“雙碳”目標下商業銀行綠色金融風險管理

摘要：在“雙碳”目標背景下，商業銀行作為金融體系的核心，其綠色金融風險管理成為重要議題。本文首先分析了商業銀行在綠色金融領域面臨的政策風險、信貸風險及客戶風險。隨后，提出了針對性的風險管理策略：一是樹立綠色金融理念，通過內部文化建設與外部宣傳引導，強化綠色發展意識；二是完善綠色信貸體系，建立科學的評估機制，提升風險評估準確性，并健全預警與應急處理機制；三是健全信息披露機制，搭建綠色信息披露平臺，保障信息透明，提升業務合規性；四是利用現代技術助力風險管理，如大數據分析、人工智能及區塊鏈技術，提升風險管理效率與信息安全。文章旨在為商業銀行提供綠色金融風險管理的有效策略，推動其提升綠色金融服務水平，助力“雙碳”目標實現。

關鍵詞：“雙碳”目標；商業銀行；綠色金融；風險管理

一、“雙碳”目標下商業銀行綠色金融的風險分析

（一）綠色金融的政策風險

隨著“雙碳”目標的逐步實施，國家為了推動綠色金融的發展，陸續推出了一系列政策和法規，對金融市場進行了明確的規范。目前，鑒于綠色金融尚處于發展階段，金融體系中的綠色金融標準尚未完全統一。在執行“雙碳”目標的過程中，許多地區缺乏標準化的指導，這直接影響了商業銀行提供綠色金融服務的能力，對其業務運營和發展帶來了潛在風險[1]。

（二）綠色金融的信貸風險

商業銀行在金融業務領域的發展尚處于初級階段，諸多方面，包括在經驗積累上，明顯存在不足之處。特別是在綠色金融風險評估與管理領域，相關體系與機制尚未完善，這在很大程度上制約了業務的推進。對于商業銀行已經開展的綠色金融項目，在推進低碳行動全面實施的過程中，由于受到自身機制與體制的限制，無法對綠色金融項目進行精確和及時的風險評估，這給銀行的信貸決策和業務運營帶來了較大的影響。若商業銀行對相關企業的綠色信息以及金融業務風險評估不準確，在綠色信貸項目啟動后可能會面臨不確定的金融風險，這將給所有相關利益方帶來一定的金融風險。

（三）綠色金融的客戶風險

在實現“雙碳”目標的過程中，高碳排放企業扮演著至關重要的角色。商業銀行需秉持綠色發展理念，通過提供綠色金融服務，引導這些企業降低碳排放，以達成節能減排和低碳發展的戰略目標。然而，商業銀行在這一過程中遭遇了顯著的挑戰。具體而言，高碳排放企業在推進產業綠色化和轉型升級的道路上，將面臨嚴峻的風險挑戰，同時，碳交易成本的持續攀升亦將增加商業銀行客戶的綠色金融發展風險。

二、“雙碳”目標下商業銀行綠色金融風險的應對策略

（一）樹立綠色金融理念

商業銀行作為金融主體，在整個市場中居于重要地位。在“雙碳”目標實現的過程中，商業銀行要強化主體責任，在市場上樹立榜樣標桿，通過對金融市場的有效調控，增強相關企業主體的碳排放管理能力[2]。

商業銀行應積極推廣綠色金融理念，并將其融入員工培訓、金融產品創新等核心環節。通過全面的宣傳教育活動，推動全體員工理念的轉變，樹立綠色發展的意識與綠色金融理念，同時，將綠色發展融入銀行文化體系，通過文化建設，營造積極的綠色文化氛圍。銀行需采取直接與間接相結合的策略，引導員工從日常辦公活動出發，自發地實施節能減排措施，促進節約資源和保護環境。例如，推廣無紙化辦公，采購環保型電子設備，構建數字化辦公平臺，鼓勵員工利用辦公平臺，共享設備資源，以實現節能減排的目標。在金融服務領域，銀行應引導員工及客戶使用移動銀行、網絡銀行、微信小程序、智能自助服務設備等現代金融服務方式，為客戶提供便捷的線上金融服務渠道，實現線上服務與傳統網點服務的均衡發展。此舉不僅提升了金融服務的便捷性和效率，還有效降低了實體網點的運營成本。

商業銀行要緊跟國家相關政策，樹立綠色金融發展理念，從內部辦公環境的優化、線上辦公渠道的拓寬等方面入手，響應“雙碳”號召，在市場中樹立綠色發展的榜樣，引導金融市場內的其他主體以及投資者、企業等逐步實現數字化辦公，在日常生活與生產經營中，結合自己的工作特點、運營狀態節能減排[3]。特別是那些產能過剩和污染較重的企業，在綠色金融服務的推動下，淘汰那些高產能、高污染、高耗能的項目。在數字技術和新能源的助力下，這些企業將逐步實現綠色化轉型，全面升級生產經營模式。商業銀行在提供綠色信貸服務時，應依據國家關于“雙碳”目標的相關要求，對申請企業的運營狀況、產能情況，特別是綠色信息進行詳盡審核。只有通過了審核的企業，才能獲得商業銀行提供的綠色資金支持。

（二）完善綠色信貸體系

綠色信貸體現了商業銀行在實現“雙碳”目標過程中的積極作用，它為符合環保標準的企業和項目提供專門的金融服務，是銀行推動金融工程綠色轉型的關鍵策略。在審核申請企業的運營狀況、信用記錄等詳盡信息后，銀行以優惠的利率滿足企業的融資需求，提供充足資金支持企業項目的啟動和運營[4]。商業銀行對企業的經營風險和綠色信貸能力進行全面而精確的評估，是確保綠色金融服務品質和保護各方利益的關鍵。此外，銀行還須具備綠色金融風險預警和應急響應的能力，以便迅速準確地識別潛在的綠色金融風險，并依據應急計劃采取有效措施，對投資者、銀行自身及企業可能遭遇的金融風險進行有效管理和規避。

一方面，以商業銀行為主導建立科學的綠色信貸評估體系，從申請企業信息與條件評估入手，更加準確、全面地評估企業的綠色金融發展能力，并及時識別金融風險與經營風險。商業銀行引入環保、能效等綠色指標，將其作為綠色信貸申請企業評估的重要指標，綜合考慮經濟效益、社會效益與生態效益，提升商業銀行對綠色信貸項目評估的準確性，確保銀行能及時、準確地識別綠色信貸風險。在國家“雙碳”目標的要求與各級政府的大力支持下，綠色金融市場日益發展，逐漸成為商業銀行的重要業務。鑒于此，商業銀行要有效規避綠色金融風險，要不斷完善綠色信貸評估體系，引入大數據分析、人工智能、物聯網等先進技術，實現對綠色信貸項目、資金運行的風險評估與動態監控，逐步提升對相關企業主體以及綠色信貸項目風險評估的準確性與管理針對性。另一方面，商業銀行通過風險評估，了解綠色金融項目存在各類風險的基礎上，要采取有效措施，正確處理、及時規避各類風險，從而保證綠色信貸項目有序運行，更好地為社會經濟綠色化轉化與發展服務[5]。商業銀行在綠色信貸評估體系之后，還要進一步完善綠色信貸風險的預警與處理機制，在動態監控綠色信貸項目運行狀態的過程中，才能在第一時間發現綠色信貸項目存在的風險，并在準確識別風險類型的基礎上，將該風險反饋給管理者，由銀行管理者采取有效措施，針對性處理金融風險。國家政策、金融市場以及企業主體等都是影響綠色信貸項目運行狀態的關鍵因素，商業銀行管理者應綜合考慮上述因素，在先進技術的支持下，實現對綠色信貸項目運行狀態的動態把握。制定科學的風險應對預案，明確風險處理與規避的責任人，在發生綠色金融風險的第一時間，快速實施應急預案，分析綠色信貸風險類型及其成因，通過及時的處理，盡可能將綠色信貸金融風險控制在最初階段。此外，商業銀行還要定期對綠色信貸項目風險評估體系與預警、應急處理機制進行動態的成效評估，若體系、機制的運行效果不理想，與綠色信貸業務安全運行的實際需求不相符，則要對相應的機制、體系進行動態調整，逐步提升風險評估體系與預警、應急處理機制的有效性，保障綠色信貸市場穩步擴大、綠色金融項目平穩運行。

（三）健全信息披露機制

商業銀行堅持“雙碳”目標，樹立綠色金融理念，研發綠色金融產品，開展綠色金融業務，最為關鍵的是全面、準確掌握相關利益主體的信息，確保能準確評估相關利益主體的綠色發展能力，實現綠色金融與市場主體的有效匹配，避免為不符合綠色金融條件的企業提供綠色信貸服務。因此，商業銀行要建立健全信息披露機制，與國家征信體系有機融合，搭建綠色信息披露平臺，公示商業銀行綠色金融信息，審核并披露相關企業主體的經營信息、經濟效益與生態效益，尤其在商業銀行與企業主體建立金融合作關系之時，應依托綠色信息披露平臺，確保雙方了解彼此的經營信息，助力商業銀行全面審核企業提交的各種信息、評估企業的綠色發展條件，去除不符合綠色金融業務要求的企業，保證綠色金融產品準確服務于符合條件的企業。在商業銀行與企業合作的過程中，逐步實現“雙碳”目標[6]。

一方面，商業銀行除了自發地搭建綠色信息披露平臺，還要與第三方評估機構建立長期的合作關系，共同開發綠色信貸項目，以第三方評估機構的專業性，提升投資者、申請者綠色發展狀況評估的準確性與權威性，為綠色信貸等金融業務的運行提供全面的信息支持。在這一過程中，商業銀行還要注重客戶隱私的保護，在數據共建共享之時，嚴格遵守相關法律法規以及職業道德規范，保護客戶隱私，提升各類數據與信息的安全性。另一方面，監管部門在保障商業銀行穩定運行、健康發展過程中扮演著重要的角色。商業銀行要認識到監管部門在綠色金融服務與發展中的重要性，與監管部門保持密切的交流與合作關系，定期向監管部門提交綠色金融產品交易數據，并接受監管部門的動態檢查，確保銀行的綠色信貸等金融業務合法合規開展。監管部門還在檢查、監管商業銀行綠色金融業務運行的過程中，針對商業銀行存在的問題，對其進行相應指導，幫助商業銀行快速找準市場定位、強化自身職能，推動信息披露機制不斷完善。

（四）技術助力風險管理

隨著現代科技的持續發展，諸如大數據分析、人工智能、云計算等先進技術被廣泛地應用于金融工程及眾多行業，促進了各行各業的創新發展。在商業銀行致力于實現綠色金融目標，同時兼顧經濟與生態效益，全面實施“雙碳”目標的背景下，大數據分析技術的應用能夠實現對金融數據的廣泛搜集與實時分析，幫助銀行管理者從大量數據中提取關鍵信息，及時且精確地識別和規避金融風險，從而提高綠色金融風險管理的效率；人工智能技術所具備的專家系統學習等功能，有助于商業銀行構建智能風險評估模型，實現對綠色金融項目的自動評估與智能處理。例如，商業銀行開展綠色信貸業務，向符合條件的企業提供低利率信貸資金，通過運用大數據分析技術，實現對申請人及其企業的信用信息、提交信息的全面審查，挖掘申請者的關鍵信息，并在人工智能技術的輔助下，實現對申請者運營信息的動態評估。商業銀行在推進數字化、智能化風險評估的同時，還需強化人工審核，審核人員應持續保持對綠色金融產品風險的識別意識，通過數字技術與人工審核相結合，以提升風險評估的全面性和準確性。此外，區塊鏈技術具有數據不可篡改性的特點，將其應用于商業銀行綠色金融業務運行與風險管理中，對金融信息的存儲、傳遞、利用均具有實際意義，提升綠色金融信息的安全性、完整性、可靠性。例如，區塊鏈技術的分布式賬本、加密技術可以支持銀行綠色金融數據的全面獲取，并保證綠色金融信息的安全、可靠，對綠色金融投資者權益的保護尤其重要。區塊鏈技術的應用，保證金融信息的不可篡改性，避免產生虛假信息以及對綠色金融業務運行的不良影響。安全、可靠且全面的綠色金融信息，實現業務信息在商業銀行、投資者以及監管部門之間的高效傳遞，確保相關利益主體能獲取準確的綠色金融信息。在區塊鏈技術的支持下，商業銀行還能推動綠色信貸等金融業務快速下沉至金融市場，依托綠色金融交易平臺，提高金融交易效率，并降低交易成本，實現綠色金融市場的可持續發展與不斷創新。

三、結語

在推進可持續發展戰略目標的進程中，國家提出了“雙碳”目標，對各行各業的企業實體提出了具體要求。作為國家經濟市場調控的關鍵主體，商業銀行在市場中占據著舉足輕重的地位。通過創新和推廣綠色金融產品，商業銀行能夠對經濟市場中的企業實體產生輻射效應，推動其綠色轉型。商業銀行需聚焦于綠色金融理念、綠色信貸體系構建、信息披露機制完善以及綠色金融風險管理等關鍵領域。在開發綠色金融產品的同時，商業銀行應構建和完善綠色信貸評估、預警和處理機制，對申請綠色信貸資金的企業進行嚴格審查，并為符合標準的企業提供優惠利率的信貸支持。通過這種方式，商業銀行能夠引導各行業企業淘汰落后產能，最終在多方主體的支持與協作下，助力實現“雙碳”目標。

參考文獻：

[1]李君.“雙碳”目標下商業銀行發展轉型金融的對策[J].產業創新研究，2024（11）：124-126.

[2]楊慧.“雙碳”背景下商業銀行綠色金融發展存在的問題及路徑研究[J].投資與合作，2024（05）：7-9.

[3]中國農業銀行數據中心課題組，張春，沙鵬.“雙碳”目標下商業銀行數據中心綠色低碳轉型研究[J].農銀學刊，2024（02）：43-47.

[4]陸岷峰.“雙碳”目標下商業銀行數字化轉型的定位與流程再造——兼論數字低碳金融發展模式[J].黑龍江金融，2024（03）：62-68.

[5]丁彭祥.“雙碳”背景下綠色信貸對招商銀行信貸風險的影響研究[D].云南師范大學，2024.

[6]張馳.雙碳目標背景下我國商業銀行綠色金融風險管理研究[J].商業經濟，2023（10）：178-180.

（作者簡介：姚雪，山西晉中理工學院助教）