商業(yè)銀行“私貸公用”類貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析及防范

摘要：“私貸公用”是目前各商業(yè)銀行普遍存在的現(xiàn)象，雖然其在一定程度上促進(jìn)了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的開展，但是由于它實(shí)際上扭曲了正常的經(jīng)濟(jì)信用關(guān)系，因此極易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。本文通過兩個(gè)典型案例，對(duì)“私貸公用”現(xiàn)象產(chǎn)生的原因及帶來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，最后提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：私貸公用；風(fēng)險(xiǎn)；防范

中圖分類號(hào)：F830.33

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1003-9031(2007)05-0079-03

一、“私貸公用”的兩個(gè)案例

案例一：某化工有限公司為一民營(yíng)企業(yè)，主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)化工產(chǎn)品。由于生產(chǎn)需要流動(dòng)資金，故向某商業(yè)銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款30萬(wàn)元。由于該公司不符合商業(yè)銀行貸款條件，貸款申請(qǐng)被拒絕。公司法定代表人李某在以企業(yè)為主體申請(qǐng)貸款受阻后，為了達(dá)到變通申請(qǐng)貸款的目的，以公司總經(jīng)理名義向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人消費(fèi)貸款，開出工資證明為年薪50萬(wàn)元，同時(shí)又以該公司作為保證人進(jìn)行擔(dān)保。商業(yè)銀行按照本行政策為李某進(jìn)行個(gè)人授信后，李某順利以個(gè)人名義貸款30萬(wàn)元，并將其用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。后來由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，當(dāng)貸款到期后無(wú)法歸還。商業(yè)銀行向李某追討未果，起訴至法院后，發(fā)現(xiàn)李某無(wú)個(gè)人財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，在執(zhí)行擔(dān)保人財(cái)產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)，該公司因經(jīng)營(yíng)不善，早已破產(chǎn)，無(wú)任何財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，最終該筆貸款成為一筆不良貸款。

案例二：某重點(diǎn)中學(xué)因建設(shè)急缺資金，學(xué)校以教師王某、張某、劉某等個(gè)人名義向某商業(yè)銀行貸款，錢直接劃到學(xué)校賬戶，用于學(xué)校工程建設(shè)，貸款利息均一直由學(xué)校給付。貸款到期后，教師均未歸還。銀行遂以王某、張某、劉某等人為被告起訴至法院。法院依法作出了由被告王某、張某、劉某等人限期償還銀行借款判決。判決生效后，王某、張某、劉某等人仍未歸還貸款，銀行遂向法院提出執(zhí)行申請(qǐng)。 執(zhí)行中，教師們因自己是幫學(xué)校貸款卻被執(zhí)行而想不通，群體上訪或罷課，最終因政府出面由財(cái)政撥款償還貸款才得以解決。

上述案例是目前商業(yè)銀行“私貸公用”現(xiàn)象造成風(fēng)險(xiǎn)的典型表現(xiàn)。“私貸公用”指的是單位員工以自己名義向金融機(jī)構(gòu)貸款交于單位使用。“私貸公用”主要表現(xiàn)為：各類機(jī)關(guān)、學(xué)校職工以自己名義貸款用于本單位；企業(yè)負(fù)責(zé)人及員工以自己的名義貸款，并用于本企業(yè)使用的行為。如何識(shí)別“私貸公用”帶來的風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)其進(jìn)行控制與防范是擺在商業(yè)銀行面前的一個(gè)重要課題。

二、“私貸公用”產(chǎn)生的原因

“私貸公用”是在我國(guó)金融體制改革和深化過程中，一些單位或者企業(yè)到銀行貸款不再容易的情況下而產(chǎn)生的一種現(xiàn)象。雖然這種現(xiàn)象無(wú)法定為違法，但是它掩蓋了經(jīng)濟(jì)金融工作中的許多矛盾，扭曲了正常的經(jīng)濟(jì)信用關(guān)系，容易造成新的銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。如果及時(shí)償還貸款，雙方相安無(wú)事，還可以為商業(yè)銀行帶來一定的效益，然而一旦單位或者企業(yè)經(jīng)營(yíng)虧損或破產(chǎn)，不能歸還貸款，該貸款就極容易成為銀行的不良資產(chǎn)。“私貸公用”產(chǎn)生的主要原因如下。

1.商業(yè)銀行規(guī)避信貸約束，開拓信貸業(yè)務(wù)的需要。目前金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，各金融機(jī)構(gòu)為了搶奪市場(chǎng)，擴(kuò)大信貸規(guī)模，紛紛開展各種創(chuàng)新業(yè)務(wù)。其中個(gè)人授信貸款是一種重要的金融產(chǎn)品。一些中小企業(yè)，大部分是民營(yíng)企業(yè)，不僅經(jīng)營(yíng)效益良好，而且與銀行往來很講信用，只是由于處在起步發(fā)展階段，受其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資金實(shí)力等指標(biāo)影響，要按現(xiàn)行統(tǒng)一的企業(yè)評(píng)信標(biāo)準(zhǔn)，這部分企業(yè)達(dá)不到商業(yè)銀行貸款的信用等級(jí)，不符合貸款條件，雖然事實(shí)上對(duì)其發(fā)放貸款是沒有風(fēng)險(xiǎn)的。面對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)較低的貸款項(xiàng)目，部分商業(yè)銀行為了開拓信貸業(yè)務(wù)，吸引更多潛在優(yōu)質(zhì)客戶，從“創(chuàng)新”和需要出發(fā)，采取以企業(yè)所有人或職工個(gè)人授信借款來避開企業(yè)貸款的繁瑣審批程序，希望既可以解決一些民營(yíng)企業(yè)合理資金需求，又可以通過這種方式擴(kuò)大信貸業(yè)務(wù)，在扶持企業(yè)壯大、培育優(yōu)質(zhì)企業(yè)的同時(shí)獲取更多的利潤(rùn)收入。這是目前“私貸公用”產(chǎn)生的內(nèi)在原因。

2.部分不合格借款主體籌集資金的渠道。金融機(jī)構(gòu)在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)必須審查借款人是否符合法定條件，根據(jù)《貸款通則》等相關(guān)規(guī)定，借款人必須是經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和具有中國(guó)國(guó)籍的自然人，國(guó)家機(jī)關(guān)不得作為借款人。而在現(xiàn)實(shí)生活中，仍然有許多不合格的借款主體由于資金需求向銀行申請(qǐng)貸款，在銀行審批嚴(yán)格情況下，采取以單位職工自然人身份向銀行申請(qǐng)貸款供單位使用的方法。前述案例中學(xué)校由于不是經(jīng)營(yíng)單位，根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定又不得以學(xué)校財(cái)產(chǎn)作為抵押，所以申請(qǐng)貸款困難，因此才以職工名義申請(qǐng)貸款(注：中華人民共和國(guó)擔(dān)保法第三十七條規(guī)定:學(xué)校#65380;幼兒園#65380;醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位#65380;社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施#65380;醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施#65377;)。這是“私貸公用”現(xiàn)象產(chǎn)生的另一個(gè)重要原因。

三、“私貸公用”容易造成的金融風(fēng)險(xiǎn)

“私貸公用”類貸款的存在對(duì)發(fā)放此類貸款的商業(yè)銀行乃至整個(gè)金融體系及社會(huì)穩(wěn)定都容易造成巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

1.“私貸公用”類貸款致使商業(yè)銀行的貸款管理工作混亂。首先，由于此類貸款名義上不是企業(yè)貸款，貸款銀行無(wú)權(quán)直接調(diào)閱企業(yè)的相關(guān)資料，對(duì)借款人的個(gè)人資金賬戶也沒有辦法進(jìn)行監(jiān)督，因此銀行對(duì)真正使用借款企業(yè)的財(cái)務(wù)收支狀況無(wú)法掌握，對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債情況無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)價(jià)，從而無(wú)法掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的好壞，無(wú)法作出相應(yīng)的提前準(zhǔn)備與措施。其次，由于借款人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)可以自由處置，如果個(gè)人貸款用于企業(yè)使用后，又將個(gè)人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處置，一旦無(wú)法歸還貸款，銀行將無(wú)法保證債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。第三，形成復(fù)雜的法律糾紛關(guān)系，當(dāng)貸款無(wú)法歸還時(shí)，銀行在起訴時(shí)往往要同時(shí)起訴企業(yè)和個(gè)人，增加訴訟成本和難度，而且勝訴后法院對(duì)此類案件難以執(zhí)行，往往造成銀行贏得官司而贏不到錢，導(dǎo)致貸款最終損失。[1]

2.部分不法經(jīng)營(yíng)者利用“私貸公用”類貸款騙取銀行貸款。雖然商業(yè)銀行本著擴(kuò)大信貸規(guī)模、搶占市場(chǎng)份額的良好意愿來發(fā)放此類貸款，但一部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)者利用商業(yè)銀行急于擴(kuò)大信貸業(yè)務(wù)而忽視信貸管理方面出現(xiàn)的問題，或者利用一些商業(yè)銀行的信貸人員道德素質(zhì)偏低，與其內(nèi)外串通套取銀行貸款。在實(shí)踐中，一些銀行信貸管理系統(tǒng)不健全，信貸員業(yè)務(wù)技能不熟悉，在信貸操作過程中，由于對(duì)相關(guān)的金融法律法規(guī)缺乏全面的了解和正確把握，沒有能力對(duì)私貸公用類貸款的發(fā)放進(jìn)行可行性論證，更無(wú)法對(duì)貸款投向等作出正確的判斷和嚴(yán)格的把關(guān)。貸款發(fā)放后，也不能對(duì)貸款的運(yùn)用進(jìn)行有效的跟蹤，從而導(dǎo)致貸款的損失。還有一部分信貸人員道德品質(zhì)惡劣，不但不按信貸管理規(guī)章制度辦事，發(fā)放關(guān)系貸款、人情貸款，甚至搞權(quán)錢交易，內(nèi)外串通，明知一些企業(yè)經(jīng)營(yíng)者企圖以個(gè)人名義或以職工名義貸款供企業(yè)使用卻與其勾結(jié)，偽造貸款手續(xù)，導(dǎo)致部分不法經(jīng)營(yíng)者騙取銀行貸款。

3.“私貸公用”給整個(gè)金融體系安全帶來隱患。首先，容易導(dǎo)致金融部門統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真。“私貸公用”的貸款反映在統(tǒng)計(jì)報(bào)表上是個(gè)體貸款，造成貸款數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)不真實(shí)，掩蓋了金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的真實(shí)結(jié)構(gòu)，給國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)決策提供了錯(cuò)誤的信息。[2]其次，容易導(dǎo)致“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”登錄數(shù)據(jù)缺失。因?yàn)閭€(gè)人貸款不在銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中登錄，所以，查詢時(shí)系統(tǒng)不能準(zhǔn)確提供企業(yè)貸款的真實(shí)情況，使信貸登記咨詢系統(tǒng)部分功效喪失，從而導(dǎo)致其他銀行為該企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)貸前調(diào)查失真，給其他銀行信貸資產(chǎn)埋下隱患。第三，由于部分民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者以企業(yè)職工名義向銀行申請(qǐng)貸款，如果企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，貸款無(wú)法歸還，將導(dǎo)致職工本人在人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)中有不良記錄，造成以后在社會(huì)生活中的種種不便，甚至?xí)l(fā)群體上訪等影響正常社會(huì)生活秩序等現(xiàn)象出現(xiàn)。

四、防范“私貸公用”風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

隨著我國(guó)金融業(yè)對(duì)外全面開放以及國(guó)有商業(yè)銀行的改革，我國(guó)的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)更加激烈。各商業(yè)銀行搶占市場(chǎng)份額的競(jìng)爭(zhēng)仍然存在；對(duì)于信貸人員個(gè)體來講，貸款業(yè)務(wù)的營(yíng)銷與也與其個(gè)人利益有著較密切的聯(lián)系，在此情況下，“私貸公用”的現(xiàn)象還會(huì)以各種方式出現(xiàn)，因此必須采取必要的措施進(jìn)行防范。現(xiàn)階段，加強(qiáng)對(duì)“私貸公用”類貸款的管理，防范其可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，可以從以下幾個(gè)方面采取措施。

1.轉(zhuǎn)變信貸經(jīng)營(yíng)觀念，加大對(duì)中小企業(yè)貸款扶持力度。出現(xiàn)“私貸公用”類貸款的根本原因是由于部分商業(yè)銀行信貸經(jīng)營(yíng)理念陳舊，民營(yíng)中小企業(yè)以企業(yè)法人為主體貸款困難造成的。解決這一問題的關(guān)鍵是各商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)解決思想認(rèn)識(shí)問題，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)信貸經(jīng)營(yíng)管理模式，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度，為完善小企業(yè)金融服務(wù)充分發(fā)揮主觀能動(dòng)性。改變?cè)跇I(yè)務(wù)拓展工作中的制度教條主義，從過度依賴企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、依賴足額抵押擔(dān)保以及依賴大客戶的做法，轉(zhuǎn)變?yōu)閺膶?shí)際出發(fā)，著眼未來，扶持具有潛力的中小企業(yè)。這樣就大大減少中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者采取迂回手段以個(gè)人名義申請(qǐng)貸款供企業(yè)使用的客觀需求，同時(shí)也可以給商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)帶來新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。

2.完善信貸內(nèi)控制度，加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)。針對(duì)已經(jīng)發(fā)生的此類貸款事實(shí)，各商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)當(dāng)前信貸管理工作的特點(diǎn)和要求，建立和制定關(guān)于此類貸款操作的辦法，規(guī)避貸款操作風(fēng)險(xiǎn)。一是對(duì)此類貸款發(fā)放與管理的經(jīng)驗(yàn)要加以總結(jié)，不斷規(guī)范和完善信貸行為，盡量不發(fā)放此類貸款；如確有需要的可以以個(gè)人經(jīng)營(yíng)類貸款方式進(jìn)行操作，堅(jiān)決杜絕民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者以職工名義申請(qǐng)貸款的行為。二是要加強(qiáng)信貸人員政治思想教育和業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，提高信貸人員素質(zhì)，切斷內(nèi)外串通套取貸款的紐帶。

3.完善信貸監(jiān)控體系，擴(kuò)大貸款監(jiān)控范圍。各商業(yè)銀行還應(yīng)對(duì)本行已發(fā)生的“私貸公用”的貸款進(jìn)行徹底清理，對(duì)疑似已申請(qǐng)此類貸款的企業(yè)或個(gè)人進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)了解還款資金來源。對(duì)為借款人提供保證的企業(yè)要注意加強(qiáng)貸后監(jiān)控，密切注意擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)向，在擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善時(shí)迅速采取必要措施，防止因其惡意破產(chǎn)逃避擔(dān)保責(zé)任。要注意法律的時(shí)效性，及時(shí)催收貸款本息，抵押擔(dān)保不足值和手續(xù)不全、不規(guī)范的要重新全面落實(shí)。

4.同業(yè)聯(lián)合，聯(lián)手采取對(duì)策。對(duì)已經(jīng)發(fā)生的惡意逃避債務(wù)行為和各商業(yè)銀行因“私貸公用”產(chǎn)生不良貸款的案例，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和人民銀行進(jìn)行報(bào)告，制作黑名單及案例匯編，提示同業(yè)，聯(lián)合本地區(qū)同業(yè)對(duì)相關(guān)企業(yè)及個(gè)人加以防范和制裁。

參考文獻(xiàn)：

[1] “私貸公用”借貸糾紛案件如何確定被告[J].人民司法，2000，(2).

[2] 王昭瀅.“私貸公用”在乎也[J].審計(jì)與理財(cái)，2005，(1).