跨境電商綜合試驗區政策對企業創新影響研究

〔摘 要〕 創新是中國經濟進入新發展階段仍保持活力和蓬勃增長勢頭的關鍵， 而以跨境電商綜合試驗區政策為代表的制度改革是中國改革開放以來促進創新的法寶。本文基于２０１１～２０２０ 年上市公司的專利申請數據， 采用多時點ＤＩＤ 的方法研究了跨境電商綜合試驗區政策對企業創新的影響。研究發現，跨境電商綜合試驗區政策通過競爭加劇引發的盈利能力下降和技術依賴引致的創新擠出效應對企業創新產生負向影響， 且對東部地區企業、國有企業、第三產業企業、規模較大企業創新和策略性創新的負向影響更明顯， 該政策并不能自動發揮出推動企業創新的作用。為此， 本文提出了積極謀求跨境電商發展與企業創新增長雙效合并的政策主張。

〔關鍵詞〕 跨境電商 跨境電商綜合試驗區 企業創新 專利 多時點ＤＩＤ 綜試區政策 技術溢出 技術依賴

ＤＯＩ：１０．３９６９ ／ ｊ．ｉｓｓｎ．１００４－９１０Ｘ．２０２４．１１．０１０

〔中圖分類號〕Ｆ１２１. ３； Ｆ７５２ 〔文獻標識碼〕Ａ

引 言

創新是學界研究的中心議題之一。約瑟夫·熊彼特［１］ 最早提出創新理論， 將創新定義為對生產要素進行一種從未用過的、全新的組合， 并引入到生產體系中去的過程。黨中央和國務院高度重視創新在經濟發展中的重要作用， 黨的十八大以來相繼提出實施創新驅動發展戰略， 加快建設創新型國家和加快實施創新驅動發展戰略。企業作為我國微觀創新主體， 既是推動產業結構升級的重要因素， 也是推動經濟增長的關鍵動力， 已經成為實施創新驅動發展戰略的重要著力點。因此研究企業創新的動力源泉、行為選擇和發展路徑具有重要理論意義和現實意義。目前， 學術界已經探討了員工激勵、企業數字化、高管特征等內部因素以及政策規制、數字經濟、融資約束等外部因素對企業創新的影響。在經濟全球化的時代，企業創新與國際貿易的關系尤其值得關注。當下關于國際貿易對企業創新影響的研究并沒有形成定論。田巍和余淼杰（２０１４）［３］ 認為， 國際貿易中的中間品可以通過技術溢出和成本削減效應對企業創新產生促進作用。何歡浪等（２０２１）［４］ 的研究也表明， 進口貿易自由化通過成本效應和技術溢出對我國企業技術創新產生積極作用； 另外， 張杰（２０１５）［５］ 發現國際貿易帶來的大量國外商品可能會擠占國內市場， 造成低端鎖定， 對我國企業技術創新產生負面影響。張杰和鄭文平（２０１７）［６］的研究也發現， 國際貿易中的加工貿易方式會使企業遭受“俘獲” 或“鎖定” 效應， 對自身創新活動產生負面效應。

進入互聯網時代， 跨境電商作為國際貿易的新發展， 它對企業創新的影響出現新特征和新規律。跨境電商有利于突破時空限制， 撮合全球交易， 加速商品流動以及附加在商品背后的創新要素的聚合。現有部分研究主要聚焦于跨境電商對經濟的影響， 發現跨境電商的發展對于促進我國外貿增長［７］ 、推動貿易成本下降［８］ 及助力產業優化升級［９］ 等具有重要作用。同時， 一些研究利用“跨境電商綜合試驗區” 的試點建設政策作為促進跨境電商發展的重要措施， 檢驗了跨境電商發展帶來的影響， 在貿易促進方面， 馬述忠和郭繼文（２０２２）［１０］ 的研究表明， 綜試區①的設立使各行業跨境電商出口平均增長達到２１％。在消費者福利增進方面， 張洪勝等（２０２３）［１１］ 驗證了綜試區的設立能夠提高國內外的消費者福利。整體而言， 鮮有研究關注跨境電商對企業創新的影響， 只有史亞茹和于津平（２０２３）［１２］ 考察了綜試區政策對企業創新的影響， 但沒有考察綜試區政策的實施對于處在第二產業和第三產業企業的創新活動有哪些具體影響。

一言蔽之， 現有研究對跨境電商與企業創新關系探索仍較為匱乏。綜試區作為中國改革開放進入新階段后的制度創新， 它的設立作為中國促開放、穩發展、調結構的重要抓手， 對推進我國的創新戰略具有重要意義。本文采用多時點ＤＩＤ 的方法研究了綜試區政策對企業創新的影響， 發現該影響并不是顯著推動效應， 反而抑制效應較強。這說明綜試區的設立對創新的推動作用并不是必然， 更需要我們創造條件保障該推動作用， 為此本文提出了相關的協同和配套政策。本文拓展了創新研究的政策視角， 通過研究綜試區政策對企業創新的影響， 創建了跨境電商政策與企業創新的聯動性， 對創新驅動的研究進行了有益補充； 明確了綜試區政策影響企業創新的渠道， 探究了綜試區政策通過改變企業盈利能力和創新積極性對企業創新產生的影響， 明確了企業創新的影響渠道； 揭示了綜試區政策實施過程中要與其他政策相輔相成協同發展的事實， 深入剖析可能在促進跨境電商發展的同時做到兼顧企業創新增長的配套政策， 為綜試區的建設提供了政策參考。

１ 理論機制分析

綜試區政策可以通過促進跨境電商的發展， 強化跨境電商對企業創新的作用， 對企業創新產生復雜的影響， 詳細分析如下：

１. １ 企業盈利能力

在對外貿易方面， 跨境電商試驗區通過制度創新以及跨境電商本身特有的網絡屬性， 提升了企業從事國際貿易的便利化水平［１２］ 。綜試區的建設引入大量外來同業競爭者， 加劇了市場競爭， 使生產者剩余減少。在原有的本地市場中， 企業市場份額將因外來競爭者的擠占而縮減， 而在新增的外來市場中， 由于出口企業多集中于技術含量較低的行業， 產品差異度低， 其市場開拓行為主要依靠低價競爭， 造成了極低的企業加成率， 甚至為獲得政策支持以遠低于國內的價格進行出口［１３］ 。競爭壓力的加劇在整體上壓縮了企業的利潤空間，降低其盈利能力， 創新預算約束收緊。

另外， 綜試區在稅收政策上不斷進行有益嘗試， 大大降低了企業報稅的相關人力成本、時間成本和尋租成本， 提升企業的出口積極性與利潤空間。另外， 跨境電商也能夠有效降低國際貿易中的固定成本和克服生產的固定成本［１５］ ， 進一步提高企業盈利能力， 有利于企業為風險較高的創新活動提供更多的預算支持。

企業創新活動往往需要大量且穩定的資金作為支持［１４］ ， 但由于創新具有高投入高風險的特征，企業對創新投入通常持謹慎態度， 企業創新受到研發資金投入不足的制約， 企業利潤的增加無疑將有助于緩解這一制約。已有文獻證明了企業的創新選擇與其盈利能力密切相關， 企業盈利能力下降將制約企業創新投資， 進而抑制企業的創新行為， 反之企業盈利能力提高將放松企業的創新預算約束， 進而促進企業的創新行為。

由此本文提出如下假說：

假說１ａ： 綜試區政策使得市場競爭壓力加劇，并通過利潤空間壓縮降低了企業盈利能力， 對企業創新產生負向影響。

假說１ｂ： 綜試區政策簡化各項國際貿易流程，并通過降低企業各項成本提高企業盈利能力， 對企業創新產生正向影響。

１. ２ 創新積極性

跨境電商綜合實驗區試行以來， 跨境電商所帶來的貿易便利化， 為企業資本品和中間品的進口以及制成品的出口均提供了便利條件。貿易便利化使得企業在中間品上更多地選擇國外進口來替代自主研發， 對企業的Ｒ＆Ｄ 投資存在擠出效應，史亞茹等（２０２２）［１６］ 的研究表明， 制造業企業的資本品進口雖然能夠帶來企業的技術升級， 但本質上并未觸及技術升級的根本， 甚至會對企業的自主創新產生明顯的擠出效應。同時不可忽視的一點是， 我國綜試區建設以來， 貿易便利化大大降低了國際貿易的準入門檻， 大量勞動密集型產業抓住機遇風口， 大力發展對外業務， 實現了企業的向好發展， 但勞動密集型企業對技術創新的需求并不大［１６］ ， 因而創新活動受到“缺乏必要性”的阻礙， 創新積極性難以提升。

另外， 綜試區建設帶來的貿易增加也表現出了技術溢出效應， 從發達國家進口的中間品所含有的較高水平技術工藝能夠被企業所吸收， 進而降低企業的創新成本［１７］ ， 提高企業創新積極性。同時綜試區建設中的各項政策也減少了企業為自身謀求貿易便利條件的“尋租” 行為， 節約了企業的精力和支出， 使其能夠將更多的精力投放于與外國企業緊密聯系共同推進產品技術研發［１８］ ，表現出更高的創新積極性。

由此本文提出如下假說：

假說２ａ： 綜試區政策通過技術依賴效應和創新需求不足， 降低了企業的創新積極性， 對企業創新產生負向影響。

假說２ｂ： 綜試區政策通過技術溢出和外商協作， 提高了企業的創新積極性， 對企業創新產生正向影響。

１. ３ 國內外投資競爭

綜試區為當地投資環境帶來了強有力的政策紅利， 在創新監管和服務形式， 改善營商環境， 提供稅收優惠， 以切實的優惠政策吸引更多外貿型企業投資落戶的同時， 更積極探索線下產業園區的建設， 利用園區的政策、地理和服務優勢， 致力建成完整的產業生態鏈， 獲得產業集聚經濟， 吸引著國內企業的投資與入駐。與國內投資相比， 外商投資想要進入中國市場需要面臨的程序相對復雜， 受到當地吸引外資優惠政策落實情況的制約，在政策落實到位的情況下， 國內投資與外商投資將公平競爭有限的投資空間， 但在政策落實不夠到位的情況下， 國內政府和企業將在有限的投資空間中“優先” 進行投資， 對外商投資產生擠出效應［１９］ 。

相對于國內投資， 外商投資的增加可以通過示范效應、競爭效應、人員流動和產業關聯效應促進技術溢出［２０］ 。具體表現為外商投資企業在生產過程中對企業員工進行生產和管理的培訓， 將先進的生產技術和管理經驗轉移到東道國， 同時又隨著員工流動進一步擴散， 有助于本地企業的創新活動［２１］ 。

由此本文提出如下假說：

假說３ａ： 國內投資擠占外商投資減少了外商投資的技術溢出效應， 從而對企業創新產生負向影響。

假說３ｂ： 綜試區政策通過吸引外商投資并利用其技術溢出效應， 對企業創新產生正向影響。