金融保險(xiǎn)精算與風(fēng)險(xiǎn)控制策略的思考

孫迪

【摘要】隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，我國(guó)已經(jīng)成功從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代過(guò)渡到了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，經(jīng)濟(jì)體制的改變也為金融業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了契機(jī)。金融保險(xiǎn)是金融業(yè)重要的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)板塊，而金融保險(xiǎn)精算隨著金融企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知的加深開(kāi)始受到大家的重視。本文主要研究保險(xiǎn)精算在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀以及存在的問(wèn)題，針對(duì)問(wèn)題提出解決的策略。

【關(guān)鍵詞】金融保險(xiǎn)精算 風(fēng)險(xiǎn)控制 策略

我國(guó)金融保險(xiǎn)精算起步較晚，所以沒(méi)有形成非常完善的精算體系，再加上沒(méi)有大量實(shí)際數(shù)據(jù)的支撐和缺乏精算方面的人才，導(dǎo)致我國(guó)保險(xiǎn)精算發(fā)展受阻。而金融保險(xiǎn)精算又與企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)控制息息相關(guān)，所以要尋找策略，解決精算發(fā)展受阻的問(wèn)題。

一、金融保險(xiǎn)精算的概念

金融業(yè)是資本發(fā)展的一定階段的產(chǎn)物，金融行業(yè)的發(fā)展有利于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的完善。金融業(yè)主要以開(kāi)展股票、基金、信托、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)為主，具有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益、收益依賴以及高負(fù)債率等行業(yè)特點(diǎn)。而金融保險(xiǎn)與其他金融機(jī)構(gòu)不同，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)承擔(dān)高負(fù)債，并且有著很長(zhǎng)的服務(wù)周期。

金融學(xué)上把金融保險(xiǎn)精算主要是借助于數(shù)學(xué)的統(tǒng)計(jì)方法對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)中關(guān)于計(jì)算性數(shù)學(xué)問(wèn)題作出解釋，并且結(jié)合金融學(xué)的原理為解決實(shí)際生活中遇到的問(wèn)題提供可靠的依據(jù)，金融學(xué)上的保險(xiǎn)精算可以大致分為兩個(gè)大部分的內(nèi)容：保險(xiǎn)與精算。保險(xiǎn)行業(yè)的業(yè)務(wù)幾乎涵蓋了所有人事物，范圍相當(dāng)?shù)膹V泛，從大的方面來(lái)說(shuō)主要有人身保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、意外保險(xiǎn)、退休保險(xiǎn)等項(xiàng)目。在西方的發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)相當(dāng)成熟，尤其是保險(xiǎn)精算，國(guó)外的保險(xiǎn)公司都有專業(yè)的精算師規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)與收益，但在國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)精算還處于探索階段，各方面的研究都還不夠成熟。隨著社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，我國(guó)保險(xiǎn)精算也快速的成長(zhǎng)起來(lái)。但從實(shí)際的經(jīng)營(yíng)來(lái)看，還存在很多的不足：首先行業(yè)內(nèi)缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，經(jīng)營(yíng)的方式過(guò)于粗放，在日常的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中埋下了很多隱患;其次隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，把我國(guó)的保險(xiǎn)行業(yè)推到了更加廣闊的市場(chǎng)，但隨著而來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)壓力也非常大。現(xiàn)目前越來(lái)越多的保險(xiǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)和從業(yè)人員意識(shí)到了保險(xiǎn)精算和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，也著手完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，穩(wěn)定地向長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)發(fā)展。

二、當(dāng)前金融保險(xiǎn)精算的現(xiàn)狀

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)全球化的加深不但拓寬了市場(chǎng)，而且讓我國(guó)的企業(yè)有機(jī)會(huì)接觸到世界級(jí)大公司的先進(jìn)技術(shù)和先進(jìn)的管理經(jīng)歷。金融保險(xiǎn)精算也是一樣，在有機(jī)會(huì)學(xué)習(xí)到國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)之后，我國(guó)的保險(xiǎn)精算有了很大的進(jìn)步。但是，由于國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和管理模式也不能直接照搬照用，而且再加上國(guó)外本身就已經(jīng)相當(dāng)成熟的監(jiān)督機(jī)制和法律機(jī)制作為支撐，所以，我國(guó)的保險(xiǎn)精算還有很長(zhǎng)的路要走。目前，針對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)精算存在的較大問(wèn)題，提出來(lái)進(jìn)行探討：

（一）對(duì)保險(xiǎn)精算的重視程度不夠

雖然，金融保險(xiǎn)隨著金融行業(yè)的發(fā)展已經(jīng)有了很大的進(jìn)步，但是作為金融行業(yè)的重要組成部分，還是行業(yè)內(nèi)部足夠的重視。隨著信息時(shí)代的來(lái)臨，國(guó)家大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，強(qiáng)調(diào)第三產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)生產(chǎn)力，快速推進(jìn)各行業(yè)的發(fā)展。但是在保險(xiǎn)領(lǐng)域由于其特殊性帶來(lái)的高風(fēng)險(xiǎn)率限制了保險(xiǎn)的發(fā)展速度，而利用精算來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的損失是非常可行的辦法，很多的保險(xiǎn)監(jiān)管部門已經(jīng)專門開(kāi)設(shè)了保險(xiǎn)精算處，通過(guò)科學(xué)的計(jì)算方法及時(shí)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，增加收益。但是我國(guó)經(jīng)歷了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，很多的思維還停滯不前，國(guó)家大力干預(yù)經(jīng)濟(jì)的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)大部分被國(guó)家承擔(dān)，所有一些大型的保險(xiǎn)公司養(yǎng)成了依賴慣性;現(xiàn)在又市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)始主導(dǎo)和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)之后，大部分的保險(xiǎn)企業(yè)都沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管控的意識(shí)，也完全沒(méi)有意識(shí)到可以通過(guò)精算來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，所以，在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到風(fēng)險(xiǎn)便無(wú)所適從。這種情況發(fā)生在保險(xiǎn)的絕大多數(shù)領(lǐng)域，包括像壽險(xiǎn)也是一樣，忽略精算已經(jīng)影響到了保險(xiǎn)行業(yè)未來(lái)的發(fā)展，很多消費(fèi)者不愿參與長(zhǎng)期性的保險(xiǎn)投資，只愿意參與短期的保險(xiǎn)投資，也是缺失了保險(xiǎn)精算長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)控制的作用。

（二）保險(xiǎn)精算缺乏專業(yè)型人才

金融行業(yè)有其自身的特殊性，沒(méi)有實(shí)體的物品銷售，不參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，所以金融行業(yè)最重要的運(yùn)作主體就是人。金融保險(xiǎn)精算是一項(xiàng)專業(yè)性要求非常高的職業(yè)，國(guó)外一位成熟的精算師，可以為保險(xiǎn)做長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)管控，降低風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來(lái)的負(fù)擔(dān)。但縱觀國(guó)內(nèi)金融保險(xiǎn)市場(chǎng)，專業(yè)的精算人才非常少，這樣的情況十分影響金融保險(xiǎn)未來(lái)的發(fā)展，所以保險(xiǎn)精算缺乏專業(yè)型人才也是我國(guó)金融保險(xiǎn)發(fā)展緩慢的重要因素。根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查反饋。現(xiàn)目前金融保險(xiǎn)企業(yè)中的能夠擔(dān)任精算師的從業(yè)人員比較少，絕大部分是沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)的職業(yè)新人，還有一些是從事風(fēng)險(xiǎn)控制的人員兼職做精算師的工作。保險(xiǎn)精算人才現(xiàn)狀堪憂，大力培養(yǎng)專業(yè)型人才勢(shì)在必行。

（三）金融保險(xiǎn)精算工作缺乏大量數(shù)據(jù)作為支撐

金融保險(xiǎn)精算缺乏大量的實(shí)際數(shù)據(jù)作為精算師計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的支撐跟國(guó)內(nèi)的環(huán)境有著直接關(guān)系，我國(guó)的金融業(yè)起步比國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家晚了很多，然后后期發(fā)展良好，但是，仍然不能像外國(guó)擁有很多基礎(chǔ)性數(shù)據(jù)。這個(gè)問(wèn)題的存在會(huì)影響到保險(xiǎn)公司做風(fēng)險(xiǎn)管控，甚至可能會(huì)提高保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)概率。從保險(xiǎn)精算的角度來(lái)看，數(shù)據(jù)的缺失同樣也給精算增加了很大的難度，因?yàn)榻鹑诒ｋU(xiǎn)有著高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，再加上一般為客戶服務(wù)的周期的非常的長(zhǎng)，導(dǎo)致金融保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)接觸到的金額都非常大，精算師在工作的時(shí)候?yàn)榱吮ＷC精算之后得出的結(jié)論真是可靠，必須依托于大量的數(shù)據(jù)分析，以盡可能降低保險(xiǎn)公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。而大量的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)指的不僅僅是本公司的數(shù)據(jù)，這個(gè)行業(yè)甚至整個(gè)市場(chǎng)的數(shù)據(jù)都需要進(jìn)行收集。綜上所述，金融保險(xiǎn)企業(yè)缺乏基礎(chǔ)數(shù)據(jù)也是影響和制約保險(xiǎn)精算發(fā)展的重要因素之一，必須采取措施，解決問(wèn)題才能提高精算師風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估的準(zhǔn)確性，從而降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融保險(xiǎn)的發(fā)展。

（四）金融保險(xiǎn)缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度

我國(guó)的金融保險(xiǎn)起步較晚，金融保險(xiǎn)所涉及的行業(yè)規(guī)劃和金融法律法規(guī)大多是借鑒國(guó)外比較的成熟的體制，但是我國(guó)走的是中國(guó)特色社會(huì)主義道路，照抄照搬國(guó)外的資本主義制度不符合我國(guó)的國(guó)情，也不適應(yīng)我國(guó)特色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的道路。借鑒國(guó)外先進(jìn)的管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，在結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況進(jìn)行本土化轉(zhuǎn)化，需要時(shí)間沉淀。但我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展非常快，所以金融行業(yè)的管理制度以及相關(guān)法律法規(guī)跟不上發(fā)展的步伐，導(dǎo)致很多情況無(wú)制度規(guī)范，無(wú)法律依托。這也是存在于金融保險(xiǎn)業(yè)的問(wèn)題，要想一進(jìn)步推動(dòng)金融保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，完善金融相關(guān)制度和法律法規(guī)非常的重要，是國(guó)家和政府必須重視的問(wèn)題。

三、金融保險(xiǎn)精算與風(fēng)險(xiǎn)控制的策略

（一）完善金融保險(xiǎn)精算機(jī)制

金融保險(xiǎn)精算的發(fā)展有利于降低風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，所以國(guó)家及行業(yè)內(nèi)部都需要引起對(duì)金融保險(xiǎn)精算的足夠重視。目前我國(guó)還沒(méi)有特別完善的金融保險(xiǎn)精算機(jī)制，所以金融保險(xiǎn)精算和風(fēng)險(xiǎn)控制可以采取策略完善機(jī)制。首先，金融保險(xiǎn)精算機(jī)制要符合我國(guó)特色社會(huì)主義國(guó)情，構(gòu)建一個(gè)具備我國(guó)特色的精算機(jī)制。做到建構(gòu)中國(guó)特色的精算機(jī)制必須要對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展有非常深入的研究，只有如此制定的機(jī)制才能真正符合我國(guó)金融保險(xiǎn)的發(fā)展需求;另外建立符合中國(guó)國(guó)情的金融保險(xiǎn)精算機(jī)制也能夠得到國(guó)家及政府的大力支持。

（二）加大對(duì)金融保險(xiǎn)精算人才的培養(yǎng)

前文提到金融保險(xiǎn)精算人才是影響金融保險(xiǎn)精算進(jìn)步和發(fā)展的重要因素，但目前我國(guó)的金融保險(xiǎn)精算人才還存在大量缺失的狀態(tài)，所以必須加大對(duì)金融保險(xiǎn)精算人才的培養(yǎng)。首先從技能和經(jīng)驗(yàn)兩個(gè)方面著手培養(yǎng)，精算所涉及的學(xué)科主要是數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)，所以在培訓(xùn)精算師的時(shí)候著重培訓(xùn)這兩門學(xué)科，保證把基礎(chǔ)打牢實(shí);另外，還需要培養(yǎng)精算師對(duì)于處理精算過(guò)程遇到問(wèn)題解決問(wèn)題的能力。精算師的培訓(xùn)可以借鑒國(guó)外比較系統(tǒng)的培訓(xùn)方法再與我國(guó)的實(shí)際結(jié)合，創(chuàng)造出理論與實(shí)踐相結(jié)合的培訓(xùn)模式。其次，隨著信息技術(shù)時(shí)代的來(lái)臨，精算師培訓(xùn)還需要與時(shí)代接軌。科學(xué)技術(shù)進(jìn)入到各行各業(yè)，為每個(gè)行業(yè)提供極大的便捷，金融保險(xiǎn)精算還是應(yīng)用型精算儀器被發(fā)明應(yīng)用，精算師的培訓(xùn)要學(xué)習(xí)利用先進(jìn)的儀器，站在統(tǒng)籌全局的角度，作出更加精確的判斷。

（三）結(jié)合現(xiàn)代科技，發(fā)展金融應(yīng)用型設(shè)備

先進(jìn)的金融理論和科學(xué)技術(shù)都是可以為金融保險(xiǎn)精算和風(fēng)險(xiǎn)控制服務(wù)的策略，所以可以利用這兩個(gè)方面為金融服務(wù)。首先，先進(jìn)的金融理論擴(kuò)大了金融保險(xiǎn)的服務(wù)范疇，在研發(fā)很多金融保險(xiǎn)產(chǎn)品的時(shí)候，不局限于保險(xiǎn)這一個(gè)板塊，例如金融保險(xiǎn)與產(chǎn)品定價(jià)的完美融合，定制出期權(quán)定價(jià)模型等業(yè)務(wù)，涵蓋的業(yè)務(wù)范圍更加廣泛。其次，新興科技的發(fā)展為金融行業(yè)帶來(lái)了全新的發(fā)展，大量人工智能參與到金融工作中，使得很多公司紛紛裁員，但對(duì)于精算師而言卻是一個(gè)機(jī)遇，利于科學(xué)的進(jìn)步展開(kāi)精算工作，提高精算的水平，幫助金融保險(xiǎn)更好的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

綜上所述，金融保險(xiǎn)精算與風(fēng)險(xiǎn)控制是相互作用的關(guān)系。發(fā)展金融保險(xiǎn)精算就是提高保險(xiǎn)公司規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力，因?yàn)榫惚緛?lái)就是利用科學(xué)做長(zhǎng)期性風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的工作。然而從我國(guó)金融保險(xiǎn)精算的發(fā)展情況來(lái)看并不理想，原因有內(nèi)部的也有大環(huán)境決定的，所以需要及時(shí)提出解決問(wèn)題的辦法和發(fā)展的策略，為我國(guó)金融保險(xiǎn)精算未來(lái)的發(fā)展提供更多的支撐。

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