取消企業賬戶許可后基層央行加強賬戶管理研究

摘 ?要：銀行賬戶是社會資金運動的基礎，加強銀行賬戶管理對于打擊治理反洗錢、新型電信網絡金融詐騙具有非常重要的意義。新形勢下，加強銀行賬戶管理，全面取消企業銀行賬戶許可工作是落實“放管服”改革的重要舉措。本文以張掖市取消企業銀行賬戶許可工作正式開始后的調查數據為依托，全面分析該項工作開始初期存在的問題，并提出相關的意見建議。

關鍵詞：企業;銀行賬戶;基層央行;賬戶管理

1994年10月中國人民銀行出臺的《銀行賬戶管理辦法》是我國銀行賬戶管理工作的起點，2005年6月，人民幣銀行結算賬戶管理系統在全國推廣運行。2019年2月12日，中國人民銀行發布了《關于取消銀行賬戶許可的通知》提出，在分批試點的基礎上，2019年底前完成取消企業銀行賬戶許可。央行提出了取消企業賬戶許可工作“兩個不減、兩個加強”的工作要求。

一、張掖市取消企業銀行賬戶許可工作情況

取消企業銀行賬戶許可后，將進一步簡化企業開立、變更、撤銷賬戶流程，更好地服務小微企業、民營企業，服務實體經濟發展。

取消企業銀行賬戶許可后，將進一步簡化企業開立、變更、撤銷賬戶流程，更好地服務小微企業、民營企業，服務實體經濟發展。

甘肅省取消企業銀行賬戶許可于6月10日實施，為了加強風險防范，進一步強化取消企業銀行賬戶許可后的賬戶風險管理和監督管理，人民銀行張掖市中心支行于每日12點前，對前一日張掖市銀行業金融機構賬戶開立、變更、撤銷情況進行核查，確保張掖市企業銀行結算賬戶業務合規開展，強化賬戶風險管理、監測工作。

截止2019年6月末，張掖市共有存量賬戶42796戶，其中，基本存款賬戶31461戶，一般存款賬戶8550戶，專用存款賬戶2689戶，臨時存款賬戶96戶。

二、基層央行加強銀行賬戶管理工作現狀

雖然張掖市取消企業銀行賬戶許可工作已順利開展，但該工作開展過程中還存在一些問題，基層央行加強賬戶管理工作面臨嚴峻考驗。

（1）部分銀行機構對政策理解不到位，執行存在偏差。取消企業銀行賬戶許可后，各銀行機構應按照《甘肅省取消企業銀行賬戶許可工作實施方案》為企業辦理開立、變更、撤銷等業務，但部分銀行機構對文件精神、政策理解不到位，執行效果不明顯。

（2）部分銀行機構人員學習不深入，審核把關不嚴。取消企業銀行賬戶許可工作中反映出部分銀行機構業務人員專業能力不夠，業務不熟練，下發的有關文件沒有深入學習，仍停留在淺層理解中。

（3）部分銀行機構責任感不強，履行主體責任不到位。部分銀行機構辦理企業銀行賬戶相關業務時存在審核資料不仔細、系統內基礎信息錄入錯誤、基礎信息補錄不全等問題。

三、基層央行加強銀行賬戶管理面臨的挑戰

取消企業銀行賬戶許可后，對企業開立銀行賬戶的審核工作轉移至各開戶銀行，開戶銀行將獨自全面承擔賬戶風險。基層央行在如何優化企業銀行賬戶開戶服務，進一步加強企業銀行賬戶管理、壓實監督管理職責等方面都面臨著巨大挑戰。

（1）各銀行機構思想觀念有待轉變。基層央行按照屬地監管原則監督核查各銀行機構企業銀行賬戶備案資料，部分銀行機構從業人員還認為人民銀行會對賬戶的開、變、銷情況進行再次審核，在辦理相關業務時審核材料不嚴。造成亂開、亂銷賬戶現象，給基層央行的監管工作造成了困難。

（2）基層央行監管手段有待創新。目前，多數銀行機構的業務辦理與資料留存工作都實現了電子化。但基層央行監管手段單一陳舊，仍以查閱賬戶備案資料，人工對比業務信息的方式為主，費時費力、效率低下，難以滿足當前賬戶管理工作的需要。

（3）基層央行監管力度有待加強。取消賬戶許可后，企業銀行賬戶開戶數量明顯增多，不排除部分銀行為了拉存款、搶客戶放松開戶審核，違規開立賬戶，但基層央行人力和資源有限，難以投入充足人員全面系統的進行監督監管，監管力度有待進一步加強。

四、進一步加強銀行賬戶管理的建議

為了加強風險防范，防止不法分子利用銀行賬戶轉移違法犯罪資金，進一步強化取消企業銀行賬戶許可后的賬戶風險管理和監督管理，結合張掖市實際，提出以下幾點建議。

（1）常態化開展業務培訓，提升業務能力。人民銀行應定期組織召開轄內金融機構協調會和培訓會，對各金融機構營業網點主管、柜員、賬戶管理員、客戶經理等相關人員進行業務培訓，嚴格審核開戶材料，不因業績原因違規開戶，相關材料不合規時堅決延遲開戶或拒絕開戶，減少業務差錯。

（2）強化主體責任落實，提高思想認識。各銀行機構應通過對相關文件的詳細解讀和學習，及時學習各類風險提示，定期自查自糾已開立賬戶是否存在可疑情況，必要時可以組織應急演練、實景演練，熟悉各類可疑情況及處理辦法，提高從業人員思想認識，及時轉變思想觀念，由“我得做”向“我要做”轉變，積極擔負起賬戶安全管理責任，切實履行主體責任。

（3）健全監督監管機制，加強風險防范。人民銀行應聯合各銀行機構、工商局建立完善的監督監管機制。人民銀行應加強事后監管，認真核實審查各銀行機構報備資料，有問題及時反饋至各銀行機構，防止各銀行機構賬戶管理混亂或不力等情況，從源頭上防范化解金融風險，打擊利用銀行賬戶洗錢、偷逃稅款等違法犯罪活動。

參考文獻

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[2]景翠蓮.銀行賬戶許可取消后的賬戶管理思路[J].中國經貿導刊，2019（3）.79-80

[3]朱東琴.互聯網模式下銀行賬戶管理發展方向研究[[J].發展論壇，2015（1）：63-68

作者簡介：周鳳英（1993年9月—），女，漢族，籍貫：甘肅山丹，畢業于河西學院經濟學專業，現工作于中國人民銀行山丹縣支行。