東方宏華：筑牢“三道防線”防范化解風(fēng)險

宏華（中國）投資有限公司（以下簡稱：東方宏華）是中國東方電氣集團(tuán)有限公司下屬專業(yè)從事油氣勘探開發(fā)設(shè)備制造及鉆井工程服務(wù)的國際化公司。近年來，東方宏華堅決貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于防范化解重大風(fēng)險的重要論述，聚焦風(fēng)險防范各環(huán)節(jié)、各領(lǐng)域，構(gòu)建覆蓋事前、事中、事后的業(yè)務(wù)監(jiān)督、職能監(jiān)督、執(zhí)紀(jì)監(jiān)督“三道防線”，進(jìn)一步健全完善監(jiān)督體系，促進(jìn)監(jiān)督體系與治理體系深度融合，為防范化解各類風(fēng)險、保障公司改革發(fā)展提供堅強支撐。

“三道防線”體系建設(shè)的總體架構(gòu)

“三道防線”體系是由東方宏華黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，紀(jì)委辦公室協(xié)調(diào)督促，各部門、子公司分工負(fù)責(zé)，按照“在線 + 穿透 + 協(xié)同\"的工作思路，構(gòu)建的防范化解公司各類風(fēng)險的大監(jiān)督體系。第一道防線為業(yè)務(wù)監(jiān)督，目的是“防”；第二道防線為職能監(jiān)督，關(guān)鍵是“治”；第三道防線為執(zhí)紀(jì)監(jiān)督，手段是“懲”。

第一道防線：業(yè)務(wù)監(jiān)督“在線”

業(yè)務(wù)監(jiān)督是防范公司生產(chǎn)經(jīng)營管理風(fēng)險的第一道防線，關(guān)鍵在于關(guān)口前移、事前預(yù)防。圍繞業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行、評價全過程，推動實現(xiàn)流程、狀態(tài)、責(zé)任三個“在線”，確保業(yè)務(wù)監(jiān)督有效落實。

全力推進(jìn)流程“在線”。開展業(yè)務(wù)流程管控專項梳理，圍繞投資、財務(wù)、供應(yīng)鏈、境外業(yè)務(wù)等重點領(lǐng)域，識別合規(guī)風(fēng)險，明確關(guān)鍵控制節(jié)點及內(nèi)容，形成管控清單。在此基礎(chǔ)上，將合規(guī)審查要點、關(guān)鍵控制節(jié)點嵌入業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)，確保各環(huán)節(jié)、各流程“在線”完整、準(zhǔn)確。開展規(guī)章制度工作流程專項梳理，借助信息化手段推動流程系統(tǒng)化、規(guī)范化，推動海內(nèi)外、母子公司系統(tǒng)一體化。持續(xù)優(yōu)化線上流程，根據(jù)規(guī)章制度和合規(guī)要求進(jìn)行動態(tài)更新，動態(tài)調(diào)整線上流程，確保附件完整準(zhǔn)確、說明簡明清晰、數(shù)據(jù)詳實可靠，實現(xiàn)凡事線上留痕，用流程的“硬”避免人情的“軟”和過程的“空”。

時刻保持狀態(tài)“在線”。全面梳理崗位職責(zé)，厘清各崗位工作范圍、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)，強化崗位認(rèn)知，對于每個流程、各個環(huán)節(jié)審什么、看什么、問什么，做到應(yīng)知應(yīng)會、心中有數(shù)。開展內(nèi)控風(fēng)險合規(guī)評價，將重點風(fēng)險、歷史風(fēng)險的管控及完成情況納入考核范圍，根據(jù)考核情況，及時印發(fā)風(fēng)險提示函，預(yù)警風(fēng)險信息。充分發(fā)揮合規(guī)專員監(jiān)督作用，按照履職要求提出審查意見，提示合規(guī)風(fēng)險，以點帶面促進(jìn)全員風(fēng)控合規(guī)意識提升。

努力確保責(zé)任“在線”。建立健全廉潔風(fēng)險防控體系，聚焦財務(wù)、采購、銷售等重點領(lǐng)域，明確權(quán)力事項、廉潔風(fēng)險點、防控清單等內(nèi)容，制定《廉潔風(fēng)險防控實施手冊》，壓實業(yè)務(wù)監(jiān)督責(zé)任。動態(tài)識別管控風(fēng)險隱患，定期對問題易發(fā)高發(fā)的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)開展自查自評，發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，及時提醒、及時糾偏，從源頭上防范違規(guī)違紀(jì)違法行為的發(fā)生。強化作風(fēng)“六要”，以“政治要強、視野要廣、標(biāo)準(zhǔn)要高、行動要快、精神要足、自律要嚴(yán)”為要求，錘煉過硬工作作風(fēng)，強化責(zé)任意識、明確責(zé)任分配。

第二道防線：職能監(jiān)督“穿透”

職能監(jiān)督是推進(jìn)過程控制，強化事中監(jiān)督，促進(jìn)公司標(biāo)本兼治、權(quán)力制約、漏洞堵塞的第二道防線，旨在充分發(fā)揮各職能部門專業(yè)優(yōu)勢，做到組織機構(gòu)、監(jiān)督領(lǐng)域、監(jiān)督策略三個“穿透”，實現(xiàn)職能監(jiān)督效能最大化。

組織機構(gòu)“穿透”。建立協(xié)同會商機制，組織成立黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作協(xié)調(diào)小組，制定議事規(guī)則。各職能部門結(jié)合公司實際情況及業(yè)務(wù)開展情況，有針對性地開展職能監(jiān)督。每季度召開協(xié)調(diào)小組會議，推動解決發(fā)現(xiàn)的重難點問題，切實做到“該管的一個不少，該穿透的一直到底，該監(jiān)督的一清二楚”。發(fā)揮基層黨組織監(jiān)督“探頭觸角”作用，充分調(diào)動基層黨組織監(jiān)督力量，聚焦重點業(yè)務(wù)、廉潔風(fēng)險、民主集中制、“八小時”外等方面開展基層監(jiān)督，紀(jì)檢委員做好日常監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的苗頭性、傾向性問題及時處理。

監(jiān)督領(lǐng)域“穿透”。制定監(jiān)督責(zé)任清單，緊盯權(quán)力運行和責(zé)任落實，圍繞落實主體責(zé)任、加強作風(fēng)建設(shè)、強化權(quán)力運行監(jiān)督制約等方面，梳理出物資采購、財務(wù)管理、供方管理等41個重點領(lǐng)域、81項監(jiān)督事項，形成覆蓋全面的職能監(jiān)督責(zé)任清單。開展穿透式監(jiān)督檢查，堅持“制度誰發(fā)布、監(jiān)督誰負(fù)責(zé)”的原則，通過列席會議、資料審核、現(xiàn)場檢查等多種方式，實現(xiàn)監(jiān)督檢查自上而下、上下聯(lián)動、層層穿透，將多數(shù)問題發(fā)現(xiàn)在日常、解決在平常。

監(jiān)督策略“穿透”。圍繞重點精準(zhǔn)施策，各職能部門針對不同類型、不同特點的子企業(yè)實際，差異化明確監(jiān)督重點。聚焦境外業(yè)務(wù)、市場營銷、招標(biāo)采購、工程項目等高風(fēng)險領(lǐng)域，進(jìn)一步梳理風(fēng)險防控重點，精準(zhǔn)施策、靶向發(fā)力，推動職能監(jiān)督真正“穿得進(jìn)去、透得清楚”。建立考核評價機制，研究制定職能監(jiān)督考核辦法，明確考核要求、方法和周期，建立“成員互評 + 組長點評 + 年度考評”的評價機制。緊扣監(jiān)督清單、問題清單和成效清單，強化成果運用，形成“責(zé)任分解-監(jiān)督檢查-推進(jìn)整改-考核評價”的完整鏈條，切實將制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為治理效能。

第三道防線：執(zhí)紀(jì)監(jiān)督“協(xié)同”

執(zhí)紀(jì)監(jiān)督是強化事后問責(zé)，筑牢前兩道防線的關(guān)鍵。紀(jì)檢、巡察、審計部門各盡其責(zé)，充分發(fā)揮“監(jiān)督的再監(jiān)督”作用，做好監(jiān)督力量、監(jiān)督方式、監(jiān)督資源三個“協(xié)同”，釋放疊加效應(yīng)，推動執(zhí)紀(jì)監(jiān)督走深走實。

監(jiān)督力量“協(xié)同”。整合紀(jì)檢、巡察、審計監(jiān)督力量，建立綜合監(jiān)督平臺，充分發(fā)揮各部門優(yōu)勢，推動監(jiān)督由“單兵作戰(zhàn)”向“團(tuán)隊協(xié)同”轉(zhuǎn)變。圍繞專項治理、內(nèi)部巡察、專項審計等重點任務(wù)，打破原有工作框架，組織聯(lián)合監(jiān)督檢查，集中優(yōu)勢資源開展聯(lián)合監(jiān)督檢查，做到同向發(fā)力、同頻共振，取得監(jiān)督成效的最大化。通過專題培訓(xùn)、掛崗鍛煉、實戰(zhàn)練兵等方式，不斷提升執(zhí)紀(jì)監(jiān)督隊伍的綜合能力。

監(jiān)督方式“協(xié)同”。加強“紀(jì)巡審”聯(lián)動，在堅守各自職責(zé)前提下，強化紀(jì)檢的體系化優(yōu)勢、巡察的政治監(jiān)督經(jīng)驗和審計的“經(jīng)濟體檢”功能，探索常規(guī)聯(lián)動、專項聯(lián)動、交叉聯(lián)動等方式，打破監(jiān)督壁壘，實現(xiàn)監(jiān)督職責(zé)的再強化、監(jiān)督方式的再創(chuàng)新、監(jiān)督效果的再提升。強化“組地協(xié)作”，在集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察組和公司黨委的組織領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)同地方紀(jì)委監(jiān)委查辦留置案件，實現(xiàn)了“ 1+1gt;2\" 的協(xié)同效應(yīng)。

監(jiān)督資源“協(xié)同”。建立信息共享、協(xié)作配合、信息移交等機制，綜合監(jiān)督優(yōu)勢、共享資源成果。內(nèi)部，明確巡察、審計問題線索移交程序，借巡察、審計之力發(fā)現(xiàn)問題線索，借紀(jì)檢之威推動巡察、審計發(fā)現(xiàn)問題整改，借勢借力抓好防控。外部，強化“一案一協(xié)作”機制，充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察組政策熟、業(yè)務(wù)精的專長，公司紀(jì)委情況明、底數(shù)清的優(yōu)勢，實現(xiàn)案件查辦統(tǒng)一指導(dǎo)、辦案資源統(tǒng)一調(diào)配、案件質(zhì)量統(tǒng)一評審、辦案安全統(tǒng)一把關(guān)的協(xié)同工作模式，一體推進(jìn)審查調(diào)查工作，形成上下貫通、左右銜接、集成聯(lián)動的協(xié)同工作格局。

“三道防線”體系建設(shè)取得的成效

壓實了“防”的責(zé)任。通過加強公司治理、強化合規(guī)管理、完善風(fēng)險防控機制，形成了高效的內(nèi)控體系，使得業(yè)務(wù)流程運轉(zhuǎn)更加規(guī)范，員工合規(guī)意識不斷增強，重點領(lǐng)域廉潔風(fēng)險得到有效遏制。

彰顯了“治”的成效。健全完善統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作機制，監(jiān)督成效逐年向好。做深做細(xì)重點領(lǐng)域?qū)ｍ椫卫?，深挖?xì)查，源頭糾治杜絕風(fēng)險。建立工作專班化解歷史風(fēng)險，風(fēng)險處置化解力度持續(xù)加強。

傳導(dǎo)了“懲”的壓力。嚴(yán)肅查處跨境腐敗案件，主動發(fā)現(xiàn)問題的能力顯著提升。聚焦重點領(lǐng)域開展多項審計監(jiān)督、內(nèi)部巡察、專項監(jiān)督，壓緊壓實整改責(zé)任。深化以案促改，扎實做好“后半篇”文章。

2022年以來，東方宏華經(jīng)營發(fā)展企穩(wěn)向好，歷史風(fēng)險逐步化解，公司在制度體系建設(shè)、機制運行管理、風(fēng)險合規(guī)管控方面更加趨于完善，“三道防線”助推高質(zhì)量發(fā)展作用初步顯現(xiàn)。

（作者單位：中國東方電氣集團(tuán)宏華（中國）投資有限公司）（責(zé)任編輯：苒辰）