小貸公司不良貸款成因及防范措施分析

文| 陸文豪

小貸行業現狀分析

根據相關統計數據顯示，傳統小貸行業發展已進入減退期，呈現營收、凈利雙降的局面。受當前經濟環境影響，融資杠桿受限、監管趨嚴與行業風險暴露匯集共同造成當前比較窘迫局面。但同時，雖然P2P爆雷事件層出，但絲毫不影響網絡小貸行業新的發展。網絡小貸公司的跨地域經營、高融資杠桿率、高標準的準入門檻和統一監管都帶給小微企業和個人更便捷的優勢，與傳統小貸和商業銀行貸款共同存在。

當前小貸公司不良貸款的情況

（1）增長幅度較快。以國內某小貸公司為例，對其經營報表做簡要分析。小貸公司在16年6月末的不良貸款率高達59.42%，而同時期，該市的商業銀行不良貸款率僅為1.75%，甚至某些小貸公司的不良貸款率高達100%。而僅僅在幾年之前，小貸公司的不良貸款率也只有17%左右，增長幅度過快，嚴重影響了小貸公司的發展。（2）不良貸款涉訴情況嚴重。為了追回貸款，盡量保全資產，很多小貸公司選擇采用法律手段來維護自己的利益。通過調查某地區的20家小貸公司發現，18家均有立案，且立案數額年年增加。（3）小貸公司經營情況慘重。不良貸款的增長，勢必會影響到小貸公司的經營狀況。近年來，不良貸款數額呈直線增長，給小貸公司造成了嚴重的虧損。部分小貸公司苦苦維持生計，但是經營情況并不理想，虧損嚴重，嚴重打擊了小貸公司的經營信心。

小貸公司不良貸款增長原因

1.老賴現象嚴重，借款人素質差。部分借款人素質較低，甚至最后形成地區信用低，面對貸款，惡意不還。由于小貸公司缺乏素質較高的客戶，客戶多為有金錢危機或金錢風險的收入群體，這也就加劇了惡意欠款的現象。

2.小貸公司本身制度不完善。小貸公司缺乏完善的貸款制度，借款門檻低，對于一些借款人，在不了解其全面情況時，由于一些客戶陷入“套路貸”、“連環貸”中，往往拆東墻補西墻，導致客戶還不上小貸公司的款項，致使不良貸款的增加。另外，小貸公司的“金融企業”身份在財政金融部門和稅務部門不同定位造成貸款損失準備計提標準不一致，對于公司的賬面存有大量不良貸款，缺少完善的會計核算制度對此計劃管理。

3.沒有明確的法律法規支持，債權得不到維護。小貸公司想要追回不良貸款，拿法律武器來維護自身的權益，但現實情況卻很困難。司法追償存在訴訟過程耗時長，且執行難度較大。單就被訴訟人的財產拍賣問題，很可能出現資產流拍問題，而且關于過戶費用，接收、持有和處置環節三重交費納稅，很多小貸公司都承受不了相應的稅費，甚至形成二次損失的風險。

如何有效防范信貸風險

1.加強對貸款的管理。小貸公司的管理層應嚴格按照法律法規要求，堅決不做違法亂紀的事情，規范信貸操作。在企業內部建立完善的內部監督機制，貸款評估機制，最大限度防范不良貸款風險。貸前做好借款人的深度背景調查，優先為優質客戶提供服務，降低出現不良貸款的風險。貸后也要做好管理，提前建立風險預警機制，建立完善的風險指標和預警信號，最大程度的降低信貸風險。對于逾期貸款，分等級進行催收，確保催收效果，避免形成不良貸款。

2.優化貸款要素。雖然小貸公司往外貸款是為了賺取利息，但不能過度重視利息，而忽視了本金的安全，所以必須要優化貸款要素，通過合理的貸款定價，降低不良貸款出現的風險。制定合理的價格水平，相比起不良貸款，可以適度讓利，減輕客戶的負擔，從而降低信貸風險。

3.加強內部管理，提高員工綜合素質。要重視對內部員工的教育和培訓，提高員工的綜合素質與道德水平，盡量招聘管理人才或銀行金融人才等素質較高的員工。另外在內部健全內控機制，防止內外勾結騙取貸款，禁止貸款流程走現金方式，禁止員工墊付或走員工銀行卡辦理業務，禁止員工私自收款，對違規亂紀的員工建立責任追究制度，切實加強內部管理，降低小貸公司的風險。

4.建立不良貸款防范體系。積極與征信系統合作，大力加強不良貸款防范體系的建設。通過確認外部信用的等級，對客戶進行分層次管理。加強與征信系統的信息共享，嚴格審查借款人的征信背景，征信低者加強評級，及時發現其中所存在的風險隱患，增強對不良征信者的風險意識，促進小貸公司的可持續發展。

5.加大政策支持力度。為了降低小貸公司不良貸款的風險指數，政府應為小貸公司營造良好的發展環境，對合法經營的小貸公司給予適當獎勵，并出臺相關政策，加大對小貸公司的政策扶持力度，比如可以采用稅收減免等政策，給予相應的補貼，提高小貸公司的盈利水平。

小結

當前小貸公司所面臨的由于不良貸款而引發的信貸風問題嚴重，必須予以足夠的重視。小貸公司通過建立完善的防范體系，加強內部管理，增強風險防范意識，減少不良貸款的數量，降低信貸風險，從而增強自身的競爭力，爭取在未來經濟回暖時，能夠“順勢而發”。