面向內部評級法的銀行個人信貸風險防控

喬云婷

作為銀行發(fā)展業(yè)務中的一種，個人信貸業(yè)務的發(fā)展逐漸壯大起來，隨之而來的是逐漸增加的信貸風險問題。根據個人信貸風險的種類，分析不同風險的形成原因。針對這些成因，采取內部評級法等措施進行個人信貸風險識別、量化、追蹤等操作，讓個人信貸風險得到一定的防控，降低其發(fā)生的概率。并在相關技術的支持下，確保客戶相關數(shù)據的真實性和風險評估流程的客觀性，保障數(shù)據的應用價值。構建良好的外部環(huán)境，使個人信貸業(yè)務有法律法規(guī)的支撐，讓金融市場達到平衡狀態(tài)，從而促進銀行的發(fā)展，保障金融系統(tǒng)的安全。

經濟的不斷發(fā)展，促進公眾的消費觀念發(fā)生巨大變化，使銀行的個人信貸業(yè)務發(fā)展壯大。在此過程中，客戶對信貸資產的需求種類逐漸增多，信貸的用途不再滿足于買房購車，教育、投資等領域成為了客戶信貸用途的新方向。個人信貸客戶的數(shù)量龐大，單一客戶貸款的金額較小，客戶所在行業(yè)多樣化，導致客戶群的風險特征不一。與此同時，開發(fā)的業(yè)務種類不斷增加，業(yè)務風險變得多樣化，加大了個人信貸業(yè)務的風險防控難度。然而，個人信貸作為一種新型業(yè)務尚處在摸索階段，并沒有完善的風險防控機制。該業(yè)務在迅速發(fā)展過程中，逐漸顯露出了一些問題，在多種風險中，信用風險的風險程度最大，借款人不能按時還款，讓個人信貸業(yè)務出現(xiàn)信貸危機，如何進行個人信貸風險的防控，是銀行個人信貸業(yè)務發(fā)展中急需解決的問題。

一、銀行個人信貸業(yè)務風險的成因

銀行個人信貸業(yè)務的風險種類主要有五種，分別為借款人信用風險、借款用途風險、市場經營引發(fā)的風險、銀行內部引發(fā)的風險和外部環(huán)境風險。不同的風險類型，形成的原因不同。借款人風險是五種風險中最主要的個人信貸風險，借款人風險形成的原因來源于借款人的經濟狀況、就業(yè)狀況、身體狀況和個人的道德觀念。這四方面發(fā)生變化，都會引發(fā)個人信貸風險，威脅到信貸的安全。例如借款人身患重病，會加重借款人的經濟負擔，從而導致銀行收回資金的難度增加。而國內針對借款人的征信體系還存在諸多問題，無法查證借款人提交的證明是否符合實際情況，缺乏了解借款人資產負債情況的渠道。

借款用途會對貸款的安全產生影響，銀行應該了解借款人借款的用途是否合法真實，相關投資前景是否良好，對市場風險進行評估，以此來保證貸款的安全性，降低個人信貸的風險。在借款用途中會出現(xiàn)“私貸公款”的現(xiàn)象，將個人申請的貸款用于企業(yè)或組織中。這種現(xiàn)象有幾種情況，金融機構是否知情，借款人是否承認還款責任，根據這些情況，銀行需要進行相應措施的調整。而在市場營銷拓展和經濟下行周期這兩個階段中，市場經營的風險會大大增加。銀行在拓展市場時，需要對目標市場進行考察，根據銀行的自身發(fā)展需求，挑選客戶群體，并制定對應的風險防控機制，降低個人信貸的風險程度，促進市場營銷拓展的進程。若目標市場篩選錯誤，會阻礙市場拓展的進程。在經濟下行周期中，以房地產市場為例，當該領域處于深度調整階段，貸款金額遠大于房產抵押市價，在利益最大化的驅使下，會增加借款人違約的概率，從而讓個人住房貸款的風險增大。

銀行內部職員自身的職業(yè)道德水平和專業(yè)素養(yǎng)會影響個人信貸的安全性，從而產生個人信貸風險。內部職員的職業(yè)道德水平差，和外部人員串通起來進行違規(guī)操作，通過虛假資料騙取貸款，讓信貸資產的信用保證得不到支撐，信貸的風險大大增加。內部職員工作不細致，借款人的資料遺漏了重要信息，借貸流程不規(guī)范，讓銀行的債權得不到保障，使個人信貸風險增加。此外，缺乏專門針對個人信貸的法律，法律支持度嚴重不足，而政府的宏觀政策在一定程度上也會對銀行個人信貸業(yè)務產生影響。

二、面向內部評級的銀行個人信貸風險防控

（一）基于內部評級的風險評價模式

根據目前銀行個人信貸風險的形成原因，選用信用風險計量方法中的內部評級法，對信用風險進行量化，并在此基礎上運用逐步逼近風險模式進行信用風險評價模式的構建。根據定量指標對最初的違約概率進行計算，并進行評級，通過基本信息指標以及專家的相關判斷調整初始評級，以此來確定客戶的最終信用等級。在此模式中，包含了兩種分析研究，分別是定量分析研究和定性分析研究，兩種研究分開進行，能夠促進返回檢驗和參數(shù)的調試以及評價管理職責的劃分。其中，該模式中的內部評級法具體采用計分卡信用評級，根據目前金融方面的數(shù)據庫發(fā)展情況，選擇層次分析和模糊數(shù)學技術，提高定性判斷與定量權重之間的轉化率，在指標權重的設定上減少主觀性，從而增加風險評估的準確率。對模型化的量化分析進行充分研究，進行檢驗違約概率的映射對應效率及其正確率的計算。通過得到的結果驗證和調整已有的風險評價模式，將歷史數(shù)據和統(tǒng)計分析經驗進行不斷積累，從而逐步增加模型量化分析的相關作用。從實際出發(fā)，該風險評價模式能夠得到很好的應用效果。

（二）構建良好的外部環(huán)境

根據內部評級的發(fā)展特點，建立適合的外部環(huán)境。促進新資本協(xié)議的本土化，將原有的《新巴塞爾資本協(xié)議》結合中國市場進行適當?shù)恼{整，如此才能應用在中國金融的發(fā)展，例如將信貸規(guī)模的單位從歐元調整到人民幣，方便監(jiān)管操作。在數(shù)據收集時，需國家相關部門提供參考數(shù)據，在進行一定的分析論證后，方可應用于實際中。監(jiān)管局要發(fā)揮其政策導向和業(yè)務監(jiān)管的職責，確保信用風險評價的公正性。根據新協(xié)議的要求，銀行要由淺到深、由少到多依次實現(xiàn)銀行管理、風險披露評估等相關的重要信息的公開化，以此來提高信貸業(yè)務的水平，降低風險。改進和完善風險管理制度，規(guī)范對披露主體的信息公開行為，讓披露主體能夠為其行為負責，保證信息的通暢，對信息披露的標準進一步提高，保證披露程序能夠正常有效進行，從而得到更高質量的信息。借助信息技術，確保公開的信息客觀、有效以及流通順暢，公開那些信用等級偏低的借貸人的信息，在此信息的提醒下，銀行將不對這些人進行借貸業(yè)務，進而減少經濟損失。

根據我國的實際情況，進行銀行業(yè)的改革，適當調整不符合國情的條款。在新協(xié)議實施之前，還需要較長時間的準備工作，在這段時間內進行針對性地發(fā)布信用風險相關法律法規(guī)，為內部評級提供法律支持。對全程追蹤指導進行技術驗證，為內部評級的大規(guī)模應用提供基礎。通過國際合作，讓國外的專業(yè)人員對國內銀行的整改進行指導。采取一系列的措施吸引專業(yè)人才，并對其進行大力培訓，確保有足夠多的人才來維持銀行的評級機構良好運轉。完善信用法律制度，對信用體系、會計審計制度、中介機構等方面進行調整和完善，保證銀行的利益，減少信用欺詐等的出現(xiàn)，讓銀行和借貸人的信用意識得到加強，使信用能夠更加透明、真實。

構建良好的信用環(huán)境，才能促進金融生態(tài)的和諧化。目前國內的金融業(yè)發(fā)展趨勢不錯，但法律制度缺陷、信用體制不完善等外部因素使得金融業(yè)發(fā)展受到限制，這些外部因素與社會主義市場經濟的發(fā)展之間出現(xiàn)了脫節(jié)現(xiàn)象。面對這些情況，需要政府進行宏觀調控和市場調節(jié)，從而為經濟發(fā)展助力，促進金融市場的改革，讓銀行業(yè)在競爭上更有優(yōu)勢以及對風險把控的能力更強;大力倡導金融市場的改革，促進約束機制和鼓勵機制的建立，提高金融組織的自控能力;對金融市場的分層化級進行完善，發(fā)展基金、債券、股票等金融業(yè)輔助行業(yè);針對存貸款建立相關的保障制度，對市場退出機制進行完善，讓公眾對信用風險引起重視，通過深化改革轉變銀行、政府、企業(yè)三者之間的關系，從統(tǒng)治與被統(tǒng)治關系轉變?yōu)槠降然ダ?/p>

目前有關內部評級驗證的規(guī)章制度并沒有滿足要求，需要建立相關的金融法規(guī)，以此來減少道德風險的概率。在社會信用秩序的建立中，圍繞保護債權這個中心進行逐步落實，對相關法律關系進行梳理，使《破產法》和《擔保法》得到進一步的完善，確定債權人的相關權利，實現(xiàn)會計準則的優(yōu)化，推動社會信用體系發(fā)展與完善，著重進行企業(yè)和個人征信系統(tǒng)的構建。通過社會信用環(huán)境和社會信用秩序的建設促進金融生態(tài)的平衡，讓企業(yè)與銀行實現(xiàn)雙贏。此外，還需要建立相關金融監(jiān)管績效評估和考核制度，讓監(jiān)管主體保護社會公眾利益。

（三）完善數(shù)據庫信息系統(tǒng)

運用大量的時間進行數(shù)據的全面收集，將客戶的違約記錄、經濟狀況等信息收集起來，并建立模型，對模型進行一定時間的審核觀察，保證數(shù)據可靠有效。評價數(shù)據的來源通常為業(yè)務流程，通過銀行的業(yè)務流程和內部評級這兩個系統(tǒng)得到及時有效的記錄數(shù)據和分析結果，并將其存入數(shù)據倉庫。此外，數(shù)據整合時要考慮數(shù)據的完整性，若缺乏相關的數(shù)據，可以通過外部力量獲取需要的數(shù)據，以此來保證數(shù)據的完整性。通常的外部力量有財政部、人民銀行、銀監(jiān)會等國家財政機關，這些渠道獲得的數(shù)據能夠保證其真實可靠性。

通過建立相關模型對數(shù)據進行清洗、挖掘、質量控制等操作，保證數(shù)據的準確性，避免數(shù)據欺詐的出現(xiàn)。在此過程中，在一定時間內遵循一定的規(guī)律，做好信息的提取、傳送等相關信息溝通工作。由于銀行所處業(yè)務領域的特殊性，相關的信息化技術和產品數(shù)量較多，信息量加大的同時，使信息系統(tǒng)的規(guī)模得到了進一步的擴展，對此通過相關先進技術降低該系統(tǒng)的風險程度。讓相關資源實現(xiàn)內部共享，通過構建信息監(jiān)督機制推動信息系統(tǒng)的良好運轉。在此基礎上，構建計算機風險控制系統(tǒng)，保證系統(tǒng)正常運行，確保信息的完整、安全。培養(yǎng)專業(yè)的人才，注重專業(yè)人才的質量，讓他們能夠更好地操作信息系統(tǒng)，進而使得信息系統(tǒng)可以運轉良好。

（四）改進風險管理機制

由于內部評級涉及到銀行多個部門，因此需要在以上措施的基礎上，對信貸風險管理流程和結果架構進行改進，讓風險管理流程適用于內部評級。建立信用風險戰(zhàn)略，由銀行董事會發(fā)布該通知，并進行定期審核，確保該戰(zhàn)略能夠適應銀行的發(fā)展，該銀行管理層對接收的通知進行具體實施，通過相關程序進行風險戰(zhàn)略的識別、監(jiān)控等操作，并確定風險管理部門的權限，借助相關技術保證評價流程的客觀性，從而形成銀行的風險管理文化。維持良好的信貸秩序，規(guī)范信貸發(fā)放標準，根據不同的借貸人設定不同的借貸限額，并對借貸及擴大借貸額度的流程進行規(guī)范管理，監(jiān)控單筆貸款的準備金和儲備情況，通過內部評級系統(tǒng)管理信用風險，并考慮該貸款下經濟條件的變化趨勢。結合銀行的實際情況和發(fā)展要求，建立對應的信貸審核機制，將審核結果定期上報給銀行高層，當違反銀行信貸程序時，要及時上報，及時處理，阻止風險擴大。建立銀行監(jiān)管機構，促進信用風險的識別、測量和監(jiān)控，并評價與銀行有關的信貸政策和規(guī)劃發(fā)展，讓評估結果更加真實。

結 語

通過對銀行個人信貸風險種類的形成原因進行研究，充分認識到借款人信用風險、借款用途風險和外部環(huán)境風險等個人信貸風險的具體形成原因，以及這些風險對銀行信貸發(fā)展的影響。在此基礎上，運用內部評級法和逐步逼近風險模式建立風險評價模式，對個人信貸的信用風險進行量化。通過修改新協(xié)議、銀行管理相關信息公開化和制定針對化法律法規(guī)等措施，構建合適的外部環(huán)境。對數(shù)據庫信息系統(tǒng)進行完善和整合，在信息監(jiān)督機制的作用下，確保系統(tǒng)的正常運行。通過改進銀行的風險管理機制，對信用風險的實現(xiàn)識別、追蹤和監(jiān)控，將信用風險控制在可控范圍內。內部評級法有利于降低個人信貸風險的降低，對銀行的利益有一定的保障作用。