BPO 結算方式在中國的應用現狀及推廣途徑

許思琪（吉林外國語大學）

近幾年，隨著互聯網時代的到來，大數據主要特征的顯現。貿易市場交易方式中，使用賒銷方式進行國際貿易結算的現象是越來越多，這種情況大大的影響了一些業(yè)務的發(fā)展，比如，銀行跟單信用證業(yè)務。

為了緩解這種形式，全球的各個商業(yè)銀行經過深度的思考與研究，創(chuàng)新了一種新的貿易金融交易方式——BPO。BPO 貿易結算方式可以說是一種極具創(chuàng)新，前所未有的交易電子化平臺，集合了賒銷貿易的便捷性以及信用證的安全性兩種具有極大優(yōu)勢的特性，從而達到可以促進銀行與企業(yè)之間合作更加有效率、方便、并降低其風險程度的一種可以處理國際結算業(yè)務的新方式。所以BPO 的創(chuàng)新在全球范圍內的國際結算業(yè)務是中具有重大應用價值的。此前，全球上已經有20 家以上的大型跨國企業(yè)，50 多家的商業(yè)銀行集團開始了對BPO 結算方式的使用，而且正在發(fā)展進行投入使用的金融機構數量也在源源不斷的上漲。但我國即使身份是國際貿易的第一大國，但對于BPO 國際結算方式的投入使用卻是止步不前的，發(fā)展趨勢也較為緩慢。目前僅有中國銀行、中國交通銀行、中國民生銀行和中信銀行這4 家銀行算是正式投入使用了BPO 結算方式，但在實際的應用過程中還是微乎其微的。

積極推廣這種新的結算方式，不僅僅是為了方便我國貿易企業(yè)融資的便利，更是為我國現在的和將來的商業(yè)銀行貿易供應鏈提供更加完善的服務與發(fā)展空間。

■ 國際結算方式“BPO”的應用現狀

BPO 結算方式是指買方商業(yè)銀行在貿易服務的結構平臺上，通過與賣方商業(yè)銀行之間的貿易數據互相匹配的狀況下，面向賣方商業(yè)銀行所出予的不可撤銷付款承諾。BPO 貿易結算方式的原理是，ICC 與SWIFT 之間的相互合作，并通過SWIFT 開發(fā)的貿易服務的設施，和雙方建立合作的URBPO 規(guī)則上，來構建出的可以讓買家和賣家合作雙方的購銷數據去自動匹配的電子化交易平臺[1]，從而可以使交易快速安全的完成。

BPO 貿易結算方式在國際貿易市場上具有很大的存在價值，它能夠順應國際貿易的交易形式。能夠結合賒銷的便利性、信用證的安全性以及供應鏈服務的專業(yè)性為一體，為國際化貿易市場帶來全新的大數據變化。2010 年4 月，中國銀行是我國國內的第一家在國際領域上投入使用BPO 結算方式的銀行，中國銀行和日本東京三菱銀行在以進出口貨物的特點作為一種分析基礎上，雙方同時都選擇了以BPO 的方式進行貿易結算。2014 年7 月，中信銀行成為了繼中國銀行后在國內的第二家投入使用BPO 結算業(yè)務的銀行。

■BPO 國際結算方式在運用中現存的問題

（一）BPO 結算方式的相關法律法規(guī)不健全

能夠使BPO 貿易結算方式的相關業(yè)務得到具有穩(wěn)定保障的發(fā)展，是要以一部完整的相關法律法規(guī)以及規(guī)章制度為基礎的。但目前來講，BPO 結算業(yè)務在我國的投入使用量相對較少，行業(yè)發(fā)展的慢，在一些實操業(yè)務的過程中也沒有得到很多針對性的難題，所以很難進行全面的問題剖析。目前為止，用來規(guī)范BPO 國際結算的相關法律法規(guī)，算是比較權威性的只有來源于國際商會（ICC）所頒布的URBPO 規(guī)則，但URBPO 規(guī)則只能處理來源于商業(yè)銀行之間相互運用的一些規(guī)則，而在于BPO 結算方式下發(fā)生的各種法律上的紛爭問題想要及時完美處理并得到相關的解決辦法則是沒有辦法進行管理的。

（二）貿易數據的平臺對接效率低

商業(yè)銀行與企業(yè)間的平臺化操作，只能通過BPO 結算方式的TSU 系統的平臺上才能操作，然而我國國內的一半以上的中資銀行的內部操作系統與BPO 結算業(yè)務的操作系統都難以實行有效的對接[2]。所以，商業(yè)銀行內部業(yè)務無法進行自動記賬的這種方式，同時大大影響了商業(yè)銀行對與國內的BPO 業(yè)務的拓展。（三）BPO 結算方式的供應鏈體系發(fā)展滯后

BPO 結算方式下，商業(yè)銀行會參與國際貿易供應鏈里的各個部分，從一份合同的開始一直跟隨到交款結束，商業(yè)銀行可以掌握貨物的信息，物流狀況等，會了解全部的貿易周期，從而達到在各個部分環(huán)節(jié)中控制風險，為每個環(huán)節(jié)中的客戶提供對應的金融業(yè)務服務。在我國國內，供應鏈貿易金融的發(fā)展是相對靠后的，同時在也一定的程度上使BPO 結算方式的發(fā)展受到了一定的阻礙。BPO 結算方式的供應鏈在相關一系列的服務不能跟上總體的趨向走勢，所以效率也一樣跟不上總體，也就導致了BPO 結算方式在我國國內的應用效率的低下。

（四）BPO 結算方式流程存在風險

首先，商業(yè)銀行在買賣雙方提供的業(yè)務數據缺乏可以審核的基礎上，一旦有一方的數據不實或有意欺詐另一方，商業(yè)銀行被動接收的業(yè)務數據只能自行承擔風險。其次，在交易的雙方之間構成欺詐的成本是很低的，在信用證保障之下，買賣雙方進行的合作要考慮的成本有很多，相同情況下，使用BPO 結算方式數據的提供是近乎免費的，從而使很多不安全事件的發(fā)生。此外，在BPO 結算方式中，要是之匹配電子平臺的業(yè)務數據，就沒有辦法掌握貨權單據，商業(yè)銀行只能要求買方在收到正本的提單已有提交對于業(yè)務副本的審核，而不需要商業(yè)銀行在正本的提單上進行背書，從而提高了商業(yè)銀行在提單審核上的難度，由于商業(yè)銀行對提單的來源，正本的狀況等一些實際情況無法核實，又大大增加了提單正本對于貿易背景發(fā)生的真實性的審查存在的后患。

■BPO 結算方式的推廣途徑

（一）為BPO 結算業(yè)務搭配配套系統

商業(yè)銀行開展對BPO 結算業(yè)務相關體系領域內的開發(fā)，提高現有的業(yè)務水平，在此基礎上，大力開發(fā)BPO 周邊相關的衍生品，使SWIFT TSU 得到聯通，簡化TSU 的信息，使之于商業(yè)銀行的內部操作頁面匹配，同時實行BPO 結算業(yè)務于會計、信貸、監(jiān)管等融合，為滿足BPO 的業(yè)務數據的安全等做準備。守住以往的客戶，發(fā)展新的客戶，加大市場的競爭，占據金融市場的先機。在用以BPO 為基礎的同時，開發(fā)TSU 平臺的物流業(yè)務，彌補現有的信息缺陷。

（二）利用BPO 產品優(yōu)化金融供應鏈

BPO 結算作為國際貿易融資的新方式，實現未來金融供應鏈的發(fā)展需求。我國應致力于金融供應鏈周邊企業(yè)的市場需求，將BPO 的使用與企業(yè)運作系統和商業(yè)銀行的內部系統聯合起來，通過物流，金融鏈的循環(huán)，在網絡平臺上實現金融信息化，自動化，將供應鏈與金融的聯系變?yōu)榫o密相關，從訂單到之后的各個部分的環(huán)節(jié)中，形成相互配套的一體化。比如，在裝船前系統自動化的識別訂單信息，裝船后依據發(fā)票、面單等信息提供下列一系列的：發(fā)票融資、押匯、保理和福費廷業(yè)務等，以實現不同企業(yè)的各種金融方面要求，打造出適合BPO 結算業(yè)務下的獨特金融供應鏈的新市場。

（三）把控交易信用風險

通常為了降低事件的發(fā)生，可選用的方式就是直接進行把控信用風險。一般來說，買方的付款銀行所承受的風險相對較大，所以需要提高對賣方以及賣方的收款銀行資信的關注。更加具體來說，就是需要把控企業(yè)資質。那些對市場上的風險發(fā)生，形成保護能力低的規(guī)模小的企業(yè)或者出口商，需要進行企業(yè)的資質審查，再判斷能否辦理該業(yè)務。同時也要考慮賣方收款銀行的所在國所在地，綜合地理、政治因素，在有穩(wěn)定的政治條件保障下才能辦理BPO 結算業(yè)務。同時，也要雙方簽訂相關的法律法規(guī)下，明確劃分雙方的責任，在一旦發(fā)生不利因素的情況下，雙方都能得到一定的賠償，保證自己利益，以降低辦理BPO 業(yè)務后產生的后患。

（四）保障BPO 支付方式的安全性，拓展市場范圍

商業(yè)銀行應該加強BPO 支付方式的保障，將賒銷的貿易商業(yè)信用轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行信用，從而提供安全性高，且方便貿易發(fā)生的結算方式。商業(yè)銀行應提高BPO 電子化平臺的形式，從而達到縮短業(yè)務處理流程和交易的周期，成功實現提前付款，減少買方風險的目的，使如今面對的賒銷貿易方式跟往常的截然不同，使交易變得更加有保障。另外，我國中央銀行和銀監(jiān)會等部門，也應出臺中國版的URBPO 規(guī)則，目的是為了更好地規(guī)范BPO 的支付工具，以防止結算風險的發(fā)生。最后，我國的企業(yè)和商業(yè)銀行都應重視BPO 支付方式的安全性，學會通過BPO 挖掘在金融市場的機遇，擴大BPO 在金融市場的運用率。

■ 結語

最后，隨著我國國際貿易事業(yè)的不斷擴大和發(fā)展，為了能夠順應國際市場上的多元化貿易結算方式，我國應不斷提高自身、完善自身，同時要大力發(fā)展BPO 貿易結算方式，使這種方式在中國發(fā)展的更加長遠。推動BPO 貿易結算方式的發(fā)展不是一朝一夕的事情，需要通過政府的幫助，市場的扶持以及我國企業(yè)的不斷探索求新。所以，我們務必腳踏實地的努力，實現我國對外貿易電子化程度的更遠大目標，使我們的國家在未來的國際業(yè)務中擁有更強大的實力。