我國商業銀行經營風險及防范對策

季南夫 寧波銀行股份有限公司紹興分行

從整體上看，商業銀行的經營內容可以分為負債業務、中間業務以及資產業務三大類。負債業務是商業銀行的傳統業務，它包括存款、借款等內容，主要是以銀行為平臺確保資金的供需平衡，包括銀行自有資本以及外來資金。在中間業務中，商業銀行主要起到信用中介的作用，它可以根據現有的情況進行不同的承諾，按照具體的業務類型進行擔保。而資產業務則是商業銀行對現有資金的調動，包括放款和投資兩大方面。在商業銀行的經營過程中，由于環境、人員等方面的限制，導致它的經營風險類型較多，而且可能會產生較為嚴重的后果，有關人員需要就此進行具體的研究，明確商業銀行經營風險的防范管控措施。

一、商業銀行經營風險的類型

（一）信用風險

信用是商業銀行中的關鍵要點，它需要通過信用構建經營橋梁，實現業務的合理交接，但是在商業銀行的經營過程中，由于客戶違約、借款人無法償還等因素可能會導致商業銀行的業務鏈條斷裂，從商業銀行的經營特點來看，如果某個信用鏈斷裂后，如果沒有及時經過處理，可能會引發資產質量上的惡化，從而對其他業務造成不良的影響。商業銀行信用風險的形成原因是違約、經濟調控不當等因素造成，商業銀行在實際操控的過程中忽略了對整體的把控，使得商業銀行的信用出現危機。商業銀行的信用風險具有一定的累積性，它可能會將不同的風險問題積累到一起形成連鎖反應。另外，部分商業銀行在經營過程中發現信用風險的問題時并沒有及時處理，而是繼續進行負債業務，導致它的風險潛在性與日俱增，造成嚴重的后果。

（二）市場風險

在商業銀行的經營管理工作中，市場風險主要是受大環境影響，它的利率、匯率以及股票價格等發生不利的變動，從而對商業銀行的經濟效益造成影響。從商業銀行的經營內容來看，市場風險又可以分為利率風險、匯率風險等內容。首先，商業銀行的利率在不同時間內可能會發生不同的變化，包括存款利率以及貸款利率等，它主要受金融市場以及政策等方面的影響，當利率變化時，商業銀行的實際效益和預期效益就會發生相應的變動，從而引發資金受損等情況。其次，匯兌是商業銀行經營中的主要業務，它需要依靠匯率實現貨幣的轉換，如果匯率在交易，折算等方面發生一定的變動，就會導致商業銀行承擔它所造成的損失。從近幾年來看，在銀行業務不斷擴展以及全球化的發展趨勢下，商業銀行的匯率風險隱患也在不斷增大，需要做好這方面的防范工作。

（三）流動性風險

商業銀行的流動性是指商業銀行需要滿足存款人提取現金或者借貸人的貸款需求，確保銀行內部資金流水上的穩定，這是銀行經營工作展開的前提。商業銀行的資金流動性有著一定的衡量方法，需要根據財務比率以及市場信號指標等對其進行計算，流動性風險就是指商業銀行在經營的過程中失去這種職能，它無法以合理的成本將其變現為資產或者足夠的資金，商業銀行的流動性風險在實際產生的過程較為復雜，但是所帶來的后果具有一定的長期性，可能會引發不同的風險問題，嚴重的流動性風險甚至會造成銀行破產等現象。而且在商業銀行流動性風險的產生過程中，它還極大可能帶來不同的隱患問題，包括資產套牢以及籌資困難等。

（四）操作風險

我國的商業銀行具有一定的綜合性，它的規模較大，而且會與不同的行業體系結合到一起，由不同的部門和人員構成。操作風險就是指商業銀行在經營的過程中，由于程序漏洞、制度混亂以及員工經營管理方法等方面所引發的操作問題，這類風險在商業銀行中具有一定的常見性和多樣性，從廣義上來看，操作風險可以出現在不同的領域中，而且會造成直接或者間接的損失。另一方面來說，我國的商業銀行的操作風險具有一定的獨特性，由于不同銀行的經營方法不同，在風險的形成原因以及后果、防治等方面，應該結合銀行的具體特點進行綜合考慮。

（五）法律風險

在商業銀行的經營過程中，它需要對接不同的客戶，包括個人、企業以及政府機構等不同的類型，在業務辦理的流程中涉及相應的合同，在合同的內容上明確規定了業務的具體內容以及雙方的責任義務，但是如果在合同、承諾協議等文件的簽訂過程中，銀行有關人員沒有進行詳細的檢查，使得它的法律文件在執行以及效益等方面存在一定的隱患，這就是法律風險的關鍵要點。另一方面來說，在商業銀行經營的過程中，如果違反某條法律規定也會由此引發罰款、賠償等方面的風險缺口。

二、我國商業銀行經營風險的成因

（一）信貸體制的問題

信貸業務是銀行經營管理的重要組成部分，包括存款、貸款等內容，從商業銀行的經營風險來看，信貸體制的滯后是其中的重要原因。所謂的信貸體制進行銀行業務經營中的資金管理制度，它需要根據人們的具體需要對信貸的時間以及模式進行設置，隨著社會的發展，商業銀行之間的競爭也在不斷增加，在信貸體制等經營模式上，為了確保內部資金流水的有效性，往往會結合實際情況為人們提供不同的信貸模式，增強經營中的吸引力，但是部分商業銀行并沒有抓住這方面的機遇，在信貸管理制度上缺乏有效的創新，導致內部的經營模式失去平衡性，造成經營風險等問題的發生。

（二）內部管控的問題

商業銀行在部門的劃分上具有一定的復雜性，它涉及不同的業務，需要根據業務對其進行細化，就現階段來說，商業銀行在內部管控上存在很大的隱患，這也是引發經營風險的具體成因。首先，商業銀行在體系建設上缺乏一定的精細性，部分工作人員對于自身的崗位職責以及工作內容并不了解，在工作中缺乏一定的責任意識，沒有嚴格按照銀行的規章制度進行操作，包括在資產業務的辦理上缺乏一定的透明性，沒有從不同的角度進行分析，盲目的對項目進行擴張，從而導致資產上的缺口。另一方面來說，銀行在業務管控上缺乏有效的監督管理，沒有對環節和流程進行合理的監管，使得工作人員缺乏一定的規范性和標準性。

（三）外部原因

對于商業銀行的經營風險來說，它的形成原因具有一定的復雜性，除了銀行本身的經營管理不當外，還存在許多外界因素。首先，從我國的市場經濟體制來看，它可能會在一段時間內進行不同的宏觀經濟調控工作，使得投資機會增多，在這種情況下，由于需求的上漲，它的利率也會增加，而反之利率也會降低，為經營風險增加了不確定性。其次，央行也會在不同情況下進行政策的變動，包括擴大貨幣供給量以及減少貨幣供給量等。另外，由于商業銀行在外匯等領域上的發展，使得它受國際形勢影響增大，當經濟參數發生變化時，也會對商業銀行的經營狀況造成相應的影響。

三、我國商業銀行經營風險防范中存在的問題

（一）對經營風險的認知度不夠

就現階段來說，商業銀行在經營過程中存在的主要問題就是缺乏對于經營風險的了解，實際上，在商業銀行的發展進程中，它的經營風險有著不同的體現，但是有關部門并沒有對此進行詳細的整合，沒有在此基礎上對它的原因以及經驗進行總結，使得經營風險的防范工作缺乏一定的有效性，沒有將其與商業銀行的經營特點結合到一起。另一方面來說，部分工作人員缺乏經營風險防范的意識，沒有經歷過系統的培訓工作，導致對于這方面的知識缺乏一定的靈活應用。

（二）經營風險管理制度不完善

在商業銀行的經營風險防范工作中，它需要形成完善的監督制約體系，對銀行的經營過程進行管理，但是就現階段來說，銀行在自身風范防范體系的建設上存在多方面的漏洞問題，包括防范的內容以及方法等方面，沒有采取有效的管控方式，沒有將其與時代的發展結合到一起，而且部分防范機制在設定上過于雷同，沒有充分發揮它的作用。另一方面來說，在實際的銀行內部管控中，在制度的執行上也存在較強的缺口，沒有嚴格按照規章制度的內容進行操作，使得部分防范體系有著“形式主義”的隱患。

（三）工作人員的問題

在商業銀行的經營過程中，工作人員是導致經營風險的主要因素，由于道德素質以及能力水平等方面的欠缺，導致經濟上的損失。從商業銀行的構成來看，工作人員可以分為不同的類型，實現相應業務的對接，但是在經營風險防范的工作中，并沒有提高工作人員的綜合素質，沒有強調自身的責任意識，導致在工作中出現粗心大意等情況，對銀行的經營造成不利的影響。另一方面來說，有關部門在人員管理上缺乏一定的創新性，沒有從實際情況出發進行定期的檢查和管理，導致漏洞問題的發生，不利于防范機制的形成。

（四）缺乏完善的法律防范體系

在商業銀行的經營過程中，法律是各項制度執行的前提和標準，只有確保法律體系上的完善性和規范性，才能提升商業銀行的信用制度，完成不同的資產業務，為商業銀行的長期發展提供相應的保障。但是就現階段來說，商業銀行在經營的過程中缺乏完善的法律防范體系，包括法律部門中的崗位職責劃分等環節都存在不同的漏洞問題，針對一些大規模的商業銀行來說，在資產業務、負債業務等方面涉及不同的合同內容，如果工作人員缺乏法律方面的有效審核，就會導致合同在應用中出現不同的風險問題。

四、加強我國商業銀行經營風險防范管理的措施

（一）加強風險識別和預警工作

為了提高經營風險防范在商業銀行管理中的應用，有關部門需要加強對于風險問題的識別以及預警工作。首先，有關部門需要對經營風險的不同內容進行具體的了解，包括風險的成因以及風險在銀行中的具體體現，將其與實際情況結合到一起，定期對商業銀行的資金流水以及賬單報告等資料進行分析，及時發現可能存在的隱患問題，由專業的技術人員對其進行識別，判斷異常現象的成因，并且是否滿足經營風險的相關要點，從而加強這方面的處理工作，避免問題的擴大。另外，在商業銀行的經營中，有關人員需要對早期的風險進行預警工作，通過現代化技術的應用，對相關的數據和信息進行整合，建立風險評估體系，根據最終的結果形成預警機制，采取有效的措施應對。

（二）樹立正確的風險防范意識

在商業銀行的發展進程中，有關部門需要樹立正確的風險防范意識，工作人員應該明確經營風險的危害，加強這方面的宣傳工作，將銀行的整體利益與個人利益結合到一起，定期召開相關會議的研討工作，從上到下提高對于經營風險的認知度。其次，為了迎合當前的市場發展，商業銀行的相關部門可以加強風險業務部門的建立，從經營風險的角度對銀行的工作進行監管，加強對于關鍵信息的核算工作，需要由不同部門的員工進行審核，由相關負責人簽字確認后才可以進入到下一個環節。另外，有關部門需要強調事前風險管理、事中風險管理以及事后總結的重要性，從實際情況出發進行正確的引導，保證各項業務的有序展開。

（三）完善內部管控制度

在商業銀行的業務經營工作中，有關部門需要加強對內部管控制度上的完善，從實際情況出發對不同的業務流程進行監管，為工作人員提供有效的依據，避免操作風險等問題的發生。首先，在合同的簽訂過程中，它需要由專門的工作人員進行法律分析，并且由不同部門進行確認，及時發現可能存在的隱患問題，明確業務經營中的關鍵崗位，落實崗位責任制度。其次，還應該加強在風險管理體系上的設置，在銀行內部形成監督管理制度，對業務的流程辦理進行跟蹤，發現可能存在的異常現象，一旦出現問題，需要嚴格追究相關工作人員的責任義務，加大制度內容的有效落實，使得操作風險得到有效的控制。

（四）加強法律風險體系的完善

從商業銀行經營風險的類型以及原因來看，法律是其中的重要影響因素，它具有一定的復雜性，需要將不同的經營業務與法律的相關規定有效的結合到一起，從源頭上對風險問題進行防范。首先，有關人員需要加強在法律相關條例上的了解和學習，包括商業銀行經營中的信用法律條款以及合同法律理論體系等，為后續的防范框架建設提供相應的幫助。另外，在法律風險防范體系的建設中，還應該利用法律為不同的權益人提供一定的安全保障，將其與實際的銀行情況結合到一起，制定不同的細則，提高法律的應用范疇。

（五）提高工作人員的綜合素質

在商業銀行的經營風險防范中，需要提升工作人員的綜合作用，從不同的員工類型入手，明確他們與經營風險之間的關聯，從而提高他們在工作中的責任意識，認識到崗位內容的具體情況，嚴格按照規章制度進行操作。其次，有關部門也需要對工作人員進行定期的培訓工作，強化關于市場、經濟、貨幣等方面的專業知識，可以增強對于政策的理解和判斷。另外，在員工管理中可以加入績效的理念，為他們提供晉升機制，提高他們在工作中的主動性和積極性。

五、結語

綜上所述，在商業銀行的經營風險中，從內容來看可以分為操作風險、市場風險以及信用風險等不同的內容，主要是由于外部政策、內部管控等原因導致，有關人員需要明確它的具體特點，結合銀行的實際情況，加強在內部管控制度上的完善，提高工作人員的綜合素質，樹立正確的風險防范意識，加強在預制機制上的創建，從而確保商業銀行在經營中的穩定性，避免風險問題帶來的嚴重后果。