淺析小額貸款公司的主要風險及應對策略

趙娟

摘要：小額貸款公司經過十多年的探索與發展，為“三農”、中小微企業提供良好的資金支持發揮了重要作用，一定程度上改善了農村金融服務質量、解決了“三農”及中小微企業融資難問題。小額貸款公司這一新型小額信貸模式作為金融機構的重要補充，日后將發揮越來越重要的作用。但是在新的經濟環境下，小額貸款公司在經營過程中必須重視風險管控才能實現長遠穩健發展。因此，研究小額貸款公司的主要風險并提出控制風險的相關建議，對于實現小額貸款公司的可持續發展具有積極作用。

關鍵詞：小額貸款公司;風險;控制

一、我國小額貸款公司的產生及發展現狀

2008年5月，在總結小額貸款公司試點工作積累的經驗基礎上，中國銀監會聯合中國人民銀行出臺《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）（以下簡稱“指導意見”），指導意見對我國小額貸款公司的注冊資本要求、資金來源、股東持股比例、經營區域、主管部門、監管內容等事項作出規定，為“小額貸款公司”這一新型農村金融組織發展模式確定了最基本的立法依據和操作指南。

隨后，我國各省市政府依據《指導意見》的原則性規定，并結合各自行政區域內經濟發展特點及具體情況，制定了符合當地經濟發展實際情況的具體細則，積極推動與支持本行政區內小額貸款公司的設立及經營發展。小額信貸公司如雨后春筍般紛紛出現，至2015年，我國小額貸款公司進入全速興盛的高峰期。從數據上看，截至2015年末，全國共有小額貸款公司8910家，貸款余額9412億元，從業人員117344人。但近些年來對小額貸款公司的監管不斷加強，如2020年9月16日，中國銀保監會辦公廳發布《關于加強小額貸款公司監督管理的通知》（銀保監辦發〔2020〕86號）（以下簡稱“通知”），通知對小額貸款公司的準入機制、經營規則、行為底線等做出嚴格要求。正是受到強監管及金融去杠桿的影響，我國小額貸款公司機構數量和從業人數持續減少。根據中國人民銀行近日發布的數據，截至2020年12月末，全國共有小額貸款公司7118家，貸款余額8888億元，從業人員72172人，實收資本8202億元。雖然小額貸款公司增長規模持續放緩，經營環境也日益嚴峻，但“小額貸款公司”這一創新組織已經成為我國健全農村金融服務體系、推動農村經濟發展必不可少的重要組成部分。

二、我國小額貸款公司面臨的主要風險

（一）信用風險

信用風險是小額貸款公司的主要風險，是指獲得小額貸款公司貸款的客戶因履約能力發生變化或道德因素造成的違約風險。小額貸款公司從事信貸業務，且主要投向“三農”行業，而三農行業屬于典型的高風險產業，一旦遭遇自然災害或家畜傳染疾病等風險，客戶生產經營將會遭受嚴重打擊，還款來源根本無法保障。另外，小額貸款公司的客戶大多數無法提供足額抵押或質押物為借款擔保，無論自身的信用狀況還是風險承受能力都非常薄弱，違約的可能性高，小額貸款公司將面臨嚴重的信用風險。

（二）操作風險

操作風險是指因公司管理不當及員工操作不當而產生的風險。公司管理不當主要表現在沒有健全的公司治理結構、內部各項控制制度不完善、業務流程不合理等方面;員工操作不當一般是因員工缺乏良好的職業道德素養、專業知識技能等造成的。小額貸款公司辦理小額貸款業務，往往由員工人工進行客戶信用評級篩選、發放貸款及管理客戶檔案等工作。信貸業務的整個過程缺乏有效監管，員工對客戶進行信用評級沒有量化指標對照操作，僅憑主觀判斷極易出現操作風險。

（三）流動性風險

小額貸款公司在運營過程中因缺少流動資金而產生的風險被稱為流動性風險。由于小額貸款公司“只貸不吸”的特點，造成小額貸款公司資金流動性供給和流動性需求不平衡。一方面，《指導意見》規定小額貸款公司的資金來源主要為股東的出資、捐贈資金、來自不超過兩個銀行等金融機構的融入資金以及經國家有關部門同意的其他資金來源。同時小額貸款公司從銀行等金融機構獲得的融入資金余額不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司的融資渠道過窄。另一方面，小額貸款公司缺乏必要的資金安排規劃，在高收益的驅動下很可能為了短期利益提供過橋產品，但由于過橋產品存在不能按期兌付的高風險，公司的獲益情況一般不理想，不能滿足即時支付到期負債的需要。基于以上兩方面分析，小額貸款公司目前仍存在一定的流動性風險。

（四）法律風險

依據《指導意見》的規定，小額貸款公司是從事金融業務的法人，但其不屬于金額機構，與商業銀行不同，不能適用《商業銀行法》。另一方面，由于小額貸款公司從事金融業務的特殊性，與企業法人不同，不能完全適用《公司法》。雖然《指導意見》出臺后全國大部分省市紛紛制定了相關政策性法規，但均屬于部門規章，沒有上升到法律層面，法律層級較低，且目前相關規定也沒有明確小額貸款公司的金融機構性質，造成小額貸款公司開展業務時遇到如無法享受稅收優惠、融資渠道過窄等問題，對小額貸款公司的發展極為不利。

小額貸款公司因其自身的違約與違規行為帶來的風險就是小額貸款公司的合規風險。小額貸款公司因違反合同約定，可能使其承擔相應的民事責任，嚴重的違規行為，如違反刑法的禁止性規定，甚至會導致其承擔相應的刑事責任。

三、我國小額貸款公司的風險控制建議

（一）加強小額貸款公司征信體系建設

加強小額貸款公司征信體系建設主要從以下兩方面著手。首先，小額貸款公司辦理發放貸款業務時，必須嚴格審查借款人的信用狀況，開發引進先進的信貸管理系統，運用科學高效的工作方法，通過大數據認真核實借款人提交的每一項資料;其次，各地方政府應積極與相關部門進行溝通協調，應將小額貸款公司全部納入中央人民銀行征信系統，這樣有利于小額貸款公司快速獲得借款人的資信情況并進行有效甄別，使得小額貸款公司在一定程度上可以控制風險。

（二）完善公司治理結構，提高從業人員專業素質

小額貸款公司應當建立科學的公司治理結構，各個職能部門應當分工明確，相互制約。首先，建立信貸管理制度并完善各部門職責，明確部門責任人，責任具體到人;其次，加強內控能力，成立風險管理部門，完善業務流程，將風險控制貫穿于整個貸款業務流程，做好貸前嚴格審查、貸中操作無誤、貸后統一管理。

小額貸款公司的業務發展需要具備金融專業知識的高端人才，如果缺乏專業知識將很難有效識別風險，不能快速有效的識別風險將極大地增加公司不能按約回款的可能性。所以，對于小額貸款公司來說，從業人員的素質水平非常關鍵。一方面，小額貸款公司要為員工提供定期學習、培訓和交流的機會，邀請具有風險管理專業知識和經驗豐富的老師為公司員工開展講座，向員工傳授全面系統的風險管理與控制方面的知識。另一方面，公司要采取老員工“傳幫帶”新員工的培養模式，讓經驗豐富的老員工全方面指導沒有經驗的新員工，并定期開展知識技能競賽，使新員工能夠快速掌握專業技能以降低操作風險。同時，小額貸款公司要注重營造風險控制的企業文化氛圍，將良好的風險意識滲透到公司運作的全過程，使員工在日常具體的工作中不斷提高風險意識，避免出現道德風險。

（三）擴大融資渠道降低流動風險

降低流動風險最有效的手段是擴大融資渠道。首先，地方政府作為第三方應積極促成銀行金融機構與小額貸款公司開展合作，對經營管理較好、業績優良、風控能力較強、監管評價良好的小額貸款公司融入資金;其次，主管部門應積極搭建長期有效的交流平臺，促進投資者與小額貸款公司之間的有效溝通，更好地幫助小額貸款公司完成增資擴股，增加資金來源;第三，不斷創新與各類金融機構的合作模式，適當放寬小額貸款公司的資金來源，通過開展資產證券化、信托融資項目、海外債、私募債等手段，優化融資結構，解決小額貸款公司融資難、融資貴的問題;第四，適當放寬小額貸款公司的融資杠桿上限，可以有效促進行業可持續發展，另一方面，也可以引導小額貸款公司進一步降低利率，能夠更好地支持和服務農村經濟和小微企業的發展。

參考文獻：

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