企業財務資金管理優化策略

吳昊翔 無錫地鐵集團有限公司

前言

新形勢下市場經濟得到了迅猛的發展，隨著市場經濟的發展企業也得到比較客觀的發展前景，但同時企業也需要面臨前所未有的挑戰，企業想要在市場經濟迅猛發展的洪流中取得高效穩固的發展前景，取得預期的經濟效益，則需要注重企業財務資金管理的重要意義，但是目前而言，企業財務資金管理方面仍然需要面臨一些困境，因此企業在發展過程中，需要重視企業資金管理方面的困境，采取有效的優化策略，促使企業能夠得到更好的發展空間，取得更好的效益。

一、企業財務資金管理意義

企業財務資金管理簡而言之就是對企業內部資金進行有效的掌握以及管理，保障資金運作的高效性，能夠為企業各項經營項目提供充足的資金保障，從而讓企業能夠在降低成本的同時取得更好的經濟效益。因此企業在發展過程中需要注重企業財務資金管理的意義，企業資金管理方面需要統籌、預算、投資、分配等等不同的環節配合進行，資金管理需要讓各個環節緊密相扣，以保障企業能夠有足夠的資金維持運轉，只有這樣才能夠保障企業經營過程中取得預期的經濟效益，總體來說企業財務資金管理對于企業而言其重要意義主要表現為三點：首先；有效的企業財務資金管理能夠更好的提高企業經營的效率，可以保障企業能夠更加長遠的發展空間，讓企業資金能夠處于一個相對比較平衡的狀態，防止企業資金運作無法滿足企業發展的情況。其次；有效的優化企業財務資金管理能夠有效的預防企業貪污漏稅等違法事件的發生，企業在經營過程中存在大量的資金運作，一旦資金掌握控制不良則很容易讓人有可乘之機進行貪污漏稅等犯罪事件，因此強化企業財務資金管理能夠在有效掌握控制企業資金的同時，從根本上防止貪污腐敗的不良事件發生，強化企業內部管理制度，保障企業能夠在合理合法的前提下穩固發展。最后；企業財務資金管理方面的優化，可以有效的提高企業發展的經濟效益，因此企業財務資金管理對于企業而言就顯得十分的重要，一旦資金管理方面重視程度不足，極易造成企業資金運作方面出現問題，無法為企業正常的運作提供充足的資金保障，這種情況對于企業發展而言十分不利，甚至容易造成企業資金鏈出現斷裂，導致企業無法正常運作甚至倒閉，因此企業財務資金管理能夠有效的提高企業經濟效益，能夠切實的促使企業得到更好的發展前景。

二、企業財務資金管理面臨的困境

(一)資金管理方面困境

企業想要在經濟迅猛發展的當下取得預期的經濟效益，則需要注重財務資金管理的重要性，但是目前而言企業財務資金管理方面仍然需要面臨一些困境，而財務資金管理方面重視程度不足則是比較常見的困境之一，企業在財務資金管理方面雖然一定的重視程度，但是部分企業管理部門缺乏行使有效的管理意識以及管理理念，這也就導致企業財務資金管理存在困境的原因，首先企業財務資金管理方面無法有效地對企業發展前景進行綜合的分析，資金管理投資方面相對而言比較盲目，無法帶給企業預期的經濟效益。其次企業資金管理方面缺乏對各項環節的聯系性，容易造成企業資金方面出現問題，妨礙了企業正常的運轉，對于企業發展十分不利。

(二)信息掌握困境

企業財務資金管理方面需要考慮的范疇比較廣泛，處理需要全面考慮企業發展需求之外，還需要實時掌握各項信息資源，以確保企業資金運作能夠有效利用各項信息資源，為企業帶來更好的發展前景，促使企業能夠得到預期的經濟效益。企業發展經濟過程中財務資金方面進出金額比較大，資金一旦發生問題則極易造成企業運作出現嚴重的問題，這種情況導致企業出現入不敷出的情況，嚴重的甚至導致企業無法正常運行，這種困境的出現大部分原因在于企業財務資金管理信息掌握不全面的原因，各項信息資源對于企業資金管理十分重要，但是目前而言企業在財務資金管理方面重視程度不足，各項信息不能有效的及時掌握并做到信息公開化，資金管理方面各個部門無法有效銜接，資金運作方面不能夠得到有效的保障，從而對企業發展造成一定的影響。

(三)資金有效利用困境

企業財務資金管理能夠保障企業經營過程中資金的充沛性，同時也是促使企業正常發展的重要條件，企業財務資金管理可以保障企業能夠有更加長遠的發展前景，但是目前而言企業財務資金管理方面對于資金利用方面存在些許不足，資金利用方面面臨一定的困境，首先企業在預算投資方面相對而言比較隨意化，企業資金利用不具備一定的目標化，導致企業資金流動出現不均衡的問題，造成企業投資項目無法順利進行，從預算到生產營銷等環節出現斷鏈的現象，這種情況直接導致企業資金鏈出現斷裂，不能夠滿足企業發展中資金的需求。其次部分企業賬號管理方面相對比較混亂，賬戶比較大但是管理方面卻比較分散，導致企業資金無法進行有效的集中掌握以及管理，資金利用率下降，不能通過資金高效的利用給企業帶來更好的經濟效益。

(四)資金監控困境

企業財務資金管理需要對企業資金進行全面的掌握監控，每一筆資金的用途都需要進行全面的監控，但是目前而言企業在財務資金管理方面缺乏對于資金的有效監控，造成資金監控方面存在困難，無法促使企業得到更好的發展前景。首先企業財務資金管理方面缺乏系統化的監控管理體系，導致企業資金管理出現混亂的情況，投資方面相對而言比較盲目，掌握監控方面的缺乏，導致企業財務資金出現斷裂甚至導致企業破產。其次企業資金管理方面各個部門銜接不良，個別部門管理方面權力過大，導致無法與其他部門進行有效的合作，這也就導致企業資金監控出現問題，財務監控部門無法發揮真正的作用，不能夠對資金進行全面的掌控，導致企業運作出現問題。

三、企業財務資金管理策略

(一)強化管理機制

企業想要在經濟發展的洪流中取得預期的經濟效益，則需要注重企業財務資金管理的重要性，需要采取有效的措施優化企業財務資金管理，而強化管理機制則是相對比價重要的措施之一，首先需要優化企業資金運用的結構，企業需要保障資金流動的穩定性，根據企業實際發展需求合理制定出企業資金流動的機制，資金管理控制方面需要符合企業項目運作需求，企業采取資金管理需要更加的科學合理，從而促使企業資金能夠保障收支平衡。其次需要優化企業資金分配情況，通過有效的資金投資項目保障企業運作需求，促使企業能夠不斷的擴大。最后財務資金管理方面則需要完善統籌計劃，建立多種不同的籌資體系，有效的對企業資金進行評估，促使企業能夠得到更好的經濟效益。

(二)財務審計

財務審計管理方面是企業財務資金管理重要的組成部分，對于提高企業財務資金管理有著重要的意義，企業財務資金管理方面需要有效強化財務審計管理，發揮其在企業運行過程總真正的作用，可以通過開展線上財務資金審計、動態審計監控等不同的方式開展財務審計管理，企業財務資金管理方面需要對審計工作進行定期的審查，強化對于企業資金的監控，以確保企業能夠在資金充足的情況下高效運作。審計管理方面需要全面了解企業財務系統數據，對企業可能存在的風險進行有效的評估，防止企業資金出現問題，為企業穩固發展打下良好的基礎。

(三)資金集中管理

企業在經營過程中需要注重資金的集中管理，企業想要有效提高財務資金管理，需要全面將企業資金進行集中化的管理，全面強化企業資金預算以及管理的效率，企業運營資金預算是控制企業資金的有效途徑，因此需要對企業資金進行集中化的管理。首先需要建設企業資金結算制度，企業經營過程中需要將資金集中與專門的管理人員進行管理，建設完善的管理體系強化對企業財務資金的集中管理。其次需要建立企業預算管理機制，從企業實際發展需求出發，合理對企業資金進行科學有效的預算，掌握企業資金的動向，從而對企業資金進行全面的集中管理。最后則需要強化企業資金的流動性，提高資金流動效率，對企業資金流動進行全面的分析，從而保障企業資金能夠在實時監控的情況下，進行有效的集中管理。

(四)強化風險意識

企業財務資金管理需要強化風險意識，樹立企業資金管理正確的風險防御體系，將企業運營中可能面對的風險將至最低。首先需要建立相對完善的企業資金管理風險體系，全面掌控市場經濟變化綜合分析企業運行經營狀況，還要考慮企業的債務償還能力，科學合理的進行風險評估，找尋最適合企業發展的投資項目，在保障企業資金流動安全的同時，帶給企業高效的經濟效益。其次相關部門需要對企業所遇債務進行綜合的分析整理，制定科學合理的還款計劃，在降低企業債務壓力的同時，保障企業資金的充足性，保障企業運行過程中的信譽度與經營性，從而促使企業能夠得到預期的經濟效益。

四、結語

隨著社會經濟的不斷發展，企業所需要面臨的挑戰也越來越嚴峻，企業想要適應經濟發展的浪潮，取得預期的經濟效益，保障企業能夠高效穩固的發展，就需要注重企業財務資金管理的重要意義，正視企業財務資金管理過程中需要面對的困境，采取切之可行的措施優化企業財務資金管理，通過有效的資金管理促使企業能夠得到更好的發展空間，保障企業資金流動的充足性與安全性，從而全面提高企業經濟效益。