企業融資渠道及內部資金運作管理研究

傅敏

（重慶至元峰羽稅務師事務所有限責任公司，重慶 400010）

一、前言

在現階段的市場環境下，企業之間的競爭日益激烈，要想在這樣的背景下占據穩定的地位，企業就要拓展融資渠道，在內部不斷強化資金日常的運作管理，使資金能夠最大限度地發揮作用和功能，為企業的長久和穩定發展保駕護航。

二、企業融資的必要性

在社會經濟高速發展的背景下，大多數企業要想更加穩定地發展和運行，融資是獲取資金非常重要的渠道之一。伴隨著社會經濟發展腳步的不斷加快，市場環境千變萬化，假如在融資過程中一味沿用傳統方式，如固定的政府融資等，很難滿足企業在新時期的需求。因此，企業在發展過程中要不斷追求融資方式的創新和拓展。從目前的實際情況看，很多企業在發展過程中，融資渠道不夠創新，較為陳舊和單一，過度依賴銀行，已經成為企業發展和實力提升的限制性因素。因此，企業要拓展融資渠道，加強內部運作管理，讓資金運用更加合理。

三、企業融資渠道創新分析

（一）新舊融合式融資

為使企業的發展前景更加廣闊，不斷拓展融資渠道是非常重要的目標。在渠道拓展的過程中，也需要時間來過渡，才能使企業更好地適應。在拓展融資渠道的過程中，可以用新舊互融的融資方式，避免轉換過程中出現資金流動不順暢的情況，為企業的穩定發展奠定基礎。針對創新式的融資方式，可以先聘請專業人員進行可行性評估。之后在創新和傳統融資方式間找尋平衡點，逐漸使企業從陳舊過渡到創新，避免增加企業內部財務風險。

（二）典當式融資

在企業融資的過程中，可以適時、適地、適當地運用日常中不太常見的方式開展融資工作。比如在急需資金的情況下可以借助質押或者抵押的方式在典當行獲取資金，即典當融資。這樣的方式在企業運行和發展過程中并不常見，但存在特定的優勢。特別是對于一些中小型企業而言，在融資的過程中，可以選擇信譽度更高的合作方來臨時貸款。這樣一來，企業的資金問題就可以及時得以解決，使融資成本大大降低。

（三）互助擔保聯盟式融資

融資過程中，也可以積極運用互助擔保式聯盟融資方法。日常融資的過程中可能出現反擔保、擔保等問題。為了避免問題的發生，使企業資金運轉更加通暢，可以選擇信譽度較高的同類型企業，彼此之間互幫互助，構建擔保同盟，實現融資。在選擇合作企業的過程中，先調查大環境市場，收集各項數據，保障選擇的合作方具備良好的信譽度，使合作順利開展。

這個融資方法具備較強的創新性，是當前市場環境下比較適用的一種融資方式。在運用該融資方式的過程中需要進行信用評估，在較長的一段時間內，企業都可以運用，以降低融資成本。在現階段，上海市、北京市的一些企業已經開始使用該方法，比如上海飛耀企業、北京華電集團，都取得了較好的效果，是融資渠道拓展過程中的一個不錯的選擇。

四、企業融資困境分析

（一）渠道單一

受到資本體系的影響，在傳統模式下，融資渠道比較單一。通常情況下以間接融資為主，在這樣的模式下，銀行作為中間引導機構，在需求匹配中占據著非常重要的地位。為了更好地保障資金安全，銀行會在政策引導下對企業提出資質要求。

企業如果沒有達到固定門檻，就無法實現融資貸款，導致很多企業為了滿足需要，只能通過民間貸款的方式獲取資金，造成資金成本過高且融資渠道單一。這樣就會阻礙企業的發展，導致企業背負沉重的利率負擔，承擔較大的經營風險，對于企業發展產生十分不利的影響，需要改善這樣的融資情況，使企業的發展空間更加廣闊。

（二）重視不足

在企業發展的過程中，在開展資金運作活動時，很多管理層對資金運作方面的管理工作缺乏深度的認識和理解，認為資金管理只是企業財政部門負責的業務，缺乏資金運作方面的有效管理。不僅管理人才缺乏，專業水平和管理能力也比較缺失。在這樣的模式下，企業領導對融資的忽視會導致各部門在開展融資工作過程中的配合度不高，融資較為混亂，很難真正滿足企業日常業務運作的資金需要。企業需要積極地改善這樣的情況，從提高重視程度入手，達到理想的融資效果，讓企業的發展實力不斷增強。

（三）機制落后

在現階段，在開展融資的過程中，體系的構建是十分關鍵的，能夠對整個融資工作的開展起到保障作用。目前，很多企業都以間接融資為主要融資方式，在開展融資工作的過程中需要進行融資擔保和抵押。假如在貸款申請時，企業未設定擔保人或抵押物，就無法獲取審批手續。

如果企業內部抵押物和資產較少，就只能尋求外部擔保機構。但外部擔保機構資質參差不齊，服務水平和管理能力有限，會導致企業貸款負擔不斷增加，很難真正展現融資貸款的價值和作用。應該構建有效的融資體系，借助機制保障融資市場的健康穩定發展，為企業的綜合發展提供良好的助力。在這樣的模式下，需要企業立足當前融資市場外部環境和自身發展實際情況，積極開辟多元化的融資渠道，拓展和創新融資渠道，更加安全有效地獲取資金，滿足日常業務活動的需求，讓融資渠道單一的問題得到解決。

五、企業內部資金運作管理

（一）創新融資渠道，優化運作管理

在當前的市場環境下，企業要想確保日常運營和發展的穩定性，就要加強對內部資金運作的管理，保障資金可以用在“刀刃”上，讓企業能夠用較少的資金獲取較高的效益。對此，應該創新融資渠道，為企業提供更多的融資渠道，讓企業的可利用資金更加充裕。

例如，在融資過程中，企業應該避免出現單一依賴銀行融資的情況，可以選擇一些信譽度比較高的投資商或者采取典當不動產、動產的方式，解決企業當前存在的資金問題。除了上述提到的創新融資渠道的三種方式之外，也可以運用新型融資方式，運用互聯網，借助金融平臺拓展融資渠道。應選擇正規渠道，這樣才能保障資金的安全。

（二）提高重視程度，優化運作管理

企業內部在開展資金運作管理工作的過程中，要突顯管理實效，避免管理工作只是“紙上談兵”。其中，應該對資金運作方面的管理工作提高重視程度、加強思想指導，讓管理實效性進一步提高。

1.企業應該對運作管理提高重視度

特別是管理層，應該深刻認識到企業發展中資金管理的重要價值，自覺加強和重視運作管理，不斷地在企業內部加強宣傳，使企業內部的所有員工都能夠參與到運作管理中，為運作管理工作的開展提供良好的外部條件。

2.企業應該大力招聘素質較高的財務管理人才

對于現有部門人員，應該積極地開展培訓，使管理人員在運作管理過程中展現出超高素質與技能，使工作水平不斷提高。

3.應該對資金進行預算管理

在日常工作中，應該結合企業當前的實際運行和發展情況對資金進行預算管理，實現對資金的全面把控，實現良好的管理效果，并做好考評、預算與實際差額的分析等相關工作。

（三）重視風險管控，優化運作管理

在企業資金運用的過程中，機遇和風險并存。要想抓住機遇，就必須做好承擔風險的準備，比如廉政風險、投資風險等。在現階段，企業在開展運作管理工作的過程中應該強化風險意識，不斷減少資金在運作過程中的安全風險，使最終的運作管理效果達到預期。

例如，在開展傳統運作管理工作的過程中，無論是企業的領導者還是工作人員，資金風險防控意識都非常薄弱。在現階段，要積極改善這樣的情況，使資金的運用更加安全、合理，以獲取更高的經濟效益。比如，企業內部應該不斷增強風險意識。在資金運作的過程中，風險是無法避免的，但通過企業加強資金運作管理可以有效減少風險。因此，企業可以針對資金管理加強審批管理制度建設，對日常收支進行規范管理，使資金的整體使用質量與效率得到大幅度的提高。其中，應該不斷核對、排查每一類資金的經營業務和日常收支，實現規范管理，避免在資金管理的過程中出現漏洞，造成不必要的損失。

（四）完善融資機制，優化運作管理

在開展日常資金運作管理工作的過程中，為了保障資金運轉的安全性，需要不斷完善融資機制，使融資工作的開展有據可依，優化財務管理工作效果，讓運作管理工作能夠持續、有效地開展。

第一，企業應該在內部積極構建完善的財務管理制度，在制度的約束下，人員在日常工作中有更多的依據可循，最大限度減少運作管理中不合理和不科學的問題，對企業發展產生良好的推動作用。還可以加強信息化建設，提高財務管理整體的質量和效率。

第二，企業在日常運行和發展的過程中，可以結合企業內部項目和實際需求合理、科學地制定發展規劃，嚴格把關實施步驟及計劃，在實踐中追求管理制度的不斷完善，提高日常工作效率。

第三，企業在日常運作管理中，應該將重點放在融資機制的合理構建上。應該秉持規范化、實用性等原則，以企業當前實際情況作為出發點，為企業后續發展指明方向，改進現有尚未完善的機制，為融資和管理提供更加真實準確的數據與信息，使融資工作朝著現代化和專業化的方向前進，使企業發展更進一步。

第四，在融資的過程中，對于每個細節和環節都應該結合實際情況，審時度勢，進行有效的管理和監督，秉持細致原則等，制定應急預案，便于出現問題時運用，排除后顧之憂。

（五）增強內部實力，優化運作管理

在當前市場大環境下，要想提高資金的運作管理效率，帶動企業經濟效益提高，企業必須不斷增強自身實力，為企業運轉及發展招賢納士，并吸引更多的投資，使企業發展前景變得更好。

首先，企業應該積極構建并完善信用體系，這對后續資金融資將產生直接的影響，也是一些融資機構和投資方會重點關注的問題。因此，企業在發展過程中要有良好的信譽記錄，并通過多層次、結構擔保體系的構建，把控信用風險。

其次，在當前的市場發展狀態下，企業應該展現出細致敏銳的觀察能力，合理、科學地制定后續的發展方向及發展規劃，不斷追求企業的可持續發展，從而獲取各方的資金和支持。在此過程中，靈活運用國家相關政策，適當拓展融資渠道，使融資方式更加多元化。這樣就能為企業發展創造良好條件，使最終的管理事半功倍。

（六）加強人才培養，優化運作管理

為了大幅度提高企業運作管理的水平，更好地展現出“人”的價值和優勢，在企業開展融資和日常運作管理工作的過程中，對人員的要求都相對較高。在這樣的背景下，為了更好地開展工作，企業應該加強人才培訓和引入，展現企業內部人才的價值和優勢，為企業打造高質量和高效率的人才隊伍。

一方面，企業應該針對現有人員加強培訓，使人員在接受培訓的過程中樹立正確的管理和融資理念，熟悉基本的財務知識和操作技能，帶動自身素質不斷提高，迎合時代發展，針對信息技術、信息軟件操作相關的技能和知識點進行培訓，便于為后續運轉管理工作的開展提供多元便利。

另一方面，企業也應該向外招聘和選拔人才。要適應市場變化和企業實際需求，將標準適當提高，為企業引入更多充滿活力、思維創新的優質人才，使企業的融資更加順利，提高運作管理效率，對企業的持續發展產生良好的推動作用。

六、結語

拓寬融資渠道、不斷加強內部運作管理是企業在當前大環境下生存和發展的必要條件。對此，企業主要可以使用新舊融合、典當融資、互助聯盟融資的方式，在此基礎上通過創新融資渠道、提高重視程度、重視風險管控、完善融資機制、增強內部實力、加強人才培養，優化內部運作管理效果，為企業的穩定運轉保駕護航。