電網工程項目施工索賠管理

在工程項目實施階段，及時、合理地處理好索賠是電網施工企業提高經濟效益的一項重要工作，必須堅持不懈地抓好施工索賠管理。本文從施工索賠管理現狀、索賠管理存在誤區、索賠管理實踐經驗三個方面介紹電網工程項目施工索賠管理。

施工索賠管理現狀

隨著項目法人責任制、招標投標制和工程監理等管理制度在電網工程中的廣泛推行和深入發展，合同雙方對合同管理工作日益重視，索賠問題的處理有了可靠的法律制度保障和良好的氛圍。在實際工作中，“索賠”是雙向的，發包人和承包人都可能提出索賠要求，但發包人索賠數量較小，而且處理方便，可以通過沖賬、扣撥工程款、扣保證金等方式實現對承包人的索賠；而承包人對發包人的索賠則比較困難。

本文提到的索賠是承包人對發包人的索賠，通常稱之為施工索賠。施工索賠管理是承包人在施工過程中根據法律及合同規定，對非自身原因造成的工程延期、費用增加而要求發包人給予補償損失的一種權利要求。

依據索賠的目的，可將施工索賠分為工期索賠和費用索賠。工期索賠是指由于非承包人責任的原因而導致施工進程延誤，要求批準順延合同工期的索賠。工期索賠形式上是對權利的要求，以避免在合同竣工日不能完工時，被發包人追究拖期違約責任。一旦獲得批準合同工期順延后，承包人不僅免除了承擔拖期違約賠償費的嚴重風險，而且可能因工期提前得到獎勵，最終會反映在經濟收益上。費用索賠的主要目的是要求經濟補償。當施工客觀條件改變導致承包人增加開支時，可要求對超出計劃成本的附加開支給予補償，以挽回經濟損失。

由于電網工程建設市場競爭的日趨激烈，承包人對利潤的追逐基本是保本微利。施工索賠作為承包人挽回成本損失的重要手段，需要合理運用和有效管理，這對承包人有著重要的意義。

施工索賠管理存在的誤區

如果索賠成立，必須滿足三個條件：①與合同對照，事件已造成承包人工程項目成本的額外支出或直接工期損失；②造成費用增加或工期損失的原因，按合同約定不屬于承包人的行為責任或風險責任；③承包人按合同規定的程序提交索賠意向通知和索賠報告。

在索賠管理過程中，往往存在很多誤區，其中有四個重要的誤區需要引起重視：①當索賠事件發生時，有些承包人考慮與發包人、監理單位的下一步合作，而不敢提出索賠；②項目經理對索賠工作意識不到位，對可提可不提的索賠往往不提；③項目經理和技術負責人對技術規范文件及發包人、監理單位、承包人往來文件理解不深刻，對實際存在的索賠項目無充分理由；④承包人只注重索賠意向的提出，不重視索賠過程中的證據收集和索賠報告的撰寫。

施工索賠管理的實踐經驗

本文以±800kV某換流站工程為例來具體介紹施工索賠管理。該工程由安徽送變電工程有限公司（下稱“公司”）負責承建電氣安裝項目B包，具體承建500kV戶外配電裝置區、高抗區、三四大組濾波場、直流區設備安裝、接地及二次部分。公司在該工程中進行了科學、合理的索賠管理。

工程合同重點結算條款和工程結算申請總體情況

該工程采取總價承包和單價承包兩種承包模式，相應的施工合同價分為總價包干和綜合單價兩部分。其中，總價承包為一次性包干固定不變價計入合同。原則上，在工程合同執行期間，除重大設計變更外，不論發生任何情況或由于任何原因，工程結算時不再做任何調整。單價承包在合同執行期間，不論發生任何情況或由于任何原因，工程結算時，綜合單價不再做任何調整。

工程結算時，工程量根據設計圖紙工程量和設計圖紙變更工程量之和進行調整，但最終調整費用與合同價款相比，增減金額在合同總價款的-2%～2%范圍內，不調整合同總價；當增減金額超過合同總價款的-2%～2%時，則只計列超過范圍以外的部分。此外，發包人另外委托的新增項目，雙方另行協商。

在該工程中，依據工程施工合同，工程變更聯系單、委托函等相關結算資料，公司申請上報結算金額為4 132.20萬元，包括施工合同價3 203.81萬元，上報合同結算金額3 898.43萬元，工程變更金額9.43萬元，按合同有關條款結算調整金額調減64.08萬元，合同外增加項目結算金額233.77萬元。

索賠管理的證據收集

電網工程項目施工索賠管理要做好證據收集工作。任何索賠事件的確立，其前提必須是有正當的索賠理由，對索賠理由的說明必須具有確鑿的證據，因為索賠的進行主要是靠證據說話。沒有證據或證據不足，索賠是難以成功的。索賠證據應具有真實性、全面性、關聯性、及時性等特點。索賠一旦發生，必須得到監理單位和發包人的簽認。

該工程索賠證據主要從以下幾個方面查找：①招標文件、工程合同及附件、發包人批準的施工組織設計和施工方案、設計圖紙、技術規范等；②工程各項有關設計交底記錄、設計修改通知單、變更圖紙等；③工程各項往來文件包括監理單位和發包人的信件、指令、通知、答復等；④發包人和監理單位的各項會議紀要；⑤現場施工日報、施工日志和備忘錄；⑥工程施工照片、圖片和影像資料；⑦工程現場的溫度、風力、雨雪等氣象記錄；⑧各種監理單位現場指揮；⑨工程材料采購、訂貨、運輸、進場、驗收、使用等方面的發票和憑據；⑩國家、省、市有關影響工程造價、工期的文件和規定。

索賠管理的措施

針對總價包干部分的索賠管理。工程施工合同中附有工程量清單和工程量表所列的單價、合價。在實際施工過程中，合同工程量表與設計圖紙所列工程量有差別，發生這種情況，一般有兩個原因：一是項目性質錯誤；二是工程量值錯誤。如果發現有這兩種錯誤，而且由于改正錯誤而使費用增加，承包人有權索賠。例如，該工程中的交流配電裝置、直流配電裝置、電纜防火部分屬于總價包干部分。工程施工合同價為3 203.81萬元，上報合同結算金額為3 898.43萬元，二者相差694.62萬元，主要是由交流配電裝置、全站電纜、電纜支架等項目造成的。

針對這部分的索賠，項目部結合設計圖紙，按照工程投標報價口徑認真統計設計圖紙工程量。凡設計圖紙沒有的項目或實際工程量超過設計圖紙工程量的，一定要辦理工程變更簽證。如果是設計單位的責任，通過發包人項目部（監理部）督促責任單位出具設計修改通知單對此工程量進行確認；如果是建設單位（監理單位）下達的指令，要以工程變更單或合同外委托或其他適當形式予以確認，并附加詳細的工程費用計算書。按照施工合同條款，該工程總價包干部分除發生重大設計變更外，不存在費用調整問題。作為承包人，凡工程實施過程中，實際工程量大于設計圖紙工程量的施工項目，盡管工程結算時不能申請調增，但仍要實事求是地辦理工程簽證，防范外部審計風險。

（2）針對工程變更部分的索賠管理。工程變更包括設計變更和施工變更。工程變更往往會造成工程量增減和工程質量的變化，工程量增減可能是新增工程，也可能只是工程數量上的變化，這些會造成工程總價格變化較大。設計變更是設計單位以修改通知單等形式對原設計圖紙的修改；施工變更是承包人主動提出，在施工中又必須實施的，施工單位針對變更要及時做出工程變更預算，在合同規定的時間內報出，及時得到監理工程師認可和發包人的批準。由于工程變更引起的索賠，施工項目部收到監理工程師書面工程變更指令或發包人下達的變更圖紙日期為起算日，變更工程完成日為索賠結束日，可以進行工期和費用索賠。例如，該工程變更金額為9.43萬元，主要是由設計修改造成鋁合金管形母線需要拆除并恢復安裝等原因造成的，該項目有設計單位的設計修改通知單，并經監理單位、發包人項目部審查同意，承包人完全可以得到相應的工程款補償。

（3）針對綜合單價部分的索賠管理。該工程全站電纜、接地裝置部分屬于綜合單價部分，針對此項工程量，可采用規定的綜合單價計算，如果采用其他單價計算，必須要有足夠的依據，如采購發票等。索賠證據要充分，索賠金額計算必須依據充分、合法合規、實事求是、計算準確。該工程在施工招標時，全站電纜、接地裝置等招標工程量承包人依據以往類似工程施工經驗、施工數據測算明顯偏小，可估算工程實施時實際工程量遠遠大于招標工程量。所以，承包人投標報價時對綜合單價的構成有所考慮，僅此一項，承包人在工程結算申請時調整的費用為563萬元。

（4）針對其他報價部分進行索賠管理。主要有以下四個方面。

1）趕工等原因引起的索賠。當工程遇到某些意外情況或工程變更而必須延期，但發包人由于自己的原因堅持不予延期，這種情況迫使承包人通過加班趕工來完成工程，從而導致成本增加。承包人可以對工程延誤使現場管理附加費用增加的損失，要求給予補償趕工措施費（加班工資、新增設備租賃和使用費、分包的額外成本等）。如果發包人拒絕合理的延期，則構成明顯的發包人違約；如果發包人希望按原定日期完成，則可同承包人另簽補充協議，補償其合理的損失，同時增加趕工措施費，使工程按合同期限完成。

2）“二措”費用的索賠。該工程施工合同對施工安全措施費和文明施工費用明確規定：該項目費用專款專用，超支不補，由監理單位和建設單位監督使用。要求項目部按照合同規定分階段上報“二措”費用使用計劃、實施情況，并報監理單位和發包人批準。這兩項費用在該工程按照招標文件規定計列為30萬元，實際發生的費用遠遠大于這個數目，但承包人仍要積極辦妥各項手續，防范審計風險。

3）主要材料價格上漲風險的索賠。如果施工合同中規定工程項目價款實行動態結算，并規定調值公式，因調值公式引起價格變化，承包人可提出索賠。但在該工程項目施工合同中對此并沒有明確規定，筆者認為可考慮因物價上漲導致鋼材、水泥等價格大幅度上漲最終導致工程造價的變化。如果該項費用變更超過原報價的5%，項目部要據實辦理工程簽證。該工程在投標報價時，考慮到鋼材、水泥等材料在工程施工期間有上漲的可能，經測算計列為15.9萬元的風險費用，包干使用。該工程施工期間，鋼材、水泥等價格較為適中，不存在調整價差的問題。

4）設備材料保管及二次倒運費的索賠。該工程施工合同中對設備材料保管及二次倒運費有明確的規定，作為施工方要配合發包人負責現場交接（包含卸貨）、保管、二次轉運，以及進口設備的接港轉運工作，其費用包含在合同總價中。對此問題，項目部要詳細做好貨物裝卸記錄，仔細核算工程施工成本，做到有據可查，防范審計風險。例如，該工程在投標時，施工單位結合以往類似工程經驗，測算設備、材料保管及二次轉運費共計60萬元，該費用包干使用。在工程實施過程中，建設單位委托平波電抗器等設備二次裝卸倒運實際發生費用65萬元。盡管該項費用在工程結算時很難調增，但承包人仍應規范簽審程序，防范審計風險。

結語

電網工程施工合同雙方雖然是互利互惠的關系，但畢竟雙方是兩個不同的利益體，加上在招投標階段，發包人和承包人都有自己的招標策略，在合同履行階段，各種不可預見的因素對工程項目造價的影響很大。所以，施工企業只有強化索賠管理，才可能獲得最佳的經濟效益，使企業在競爭中立于不敗之地。

葛維平，安徽送變電工程有限公司高級經濟師、注冊造價工程師、注冊一級建造師，從事企業管理工作。