國有企業混合所有制縱橫談

蔣夢妃

（武漢紡織大學馬克思主義學院 湖北武漢 430073）

國有企業混合所有制改革的歷程

我國國有企業混合所有制改革始于1978年黨中央召開的十一屆三中全會，四十多年來國有企業改革一直是經濟改革的中心事件，學術界將這四十多年來的改革大致分為四個主要階段。

（一）探索時期（1978-1993年）

1978年黨的十一屆三中全會做出了關于經濟體制改革的若干決定，調整了國家相關政策，來鼓勵企業擴大生產，發揮主觀能動性，增加經營份額，以此來提升國家經濟發展。1984年黨的十二屆三中全會提出有計劃的商品經濟理論，將國有企業的內部結構進行優化，政權分離，國家權力與企業權力相分割，不再統一一體化。1987年黨的十三大提出的股份制在小范圍內得到良好的示范，認為可以繼續在全國推行。雖然國家政策沒有出明文規定去發展混合所有制形式，但是一直在不斷的探索試水，因此，這一時期是對混合所有制的摸索時期。

（二）初步發展時期（1993-2003年）

1993年黨的十四屆三中全會上提出混合所有制經濟這個學術概念，提出企業在經濟這個大洪流中的激烈碰撞，導致各企業經濟結構的不斷變化重構，出現了各種各樣的經濟形式。1995年黨的十四屆五中全會提出想要發展好國有經濟，必須發展好國有企業這個中流砥柱，適當情況下可以對中小型企業酌情放松政策管制力度。1997年黨的十五大正式提出公有制經濟的范疇，即“包括國有經濟和集體經濟，以及混合所有制經濟中的國有成分和集體成分”。在將近十年的時間里，國家主要側重于改革大型國有企業，對于中小型企業則要求適當放松管控力度，在刺激大型國有企業經濟的同時帶領中小型企業一起走向更好的經濟發展道路，其中形成的經驗和出現的新經濟形式都是對探索的肯定，對非公有制等各種經濟制度的肯定，因此這一時期是混合所有制的初步發展時期。

（三）結合時期（2003-2013年）

2002年黨的十六大提出“除了重要國有企業需要國家政權強有力的控制外，其他的國有企業要積極實行混合所有制”。2007年黨的十七大正式提出國有企業要進行股份制改革，大力推行混合所有制，將國企內部結構重構，這時期的改革是真正意義上的改革，對內部結構的深層次改革，即使仍有一些問題難以解決，但已在努力探索解決道路，因此這一時期是對混合所有制的結合時期。

（四）深化改革時期（2013年至今）

2013年黨的十八屆三中全會指出混合所有制經濟對于經濟的重要性。2015年中共中央發布《關于深化國有企業改革的指導意見》，提出了國有企業的改革計劃和任務目標。此外，國家多次發布文件要求努力發展混合所有制，這也表明國家對于發展混合所有制的大力支持和肯定，因此這一時期是對混合所有制的深化時期。

國有企業混合所有制改革面臨的難題

國有企業進行混合所有制的改革，是在優化國企，將國企的結構、生產效率、利益等最大化，這也是國企繼續保持重要地位的最優解。但是改革不可能是一帆風順的，從國有企業改革視角來看，國有企業在經濟社會發展中的現狀、作用、戰略定位和發展目標不同，這決定了參與混合所有制改革的國企具有不同的改革目標（葛玉輝，2020）。國有企業改革中面臨的重大問題一般可總結為四個方面：第一，國有企業的管理結構分工不明確，政府權力大于企業權力；第二，股東董事過多，一人獨大控制企業局面的出現，影響國企的經營績效；第三，國有企業本身涉及范圍較廣，沒有明確的行業范圍；第四，國有企業的董事往往還在政府機構任職，具有一定的社會影響力和社會號召力，管理體系過于復雜。

正是在這個背景下，本文分析國有企業現存的重大問題，結合政府推出的相關政策和企業自身探索的經驗來明確國有企業混合所有制改革的實踐方向，以期對未來國有企業推進混合所有制改革提出可供參考借鑒的建議。

國有企業混合所有制改革的內涵

（一）從唯物史觀談改革

生產關系一定要適合生產力發展狀況，只有運用這一規律我們才能夠深刻認識到我國必須進行經濟體制改革。

第一，我國經濟體制改革是生產力與生產關系矛盾運動的必然產物。由于我國的生產力發展較好，必須要調整與之相適應的生產關系與其相適應，一個社會的所有制結構必須適應生產力的狀況和經濟發展的客觀要求，所以我國要深化經濟體制改革，發展和解放生產力，發展經濟。

第二，生產關系一定要適合生產力發展狀況的規律是我國經濟體制改革和建立社會主義初級階段經濟體制的理論依據。目前我國的發展程度仍不高，發展不平衡將存在且一直會存在，且由于多種生產力的表現，我國的經濟也呈現出來多種形式。

我國經濟體制改革已經表明，在國家政策的倡導下，要不斷促進生產力發展，而經濟結構不斷改革已是大勢所趨，必須要在發展規律指導下進行。

（二）國有企業混合所有制改革的方向是基于國情而確立的

我國是社會主義國家，要推行社會主義基本經濟制度，也就要時刻維持公有制經濟的中心位置。但是古往今來的歷史發展過程總結出來只發展公有制經濟會帶來經濟發展不平衡不充分的歷史結果，必須要組建多種經濟形式相結合的形式才能帶動國家經濟的快速發展，但是發展多種所有制經濟的根本前提是保證公有制經濟的主體地位。而發展混合所有制，目的就是為了不斷發展壯大國有制經濟，擴大國有制經濟的影響力，進而促進國家發展、繁榮富強、民族進步、人民幸福，最終提高國家總體競爭力。國有企業是我國經濟的重要組成部分，所以要在保證國家對國有企業的控制下發展多種所有制經濟。

（三）發展混合所有制改革有助于形成國企新的競爭優勢

國有企業混合所有制改革推行的過程中出現的重大問題有以下兩個方面：第一，國家政府機構對于國企的控制過于強烈，無法真正激發主體能動性，創造更多的企業價值；第二，董事以及中高層管理者不是國企產權的擁有者，不能直接影響自身的利益，那么可能會出現管理效率低下等問題，難以做大做強。

為了解決這些重大問題，必須推行混合所有制，改變經濟結構形式，使多種不同的形式相互制約，與自身利益互綁，從而提高效率，促進經濟發展。并且非公有制結構形式相對于公有制企業更有可塑性，可以隨著市場的變化而及時做出變化，創新經營模式，形成國有企業新的競爭優勢。

（四）國有企業混合所有制改革是全面深化公有制經濟發展的有效路徑

回顧歷史進程經驗得出，國有企業的經濟形式并不是固定不變和單一的，可以結合實際實現多樣化，在保證公有制經濟主體性的前提下，與其他經濟形式共同持股管控，發揮利益最大化，增強國有資本的影響力，刺激民營企業的突起，促進經濟的發展，體現社會主義制度的優越性。

我國國有企業混合所有制改革途徑

有關我國國有企業混合所有制改革的具體操作途徑，中央下達了《中共中央、國務院關于深化國有企業改革的指導意見》（中發〔2015〕22號）（以下簡稱《指導意見》）。在國企混改的推行過程中所遇到的問題，明確要求國企實行股份制，國有企業的控股可以占多、占少或其他，靈活性較高，非國有資本可以通過多種正規途徑收購股權，參與國有企業的控股，與政府共同經營管理。國有企業推進混合所有制改革主要有兩種方式，即資產結構重組和員工持股。

（一）資產結構重組

資產重組有以下幾種實現形式：第一，產權轉讓。國有企業產權轉讓主要是政府機構在自由市場的經濟制度下，通過正規途徑轉讓給其他投資主體，享受國家法律制度的保障，也表明了國家對國企改革的重視程度，實行到法律保障地步。第二，增資擴股。增資擴股是企業通過股票、證券等多種形式擴大股權，社會人士都可購買股權，參與國有企業的控股，也增加了國有企業的流動資金。第三，股份制及整體上市。黨的十六屆三中全會提出，使股份制成為公有制的主要實現形式，股份制改革成為改革的主流方式。

（二）員工持股

黨的十八屆三中全會指出，允許混合所有制企業員工持公司股份，這有利于促進企業發展和效率提高。在之后，不斷有學者提出和創新理論基礎，進而提出“企業制度創新論”，幫助國企從改革困境中走出，讓員工在持有股份過程中發揮作用，促進企業發展。員工持股也是國有企業混改的重要實現形式，鼓勵員工參與持股，為了提高員工工作的積極性和發揮創造性，在一定范圍內可以持股，至于持股占比和實施細節還需要參考相關文件。

（三）完善國企和國資監管體制

完善國有企業投資管理體制、放松非國有資本入股條件，大力吸引各種資本參與控股中，實現企業資本多樣化，混合所有制企業內部治理是一個統一的有機體，需要多重手段結合，而國家資本監管體制與企業內部的監管是不一樣的，國資監管體制需要完善，需要多層次多分類式的監管，劃分到具體的功能性監管，需要一一對應，構建出良好的監管體制。

（四）健全相關制度保障機制

國有企業混合所有制改革要在有力的制度保證基礎下去追求國企自身的發展壯大來帶動經濟的發展，有學者認為“混合所有制經濟有利于從企業內部增強公有制的主體地位，推進國有企業政企分開，建立和完善現代企業制度，使產權更明晰、權責更明確”。有以下四個主要的制度保障機制：第一，完善相關的產權保護制度，對不一樣的產權實行不一樣的保護制度，不能以偏概全，要一一對應，一視同仁，各種各樣的產權要受到同等的法律效益保護；第二，健全中小股東權益保護制度，完善詳細的分紅、決策、控股的落實細節文件，非國有資本的控股比例不足以參與到實際國企重大事宜的決定會議，但是對于他們的直接利益和權力需要保護，多方控股會避免一人霸政的境地；第三，實行管理層和員工持股計劃，建立有效激勵約束機制；第四，制定對國有企業退休人員的相關措施保障細節等。