中小企業貸款障礙及解決措施

劉靖

摘 要：中小企業難以貸款、融資的問題長期存在，不論是發達國家還是發展中國家都存在這個問題，我國應該學習國外的經驗，制定一個能夠短期解決中小企業貸款障礙問題的策略，并且制定長期的發展戰略來改善中小企業貸款障礙的問題。本文在經過相關調查后，分析了中小企業貸款有哪些障礙，并且提出了一些解決中小企業貸款障礙的相關措施。

關鍵詞：中小企業? 貸款障礙? 解決措施

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）05（a）--02

自改革開放以來，我國出現了數量非常多的中小企業，中小企業成為社會經濟中最活躍的一部分，其所擁有的活力和豐富的創新精神為社會創造了巨大的財富，也為我國的就業問題作出了巨大貢獻。中小企業對于我國經濟發展的作用越來越大，因此在我國社會經濟中的地位不斷增加，貸款問題的解決也越來越迫切。

1 中小企業貸款障礙的原因

1.1 中小企業缺少貸款的信用保證

隨著現代社會信息化水平的提高，企業的信用狀況從另一方面也說明了企業的軟實力，企業的信用狀況對于企業融資有非常重要的意義，甚至會直接對企業的貸款造成影響。企業在申請貸款時，銀行會對企業的信用等級進行評估，然后確定是否批準貸款。但是目前我國的中小企業大多數疏于管理，對于信用等級不夠重視，大多數中小企業沒有形成信用意識，存在很多中小企業并沒有做過信用評估，企業的信用信息方面甚至一片空白。因此企業在進行貸款時，對于銀行所需的信用信息，中小企業卻不能對企業自身的信息進行提供，這種情況的存在肯定會對企業的貸款造成影響。

除了對信用信息不夠重視，我國中小企業本身的信用狀況令人堪憂，中小企業存在較為嚴重的誠信危機狀況。有的中小企業在申請貸款時，為了能夠得到銀行的貸款，會將虛假的財務報表提供給銀行，甚至在出現經營問題時，為了躲避銀行的債務，采用企業改制、申請貸款等不良手段。這樣銀行在進行信用評估時就不能對企業的信用進行準確地評估，也給提供資金的金融機構的資金安全帶來極大的危險。這種情況的存在導致企業和銀行之間信任關系惡化，打擊了中小企業在銀行的形象，導致銀行對于中小企業貸款的積極性不高。

1.2 銀行與中小企業之間的信息不對稱

目前我國對于中小企業的信用征用體系不夠完善，還存在很多的問題，銀行和企業之間也不能夠很好地進行數據共享，銀行和企業之間所獲得的信息不對稱，這個問題是導致中小企業貸款障礙的一個因素。銀行不能夠真實地獲得中小企業的經營狀況和發展前景，所以銀行對于中小企業的信用貸款就會面臨信息不真實的風險。而且，即使銀行在給中小企業發放貸款后，中小企業有可能違背承諾，將得到的貸款用在風險更高的地方。所以中小企業在申請貸款時，銀行為了能夠真實準確地獲得中小企業的信息，需要投入很多的人力、物力才能夠調查到中小企業的真實情況，付出的成本相對較高。因此，銀行對于中小企業貸款的積極性并不高，這也就導致“拒貸”“惜貸”等情況的出現。

1.3 中小企業和大型企業在貸款上相比處于劣勢

在貸款方面，大型企業和中小企業相比有著突出的優勢。大型企業擁有較為完整的體系，在管理方面和企業素質一般優于中小企業。政府對于大型企業的扶持力度也比較大，由于大型企業擁有的資金較為雄厚，所以很少出現違約的情況。中小企業就沒有這些貸款的優勢，一般中小企業的生產經營規模都不大，不論是企業的管理能力、創新能力都和大型企業無法相提并論。而且在面臨風險時，中小企業往往不能夠很好地應對。中小企業還有受國家政策影響明顯的特點，當國家政策出現調整時，如果政策對生產造成影響，往往會直接導致中小企業的破產，中小企業財務制度不健全，財務行為不規范的情況也給銀行貸款帶來了風險。從銀行的角度來看，大型企業的貸款需求更大，銀行的收益也更大，但是中小企業不但收益小，而且風險還相對較高，這也是導致中小企業貸款較為困難的一個因素。

1.4 國內的金融體制不完善，貸款渠道有限

目前我國的中小企業在貸款時，主要渠道還是銀行，而銀行更傾向于貸款給大型國有企業，存在對中小企業的歧視。這就導致大量的資金流入國有大型企業，使中小企業卻沒有足夠的資金發展。而且，大多數銀行并沒有制定針對中小企業的金融商品，雖然中小企業存在不合格的企業，但是也存在優質的企業不能夠得到篩選。中小企業在進行貸款時需要經過的流程較為繁瑣，這不僅讓中小企業的貸款不方便，也讓銀行工作量大大增加，使貸款的幾率大大降低。

1.5 中小企業管理水平落后

中小企業的規模較小，一般沒有完善的管理構架，也沒有專門設立的部門或人員來對企業的風險進行管理。這就使大部分中小企業不能夠對企業自身的風險進行管理和控制，就會導致企業對于風險管理存在缺陷。中小企業由于管理人員的沒有擁有專業的管理素質，所以中小企業的管理基礎較為薄弱，大多數企業都沒有形成自己的企業文化，對于財務的管理也不能做到井井有條，人力資源管理一般也都由企業的管理者直接作用，選用員工一般都是“任人唯親”，對于人才的觀念不夠理解，中小企業的發展前景就不確定，銀行的貸款就存在比較大的風險。

2 解決中小企業貸款障礙的措施

2.1 中小企業要提高自身經營素質，增強信用觀念

中小企業應加強自身誠信建設，提高經營管理水平，壯大自身經濟實力。健全各項規章制度，強化財務管理，保證會計信息的真實性和合法性，提高透明度。銀行掌握的企業信息完整真實可靠，使銀行能夠放心地把錢貸出去。提高中小企業整體素質，尤其提高法人和管理人員素質，提高誠信，自愿降低道德風險，樹立良好的企業形象和聲譽，切實履行借款合同，保持良好的信用，為企業融資創造條件。

2.2 降低中小企業的貸款成本

融資成本較高也是導致中小企業貸款存在障礙的一個因素，為了減小中小企業的貸款成本，政府應該制定相應的稅收政策來為中小企業提供一些優惠。政府對于給中小企業貸款的金融機構要實施一些稅負減免補貼，以此來提高金融機構給中小企業貸款的積極性，減少中小企業貸款困難的問題，促進中小企業發展。還要完善貸款的撥備制度，對于中小企業存在的不良貸款要有更高的容忍度，對于存在呆賬、壞賬的中小企業也要給予核銷，但是要對核銷的要求和手續進行明確，對于存在的風險要提高損失準備和稅前計提比例。對于中小企業的貸款要加大優惠的力度，以實現中小企業能夠得到較低的貸款成本。

2.3 逐步建立中小企業的信貸體系

由于中小企業不能找到合適的單位來進行抵押，而且對于中小企業貸款存在的風險也比較高，在發生失信時，銀行很難對自身進行維權，這些情況都在很大程度上導致了中小企業貸款難，只有建立中小企業的信用擔保體系才能讓這種情況得到改善。中小企業的信貸體系可以通過私人財產擔保的方式，在向銀行申請貸款時，銀行接受以企業經營者的私人財產作為擔保的貸款。政府也可以領頭建立中小企業擔保機構，不以盈利為目的，只是以微小的利潤來保證正常的經營，由財政出資給中小企業貸款，為中小企業的貸款服務，貸款主要用于中小企業的創新科研等方面。

2.4 降低中小企業的信用擔保條件

中小企業的風險擔保不足，要完善對于中小企業的風險擔保機制，對中小企業進行風險補償金的發放，讓貸款機構愿意為中小企業貸款，并且還要降低中小企業擔保成本。不斷地去探索更多的擔保形式，簡化中小企業貸款的擔保流程，要在合理的范圍內降低對于中小企業貸款的授信條件，要擴大抵押擔保物的范圍，比如說無形資產、不動產、動產等。采取一些措施鼓勵銀行等金融機構對于授信方式進行改進，對于中小企業的信用評定標準要進行放寬，打破傳統的信用評定方式，提高信用評定的效率，減少信用評定所浪費的人力、物力。

2.5 完善地方性金融機構，逐漸拓展中小企業直接融資渠道

只要符合《商業銀行法》規定標準，無論其所有制性質如何，只要經過央行機關批準，工商部門注冊，就可以開設地方性金融機構，并強化監督、鼓勵競爭，形成規范的地方金融機構優勝劣汰的進入和退出機制。以聚集更多閑散資金，支持地方中小企業的發展。另外，對于民間主體的融資活動不能簡單禁止，而是要用地方性法規進行規范，明確融資雙方的權利和責任，將其納入正規的金融體系。

3 結語

綜上所述，我國中小企業目前貸款遇到的困難還比較多，比如來自大型企業尤其是大型國有企業貸款的競爭，還有企業本身的信用問題，政府和金融機構要作出相應的策略給中小企業的貸款提供一些幫助，但是除了這些之外，中小型企業本身也要重視自身的信用評估工作。只有中小企業和金融機構都作出努力才能夠從根本上解決中小企業的貸款問題。

參考文獻

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