：收繳還是退回。而大客戶也有兩種戰(zhàn)略：默許還是斗爭(zhēng)。假定在收繳假幣之前金融機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)為100，假如將假幣退回給大客戶，金融機(jī)構(gòu)就將面臨處罰10的機(jī)會(huì)成本（處罰金額和發(fā)現(xiàn)概率的乘積，由于檢查中取證較困難，發(fā)現(xiàn)的概率較低，處罰成本較小），利潤(rùn)為90；而把假幣收繳，假定客戶默許則獲得反假貨幣收益5，總利潤(rùn)是105，大客戶將是－20，如客戶斗爭(zhēng)則金融機(jī)構(gòu)將會(huì)失去大客戶帶來(lái)的20的利潤(rùn)，同時(shí)獲得反假貨幣收益5，則總利潤(rùn)為85，大客戶還是－20，各種戰(zhàn)略組合下的博弈樹(shù)如圖1所示。

在金融機(jī)構(gòu)柜臺(tái)出納人員收繳假幣時(shí)，大客戶在默許和斗爭(zhēng)的情況下都是損失20，大客戶知道自己在金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)中的重要性，將會(huì)選擇斗爭(zhēng)，而金融機(jī)構(gòu)出納人員對(duì)大客戶的選擇也完全了解。最終的博弈結(jié)果就是金融機(jī)構(gòu)不收繳，大客戶損失為0。[2]

2.與小客戶的博弈分析

小客戶是指對(duì)金融機(jī)構(gòu)或收繳人的利益沒(méi)有影響或影響不大的客戶。對(duì)于小客戶在交存現(xiàn)金存款時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，由于他對(duì)金融機(jī)構(gòu)的利益沒(méi)有影響或影響不大，金融機(jī)構(gòu)在對(duì)假幣進(jìn)行收繳時(shí)，將獲得5的反假貨幣收益，小客戶的默許或斗爭(zhēng)，金融機(jī)構(gòu)的利益都為105，而將假幣退回給小客戶時(shí)，將會(huì)發(fā)生10的處罰成本。各種戰(zhàn)略組合下的博弈樹(shù)如圖2所示。

在這個(gè)博弈中，金融機(jī)構(gòu)都會(huì)選擇對(duì)假幣進(jìn)行收繳，而獲得比不收繳更多的收益，小客戶斗爭(zhēng)與否沒(méi)有太多的影響。

（二）與監(jiān)管者的博弈

金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管者是一個(gè)多重博弈，是一個(gè)動(dòng)態(tài)不完全信息的博弈。從一定程度上來(lái)說(shuō)，反假貨幣不僅會(huì)帶來(lái)成本的增加，同時(shí)在一定程度上還會(huì)影響到金融機(jī)構(gòu)的收益，監(jiān)管者對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反假貨幣監(jiān)管是不可避免的。金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管者開(kāi)始是互相不了解、信息不對(duì)稱的，金融機(jī)構(gòu)會(huì)假定監(jiān)管者是一個(gè)強(qiáng)大全能的監(jiān)管者，如果不認(rèn)真進(jìn)行反假工作則會(huì)受到嚴(yán)厲的懲罰。并假定金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管者都是充分理性的。這個(gè)時(shí)候金融機(jī)構(gòu)為了免受懲罰，將會(huì)靜觀監(jiān)管者的舉動(dòng)。當(dāng)監(jiān)管者出臺(tái)一些反假貨幣舉措和懲罰措施時(shí)，金融機(jī)構(gòu)將會(huì)配合反假貨幣工作的開(kāi)展。而當(dāng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的試探之后，發(fā)現(xiàn)監(jiān)管者監(jiān)管不是想象中的那么全能和強(qiáng)大，或者通過(guò)一些其他行為能使自己得不到應(yīng)有的處罰，金融機(jī)構(gòu)對(duì)于反假工作的努力程度將降低，也敢于以身試法。這是金融機(jī)構(gòu)通過(guò)觀察監(jiān)管者的行為逐漸修正的結(jié)果。

在這一博弈中，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管者的檢查概率和處罰金額來(lái)決定自己在反假貨幣工作上的努力程度，而監(jiān)管者也將根據(jù)金融機(jī)構(gòu)反假貨幣工作的努力程度來(lái)決定對(duì)金融機(jī)構(gòu)的檢查概率和處罰金額。這是一個(gè)相互的、動(dòng)態(tài)的過(guò)程，在經(jīng)過(guò)多個(gè)階段后，最終會(huì)處于一個(gè)均衡狀態(tài)A（x0，y0），得到金融機(jī)構(gòu)的努力程度和監(jiān)管者的檢查概率。如圖3所示。[3]

監(jiān)管者檢查概率和處罰金額

（三）金融機(jī)構(gòu)之間的博弈分析

金融機(jī)構(gòu)不僅在與假幣持有人和監(jiān)管者進(jìn)行博弈，同時(shí)在金融機(jī)構(gòu)之間也存在觀察和博弈。因?yàn)榉醇儇泿殴ぷ鞑粌H是金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)社會(huì)職責(zé)，也是一項(xiàng)涉及到金融機(jī)構(gòu)之間利益分配的一項(xiàng)工作。

假如在一個(gè)城鎮(zhèn)有兩個(gè)金融機(jī)構(gòu)A和B，市場(chǎng)利潤(rùn)合計(jì)為100，當(dāng)兩個(gè)金融幾個(gè)都努力或不努力參與反假工作時(shí)，利潤(rùn)是平分；而當(dāng)一個(gè)金融機(jī)構(gòu)反假工作努力，而另外一個(gè)金融機(jī)構(gòu)不努力時(shí)，努力獲得利潤(rùn)40，不努力獲得利潤(rùn)60。每個(gè)金融機(jī)構(gòu)的反假成本為10，處罰成本為40。

1.對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管嚴(yán)時(shí)的博弈分析

當(dāng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管嚴(yán)時(shí)，假設(shè)金融機(jī)構(gòu)反假工作的信息是透明的，一旦反假工作不努力時(shí)，就會(huì)被發(fā)現(xiàn)并進(jìn)行處罰。金融機(jī)構(gòu)A和B的博弈模型如圖4所示，納什均衡為（努力，努力）。[4]

2.對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管松時(shí)的博弈分析

當(dāng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管松時(shí)，反假工作不努力的金融機(jī)構(gòu)不但不需發(fā)生反假成本，并能在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中獲得優(yōu)勢(shì)，還能免于受到監(jiān)管者的處罰。這個(gè)博弈的模型如圖5所示，納什均衡為（不努力，不努力）。

三、結(jié)論

通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)反假貨幣的經(jīng)濟(jì)學(xué)博弈分析，可以得出以下幾點(diǎn)結(jié)論。

第一，成本收益影響到金融機(jī)構(gòu)反假幣工作的行為模式，高昂的反假貨幣成本及反假貨幣收益的可望不可及性影響了金融機(jī)構(gòu)反假貨幣工作的積極性，創(chuàng)新反假貨幣工作模式減少反假貨幣成本、增加金融機(jī)構(gòu)反假貨幣收益是反假工作必須考慮的重要因素。

第二，由于監(jiān)管者在反假貨幣工作檢查中取證困難，發(fā)現(xiàn)違規(guī)的概率較低，處罰成本較小，使得理性的金融機(jī)構(gòu)在柜臺(tái)的假幣收繳中，會(huì)根據(jù)客戶的不同性質(zhì)采取不同的策略，在反假貨幣工作中存在中間地帶，影響了反假貨幣的效果。增強(qiáng)反假貨幣工作檢查取證的可操作性是增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反假貨幣效果的有力保證。

第三，監(jiān)管者應(yīng)該行使自己反假貨幣工作監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的檢查和處罰力度，這是增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反假貨幣工作努力程度的有力措施。

第四，金融機(jī)構(gòu)之間在反假貨幣工作中具有模仿效用，在監(jiān)管嚴(yán)時(shí)，全部金融機(jī)構(gòu)的反假貨幣努力程度增強(qiáng)，監(jiān)管弱時(shí)，全部的金融機(jī)構(gòu)反假貨幣努力程度降低。

參考文獻(xiàn)：

[1] 陳寶山.現(xiàn)鈔學(xué)：Mo基本理論及其相關(guān)科學(xué)技術(shù)的研究[M].北京：中國(guó)金融出版社，2000.

[2] 張維迎.博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].上海：上海人民出版社，1997.

[3] 林紹期.“聯(lián)席會(huì)議”制度是海南省有效開(kāi)展反假貨幣工作的根本保證[J].海南金融，2006，（10）.

[4] 吳培清.讓農(nóng)村、農(nóng)民遠(yuǎn)離假幣——對(duì)建立農(nóng)村反假貨幣長(zhǎng)效機(jī)制的調(diào)查與思考[J].福建金融，2006，（6）.