廣西村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀與應(yīng)然路徑

摘要：本文深入探究了廣西村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，分析了其中存在的經(jīng)營理念滯后、股權(quán)結(jié)構(gòu)及管理存在亂象、風(fēng)控體系薄弱、產(chǎn)品單一缺乏競爭力以及抗風(fēng)險能力薄弱等問題。通過研究，提出廣西村鎮(zhèn)銀行應(yīng)采用“村鎮(zhèn)銀行改支行”模式，借助主發(fā)起行的優(yōu)勢增強自身實力。具體建議包括轉(zhuǎn)變理念與優(yōu)化架構(gòu)、股權(quán)與管理規(guī)范化、健全風(fēng)控保穩(wěn)健、產(chǎn)品創(chuàng)新與市場拓展以及提升抗風(fēng)險能力，旨在推動廣西村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展，更好地服務(wù)“三農(nóng)”和鄉(xiāng)村振興。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；改革化險；銀行發(fā)展

引言

隨著國家政策扶持與農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村金融供需矛盾日益凸顯，銀行服務(wù)覆蓋不足與市場競爭不充分問題顯著。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)運而生，經(jīng)過十多年的發(fā)展，已成為農(nóng)村金融體系的關(guān)鍵支柱，專注于服務(wù)“三農(nóng)”、小微企業(yè)及社區(qū)居民，助力鄉(xiāng)村振興、普惠金融和金融扶貧。然而，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中也遭遇了業(yè)務(wù)發(fā)展動力不足、盈利能力薄弱及風(fēng)險管理能力有限等挑戰(zhàn)，影響其可持續(xù)發(fā)展。廣西作為我國農(nóng)業(yè)省份，村鎮(zhèn)銀行的改革化險舉措對維護當(dāng)?shù)亟?jīng)濟安全與社會穩(wěn)定具有關(guān)鍵作用。

一、廣西村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)核準，2008年6月，廣西首家村鎮(zhèn)銀行——平果國民村鎮(zhèn)銀行正式成立，標志著廣西村鎮(zhèn)銀行體系啟動[1]。此后，由13家銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)起的村鎮(zhèn)銀行陸續(xù)設(shè)立。至2024年11月末，廣西區(qū)內(nèi)村鎮(zhèn)銀行數(shù)量為41家（2023年11月因廣西融水柳銀村鎮(zhèn)銀行被柳州銀行合并而減少一家）[2]。其中農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)起23家，城商行發(fā)起16家，農(nóng)村合作銀行發(fā)起2家，廣西過半的村鎮(zhèn)銀行均由農(nóng)商行發(fā)起（見表1）。

在地域分布上，根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)法人名單（截至2024年6月底）》顯示，廣西村鎮(zhèn)銀行廣泛覆蓋于廣西各地級市，具體分布如下：南寧8家，欽州3家，玉林5家，崇左2家，北海2家，貴港2家，來賓1家，防城港2家，梧州3家，柳州3家，賀州1家，河池1家，桂林3家，百色5家。全區(qū)村鎮(zhèn)銀行共設(shè)有319家網(wǎng)點，其中278家位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)，實現(xiàn)了廣西42縣市覆蓋。

二、廣西村鎮(zhèn)銀行發(fā)展存在的問題

（一）經(jīng)營理念滯后市場需求

村鎮(zhèn)銀行原本旨在服務(wù)農(nóng)村市場，但隨著經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，農(nóng)村市場的需求已轉(zhuǎn)變?yōu)槎嘣鹑诜?wù)和普惠業(yè)務(wù)，逐漸接近城市商業(yè)銀行的服務(wù)需求。然而，村鎮(zhèn)銀行對農(nóng)村市場的新需求理解不足，服務(wù)定位出現(xiàn)偏差，未能精準滿足“三農(nóng)”和小微企業(yè)的需求，導(dǎo)致服務(wù)與市場脫節(jié)。同時，國有銀行憑借強大的實力和豐富的經(jīng)驗，推出了創(chuàng)新金融產(chǎn)品，并借助“桂惠貸”政策加速布局農(nóng)村金融市場，進一步擠壓了村鎮(zhèn)銀行的客戶基礎(chǔ)和生存空間。

（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)及管理存在亂象

村鎮(zhèn)銀行普遍面臨股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜的問題，盡管有主發(fā)起行影響管理層任免，但在偏遠地區(qū)，管理混亂成為常態(tài)。基本制度如股東會、董事會、經(jīng)理層等尚未健全，股東間分歧嚴重，協(xié)調(diào)難度大。以桂平桂銀村鎮(zhèn)銀行為例，截至2023年末，其股權(quán)結(jié)構(gòu)包含桂林銀行（51%）、廣西桂平市市政工程有限責(zé)任公司（5.5%）及廣西桂平皇家通訊器材有限公司（5.83%）等，由于過去村鎮(zhèn)銀行入股門檻較低，股東資質(zhì)參差不齊，甚至存在造假、關(guān)聯(lián)交易、股權(quán)代持等問題。此外，缺乏專業(yè)知識和上市經(jīng)驗，導(dǎo)致股權(quán)協(xié)商和表決機制不完善，決策易受個人意志影響，而非基于審慎經(jīng)營原則[3]。

（三）風(fēng)控體系亟待加強

在經(jīng)濟下行與監(jiān)管強化的雙重影響下，村鎮(zhèn)銀行風(fēng)控能力面臨著嚴峻挑戰(zhàn)。其內(nèi)部控制制度缺陷削弱了還款能力，加之經(jīng)濟實力薄弱，風(fēng)險管理難度驟增。村鎮(zhèn)銀行主要服務(wù)于小微企業(yè)和農(nóng)戶，這些群體的高違約風(fēng)險以及不穩(wěn)定的還款能力和信用狀況，使得村鎮(zhèn)銀行不良貸款率不斷攀升，個別機構(gòu)壞賬率甚至超越了利潤率。部分村鎮(zhèn)銀行如賀州八步東盈村鎮(zhèn)銀行，至2023年末不良貸款率已達4.03%，遠超國有大行水平（見圖1）。

圖1 近年來工商銀行與賀州八步東盈村鎮(zhèn)銀行不良貸款率

除了貸款信用風(fēng)險，村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)部控制體系上存在明顯缺陷。監(jiān)管不足和運作不規(guī)范導(dǎo)致決策流程、財務(wù)管理不夠嚴謹，積累大量風(fēng)險隱患。以南寧江南國民村鎮(zhèn)銀行為例，截至2023年末，其資本充足率為14.99%，與工商銀行19.10%相比差距顯著，增加了經(jīng)營風(fēng)險。此外，村鎮(zhèn)銀行在資本補充和風(fēng)險抵御上也存在短板?！?023年廣西壯族自治區(qū)金融穩(wěn)定報告》顯示，廣西村鎮(zhèn)銀行資本補充主要依賴內(nèi)源性方式，外源性補充有限。內(nèi)源性資本補充額約為外源性的8倍，極少數(shù)機構(gòu)通過外源性方式補充。這種單一結(jié)構(gòu)限制了擴張和風(fēng)險抵御能力，使村鎮(zhèn)銀行面對市場波動和風(fēng)險時尤為脆弱。

（四）產(chǎn)品單一且缺乏競爭力

村鎮(zhèn)銀行的產(chǎn)品和服務(wù)主要集中在傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，缺乏根據(jù)農(nóng)村市場需求創(chuàng)新的產(chǎn)品和服務(wù)。在金融科技迅猛發(fā)展的背景下，村鎮(zhèn)銀行缺失在線銀行、移動銀行及支付系統(tǒng)等現(xiàn)代服務(wù)平臺，未能滿足客戶的便捷服務(wù)需求。另一方面，資金成本高和盈利模式單一導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行在存貸款利率上競爭力不足，難以吸引客戶。截至2023年末，南寧江南國民村鎮(zhèn)銀行的非利息收入占比僅為3.55%，而同期工商銀行的非利息收入占比為22.3%。南寧江南國民村鎮(zhèn)銀行非利息收入占比相對較低，表明其產(chǎn)品在一定程度上缺乏競爭力，且較為依賴貸款利息收入。

（五）抗風(fēng)險能力薄弱

村鎮(zhèn)銀行抗風(fēng)險能力明顯薄弱，主要歸因于注冊資本和資本積累較低，規(guī)模偏小，從而削弱了其抵御金融風(fēng)險的能力。此外，部分村鎮(zhèn)銀行存貸比偏高，進一步增加了流動性危機的風(fēng)險。同時，由于村民對金融知識的了解有限，這在一定程度上加劇了銀行的流動性風(fēng)險。根據(jù)《2023年廣西壯族自治區(qū)金融穩(wěn)定報告》的數(shù)據(jù)，截至2022年末，廣西村鎮(zhèn)銀行的流動性比例為84.61%，雖然整體流動性狀況尚屬良好，但仍有少數(shù)村鎮(zhèn)銀行需要依賴主發(fā)起行的資金支持來維持流動性，這顯示出流動性風(fēng)險隱患不容忽視。另外，通過對廣西136家法人銀行進行的氣候風(fēng)險反向壓力測試發(fā)現(xiàn)，村鎮(zhèn)銀行在面對外部沖擊時的抗沖擊能力最弱，因此面臨的風(fēng)險也更大。

三、廣西村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的應(yīng)然路徑

廣西積極回應(yīng)中央的號召，推動了村鎮(zhèn)銀行的改革以降低風(fēng)險，并發(fā)布了《關(guān)于金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的實施意見》以及廣西金融業(yè)發(fā)展“十四五”規(guī)劃，強調(diào)了構(gòu)建農(nóng)村金融服務(wù)體系和風(fēng)險化解的重要性。經(jīng)過深入研究，廣西村鎮(zhèn)銀行適合采用外省成功實踐的“村鎮(zhèn)銀行改支行”模式。該模式具有很強的適用性，能夠迅速提升村鎮(zhèn)銀行的實力，并有效控制風(fēng)險，這與國家對農(nóng)村金融服務(wù)的指導(dǎo)方針相契合。鑒于廣西村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營、實力、產(chǎn)品競爭力和風(fēng)險控制方面相對滯后，政府及金融監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)明確村鎮(zhèn)銀行與發(fā)起行之間的緊密聯(lián)系，并引導(dǎo)發(fā)起行共同實施“村改支”以降低風(fēng)險。村鎮(zhèn)銀行可以利用主發(fā)起行的資本、管理和品牌優(yōu)勢，增強自身的抗風(fēng)險能力和市場競爭力，優(yōu)化資源配置，提高服務(wù)“三農(nóng)”的效率和質(zhì)量。

（一）轉(zhuǎn)變理念與優(yōu)化架構(gòu)

廣西的村鎮(zhèn)銀行必須深刻理解防范風(fēng)險、加強監(jiān)管與發(fā)展的內(nèi)在聯(lián)系，堅持“穩(wěn)健經(jīng)營”的原則，推進改革以化解風(fēng)險。應(yīng)當(dāng)摒棄粗放的發(fā)展模式，強化對風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)控和應(yīng)對措施。監(jiān)管機構(gòu)需要引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行進行市場化改革，重構(gòu)其組織架構(gòu)，使之融入發(fā)起行的管理體系，并明確支行的職能、層級與權(quán)責(zé)。應(yīng)借鑒成功的案例，采納發(fā)起行的管理體系，審視并調(diào)整管理團隊，確保新體系能夠高效運行。同時，要求發(fā)起行與村鎮(zhèn)銀行系統(tǒng)進行對接，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和業(yè)務(wù)協(xié)同，優(yōu)化流程，提高效率[4]。

（二）股權(quán)與管理規(guī)范化

明確股權(quán)結(jié)構(gòu)，強化股東管理，確保股權(quán)的清晰性、合法性與有效性。構(gòu)建科學(xué)的決策體系，強化內(nèi)部監(jiān)督與管理，預(yù)防管理混亂和權(quán)力濫用現(xiàn)象。同時，增進與發(fā)起行的溝通與協(xié)作，共同促進村鎮(zhèn)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。

（三）健全風(fēng)控保穩(wěn)健

面對未來不確定性，監(jiān)管部門需明確村鎮(zhèn)銀行服務(wù)宗旨與發(fā)展導(dǎo)向，出臺政策引導(dǎo)其更新理念，完善風(fēng)險管理體系，并修訂法規(guī)、簡化審批、放寬準入，營造靈活運營環(huán)境。政府與監(jiān)管部門需深入實施微觀監(jiān)管，確保支行風(fēng)險管理納入總行體系，保持連貫有效，資本充足覆蓋風(fēng)險敞口。同時，建立健全風(fēng)控體系，強化信貸風(fēng)險管理，提升貸款安全性，并加強內(nèi)控與合規(guī)管理[5]。為提升業(yè)務(wù)協(xié)同，村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)與發(fā)起行信息系統(tǒng)將無縫對接，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，確保信息安全。此外，通過優(yōu)化流程、精簡環(huán)節(jié)，持續(xù)改進業(yè)務(wù)流程，以適應(yīng)市場需求。

（四）產(chǎn)品創(chuàng)新與市場拓展

整合業(yè)務(wù)范圍，根據(jù)發(fā)起行的業(yè)務(wù)模式和產(chǎn)品體系進行優(yōu)化調(diào)整。深化既有的特色農(nóng)業(yè)支持業(yè)務(wù)，充分利用政策優(yōu)勢，提供更加靈活的貸款條件。創(chuàng)新存款產(chǎn)品，設(shè)計專屬的儲蓄和理財產(chǎn)品。加大市場調(diào)研力度，開發(fā)具有強大競爭力的新產(chǎn)品和服務(wù)[6]。

（五）提升抗風(fēng)險能力

加強資產(chǎn)負債管理，確保改支行后運營符合發(fā)起行財務(wù)要求。通過多元化投資與資產(chǎn)配置，降低經(jīng)營風(fēng)險。與保險公司合作，提供農(nóng)業(yè)保險、財產(chǎn)保險等，降低客戶風(fēng)險。加強員工培訓(xùn)與團隊建設(shè)，提升風(fēng)險意識與應(yīng)對能力。

參考文獻：

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[2]王曙光，王彬.邊疆民族貧困地區(qū)村鎮(zhèn)銀行公司治理的困境與出路[J].農(nóng)村經(jīng)濟，2019（03）：1-5.

[3]蔡芷純.我國村鎮(zhèn)銀行規(guī)范運行的現(xiàn)實困境與發(fā)展出路[J].黑龍江金融，2023（08）：26-29.

[4]諶爭勇.破解村鎮(zhèn)銀行發(fā)展難題[J].中國金融，2023（20）：101.

[5]陳雪林，張曉嬌.數(shù)字農(nóng)業(yè)模式下農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新研究[J].財會通訊，2024（14）：148-153.

[6]馬理，郭丹丹，蘇玥.村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模擴張對經(jīng)營風(fēng)險的影響效應(yīng)研究——基于我國287家村鎮(zhèn)銀行的實證檢驗[J].農(nóng)村金融研究，2024（01）：38-51.

〔基金項目：2024年度廣西高校中青年教師科研基礎(chǔ)能力提升項目（NO：2024KY1592）〕

（作者簡介：韋雪凌，廣西金融職業(yè)技術(shù)學(xué)院副教授；通訊作者：張敦翔，廣西金融職業(yè)技術(shù)學(xué)院中級經(jīng)濟師）