關于國有企業財產保險服務采購實踐的思考

一、前言

企業財產保險是一種重要的保險類型，旨在為企業提供固定資產和流動資產的經濟保障。國有企業財產保險服務采購的主要目的是為國有企業購買合適的財產保險，進而防控由于意外事故、自然災害等因素而引發的財產損失。由于國有企業財產保險采購成本大、重要性突出，而且還需要隨時調整財產保險服務采購方案，這就需要國有企業真正給予財產保險服務采購足夠的重視度，探尋一條科學合理、高效可行的財產保險服務采購實踐策略。

二、國有企業財產保險的承保對象

國有企業購買財產保險的行為，對于促進國有企業健康平穩發展有著重要意義。保險具有經濟補償、資金融通和社會管理功能，是市場經濟環境下風險管理的基本手段，是風險轉移不可或缺的重要手段，是應對可保的純粹風險的一種重要風險融資工具，在參與企業風險管理方面發揮著越來越重要的作用[1]。從整體上來看，國有企業財產保險服務采購具有突出的重要性、戰略性特征，事關國企的風險管理、生產經營與未來發展，可以避免國有資產流失及不必要的損耗。因此，國有企業財產保險的承保對象主要涉及以下幾個方面：

（一）固定資產

固定資產在國有企業全部財產資源中占比較高，主要涉及國有企業用于生產、辦公、倉儲的各類房屋及建筑物，以及用于生產、辦公方面的設備設施、物資和材料。一旦固定資產遭受巨大損失，會對國有企業正常生產經營活動產生重要影響，因此，固定資產一直都是國有企業財產保險的重要參保對象。

（二）無形資產

國有企業無形資產種類繁多、規模龐大，主要涉及企業專利、商標以及版權等知識產權。比如，國有企業擁有或控制的發明專利、實用新型專利、外觀設計專利，國有企業注冊并享有的商標。隨著我國對于知識產權保護的重視程度穩步提升，國有企業的無形資產規模也日漸龐大，這就需要做好每一類無形資產的保險采購工作。

（三）流動資產

國有企業的流動資產種類比較多，例如，貨幣資金、短期投資、應收賬款、預付賬款、存貨物品等，這些資產與國有企業的發展和經營有著高度關聯性。通常情況下，會將國有企業的貨幣資金（包括庫存現金、銀行存款等，是企業隨時可用的資金）、存貨物品（包括原材料、在產品、半成品、產成品、商品等，是企業用于銷售或生產的物品）等作為企業財產保險的承保對象。

三、國有企業財產保險服務采購的保險類型

“財產基本險”“財產綜合險”“財產一切險”是國有企業財產保險服務采購中三種常見的財產保險類型，每一種保險類型都有著不同的保障范圍和保險責任。

（一）財產基本險

財產基本險是企業財產保險的重要部分，能夠對國有企業因火災、爆炸、雷擊、空中運行物體墜落等自然災害和意外事故造成的保險財產的直接損失提供相應保障。從整體上來看，財產基本險的保險范圍比較小，對于由于地震、洪水、泥石流等自然災害引起的企業財產損失通常不會理賠，而且由于盜竊、水漬等因素引起的損失，財產基本險也不會予以賠償。

（二）財產綜合險

這類企業財產保險是在財產基本險基礎上延伸和擴展而來的，在囊括了財產基本險的保障項目基礎上，還增加了暴雨、洪水、臺風、暴風雪等自然災害的企業財產保險項目，可以對此類自然災害造成的企業財產損失進行相應地賠償。財產綜合險的保障范圍更寬，還能夠對企業因盜搶等人為事故而造成的經濟損失進行賠償[2]。

（三）財產一切險

相較于前兩種企業財產保險，財產一切險的涵蓋范圍更加廣泛，可以為國有企業財產提供可靠的保險服務。財產一切險不僅可以對國有企業財產在遭遇暴雨、洪水、臺風、暴風雪等自然災害，以及盜搶等人為事故而帶來的經濟損失進行保險賠償，而且還可以對一些國有企業發展與經營過程中遭遇的特殊意外事故進行賠償，除非保險條款中明確列明不保的損失，幾乎涵蓋了一切非故意行為造成的損失，真正為國有企業財產提供了非常全面的財產保險保護。

四、國有企業財產保險服務采購實踐現狀

目前，我國經濟已經進入高發展階段，國有企業在促進國民經濟發展方面作用顯著，是推動社會經濟發展的中堅力量。近幾年，國有企業購買企業財產保險的意愿明顯增強，企業財產保險保費收入平穩上升，并呈現出逐年增加的發展態勢。根據有關部門披露的2022年企業財產保險數據信息資料，2022年我國國有企業財產保險保費收入為553億元，較上年增加33億元，同比增長6.35%，繼續保持較快增長勢頭。從發布的企業財產保險保費收入情況來看，自2018年以來，我國國有企業財產保險保費收入占財產保險保費總收入的比重持續上升，這一數據在2021年攀升到4.46%，但在2022年，我國企業財產保險保費收入占財產保險保費總收入的比重達到4.35%，較2021年減少0.11個百分點，出現了比較明顯的下降。當前，我國國有企業在財產保險服務采購方面有著比較高的意愿，各大國有企業會根據自身實際需求，購買相應的企業財產保險產品。但需要注意的是，目前國有企業在財產保險服務采購實踐方面也面臨比較多的挑戰，國有企業應當通過不斷優化采購流程、強化市場調研等方式，最大限度保證國有企業財產保險服務采購實踐活動得以順利推進。

促進和保障企業發展是維持我國經濟高質量發展的重點。然而，企業在經營過程中會面臨各種風險，發展企業財產保險對保障企業健康發展具有重要意義。近年來，我國保險行業市場整體發展形勢并不理想，很多保險公司的企業財產保險收入出現了比較明顯的下滑。但隨著國有企業購買企業財產保險的積極性大幅提升，以及企業財產保險賠付率仍然處在比較理想的水平，使得不少保險公司會重點關注國有企業的財產保險服務采購活動。這些保險公司紛紛針對國有企業的特點，創新推出了眾多企業財產保險產品，這些企業財產保險產品對國有企業有著比較高的吸引力。

五、國有企業財產保險服務采購實踐策略

（一）合理設計采購方案，均衡企業財產風險

國有企業采購部門應當準確分析企業經營發展過程中有可能面臨的企業財產風險點、損失點，包括自然災害、意外事故、人為破壞等因素帶來的財產損失，并且確定這些財產損失風險的優先級，為后續設定企業財產保險服務采購計劃提供詳實的數據支持。

國有企業要明確在財產保險方面有哪些需求，尤其要根據企業生產經營風險評估結果，明確企業對保險保障的具體需求，包括保險類型、保障范圍、保險金額等，隨后再選擇最為合適的企業保險產品類型，如財產基本險、財產綜合險或財產一切險。為了更好地控制企業財產保險服務采購成本，國有企業可以對經濟價值比較低的企業財產購買財產基本險，而對于經濟價值比較高，或者與企業生產經營、未來發展關系密切的企業財產，則可以采購財產綜合險、財產一切險。

保險經紀公司應持續關注并適時優化保險方案，以降低潛在風險。利用先進的數據分析技術及風險控制機制，保險經紀公司可以實時監控及評估國有企業風險，快速辨識潛在風險并即時構建應對方案。要想全面客觀評估風險，國有企業須在不斷變化的市場環境中力求保險權益最大化。保險方案要具有合規性，對其執行情況要定期復核以保障其效能[3]。在此條件下，國有企業財產保險服務采購應充分考慮保險方案的適配性，在考慮企業財產保險期限、免賠額、賠償限額等因素之后，再選擇相對應的企業財產保險進行采購。為了更好地控制企業財產保險服務采購成本，確保企業財產保險的采購成本與企業財產風險之間保持良好平衡，國有企業不僅要進行成本效益分析，為保險采購方案提供詳細的數據信息保障服務，還應根據國有企業不同的資產和風險，設計差異化、個性化的企業財產保險服務采購方案。

在國有企業的財產保險服務采購實施過程中，采購部門管理人員應重視對企業財產風險的均衡化處理。國有企業在選擇保險公司時，可以選擇多個保險公司購買企業財產保險產品，將國有企業財產保險采購劃分為若干個標包，通過實施保險公司交叉組合標包的方式，將國有企業的財產保險采購份額分配給不同的保險公司。比如，A保險公司獲得50%標包份額，B保險公司獲得30%標包份額，C保險公司獲得20%標包份額。通過這種方式，可以將國有企業財產保險風險分配給不同的保險公司，這些保險公司在承擔了不同程度理賠風險的同時，也可以做到共享企業財產保險的銷售收益，有助于提高保險公司配合國有企業完成企業財產保險服務采購活動的積極性。

（二）設置合理的采購門檻，合理選擇財產保險產品

從保險經紀人的角度來說，要切實完成風險管理工作，依據國有企業客戶的實際需要合理選擇保險產品，確保國有企業在保險理賠方面的需求得到滿足。比如，某國有企業因為意外導致發生火災，廠房、機械設備、存貨等均出現較大損失，保險經紀公司在險情發生之后的一天時間內就抵達事故現場，并針對索賠準備予以指導[4]。因此，國有企業在采購企業財產保險產品時，必須選擇行業影響力大、品牌和口碑良好的保險公司，尤其要考察保險公司的企業財產保險出險理賠情況，避免選擇品牌較差、口碑不良、出險理賠不積極的小型保險公司。為此，國有企業的采購部門應確保保險公司具備必要的資質，如營業執照、保險業務經營許可證、良好的市場信譽和財務穩定性。必要時，在企業財產保險服務采購實踐過程中，采購部門可以向保險公司提出申請，要求其提供以往的出險理賠案例，這樣可以為國有企業財產保險服務采購實踐提供良好的參考。

具有民事賠償責任風險的單位或個人可以通過繳納保險費的方法將此風險轉嫁給保險公司，從而使得被侵權人的合法權益順利得到民事賠償[5]。國有企業應當通過公開招標、詢價或比選等方式，選擇服務優質、價格合理、信譽良好的保險公司作為企業財產保險采購的合作方。

（三）加強采購招投標管理，合理設置技術評價指標

加強采購招投標管理并合理設置技術評價指標，對于國有企業財產保險服務采購工作來說至關重要。為此，國有企業采購部門應明確企業財產保險的采購需求，包括保險產品類型、保險產品功能、保險產品效益等。國有企業采購部門還應為每個技術評價指標設定詳細的評分標準和分值權重，可以對投標的保險公司風險評估能力、理賠服務質量、客戶滿意度等方面進行綜合性評分。

國有企業在開展財產保險服務采購活動過程中，應組建一支由保險專家、財務專家、風險管理專家等組成的評審團隊，確保企業財產保險招投標活動的公正性、公平性與專業性。國有企業要強化“認證—采購—保險”模式聯動，從源頭把控、過程把控和結果把控三方面不斷完善，以此強化企業財產保險的有效性。

（四）優化企業財產保險服務條款

國有企業財產保險服務采購實踐要重視企業財產保險合同相關條款的補充、完善和優化調整，尤其在企業財產保險生效和出險時，對于存在的問題進行反復研究，從企業財產保險的內容、執行、評價、賠付等方面進行綜合性優化與完善。尤其要對國有企業固定資產、隱性資產以及流動資產和賬外資產進行全面保障，并且確保國有企業生產經營活動中觸發企業財產保險理賠機制后，能夠快速得到足額的保險賠償金。比如，可以考慮添加營業中斷保險、雇主責任保險、網絡風險保險等附加條款，同時，明確保險公司的服務承諾，包括定期的風險評估、安全培訓、緊急響應等。在國有企業部分財產保險采購方面，為保證項目公司的財務穩健，建議考慮全額投保作為第一原則。

六、結語

國有企業在生產經營和長期發展過程中，必須提高對企業財產保險的重視程度，確保企業財產保險的保障做到位，只有這樣，才能為國有企業的高質量發展提供必要保障，為此，國有企業應當加強企業財產保險服務采購實踐與管理。國有企業采購部門需要根據企業財產保險需求，結合保險市場銷售的企業財產保險產品，選擇最為合適的企業財產保險，并且確保企業財產保險服務采購品類涉及“財產基本險”“財產綜合險”“財產一切險”等多個方面。此外，國有企業采購部門要制定科學、詳細的企業財產保險服務采購計劃，在確保保險采購范圍廣泛性的同時，嚴格控制企業財產保險服務采購成本，進而為國有企業高質量發展創造良好條件。

引用

[1]束永保.大型企業集團商業保險業務集中管理模式及保險經紀價值量化[J].中國市場，2024（12）：43-46.

[2]符曉.中國企業財產保險現狀與對策分析[J].商業觀察，2023，

9（11）：52-55.

[3]陳欣，楊斌.保險經紀公司在企業財產保險中的作用及應用策略研究[J].金融客，2024（03）：24-26.

[4]楊光宗.保險經紀公司在企業財產保險中的作用及應用策略研究[J].中國市場，2022（19）：37-39.

[5]馮偉，賈芳.財產保險行業在構建和諧社會中的作用[J].環渤海經濟瞭望，2005（06）：13-15.

作者單位：海洋石油工程股份有限公司

■ 責任編輯：王穎振 藺懷國